第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成27年10月１日から平成27年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成27年４月１日から平成27年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、清和監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成27年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成27年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,941,074

2,221,462

受取手形及び売掛金

1,754,343

2,090,655

商品

298,387

350,245

貯蔵品

13,707

14,724

その他

463,853

443,744

貸倒引当金

△1,794

△2,270

流動資産合計

4,469,571

5,118,562

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

その他（純額）

352,491

346,918

有形固定資産合計

352,491

346,918

無形固定資産

 

 

のれん

74,486

59,589

その他

2,836

15,168

無形固定資産合計

77,323

74,757

投資その他の資産

 

 

その他

890,194

1,060,778

貸倒引当金

△314,684

△314,569

投資その他の資産合計

575,509

746,208

固定資産合計

1,005,324

1,167,884

資産合計

5,474,895

6,286,446

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

487,368

690,249

未払金

561,011

731,077

未払法人税等

-

79,861

賞与引当金

161,224

146,481

その他

435,690

427,820

流動負債合計

1,645,294

2,075,490

固定負債

 

 

退職給付に係る負債

90,346

103,079

その他

9,390

12,611

固定負債合計

99,736

115,691

負債合計

1,745,031

2,191,181

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成27年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成27年12月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

2,323,272

2,323,272

利益剰余金

1,147,907

1,510,101

自己株式

△42,382

△42,408

株主資本合計

3,428,797

3,790,965

その他の包括利益累計額

 

 

繰延ヘッジ損益

△269

△257

為替換算調整勘定

156,694

156,965

退職給付に係る調整累計額

7,285

1,821

その他の包括利益累計額合計

163,710

158,528

非支配株主持分

137,356

145,771

純資産合計

3,729,864

4,095,265

負債純資産合計

5,474,895

6,286,446

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成26年４月１日

　至　平成26年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年12月31日)

売上高

12,758,012

13,703,210

売上原価

9,532,611

10,395,232

売上総利益

3,225,400

3,307,978

返品調整引当金戻入額

6,792

-

差引売上総利益

3,232,192

3,307,978

販売費及び一般管理費

2,503,786

2,680,124

営業利益

728,406

627,853

営業外収益

 

 

受取利息

889

3,345

為替差益

13,264

-

助成金収入

5,596

7,977

その他

4,378

2,389

営業外収益合計

24,129

13,712

営業外費用

 

 

支払利息

257

97

為替差損

-

3,919

その他

5,552

225

営業外費用合計

5,809

4,242

経常利益

746,727

637,324

特別利益

 

 

固定資産売却益

-

27

特別利益合計

-

27

特別損失

 

 

減損損失

158,339

-

固定資産除却損

2,064

4,930

和解金

-

5,500

その他

-

594

特別損失合計

160,404

11,025

税金等調整前四半期純利益

586,322

626,326

法人税、住民税及び事業税

96,517

106,467

法人税等調整額

58,186

9,114

法人税等合計

154,704

115,582

四半期純利益

431,618

510,743

非支配株主に帰属する四半期純利益

8,057

8,340

親会社株主に帰属する四半期純利益

423,560

502,402

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成26年４月１日

　至　平成26年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年12月31日)

四半期純利益

431,618

510,743

その他の包括利益

 

 

繰延ヘッジ損益

△162

11

為替換算調整勘定

91,760

344

退職給付に係る調整額

51,633

△5,464

その他の包括利益合計

143,231

△5,108

四半期包括利益

574,849

505,635

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

547,063

497,220

非支配株主に係る四半期包括利益

27,786

8,414

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

該当事項はありません
（会計方針の変更）

（企業結合に関する会計基準等の適用）

「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号  平成25年９月13日。以下「企業結合会計基準」という。）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号  平成25年９月13日。以下「連結会計基準」という。）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号  平成25年９月13日。以下「事業分離等会計基準」という。）等を、第１四半期連結会計期間から適用し、支配が継続している場合の子会社に対する当社の持分変動による差額を資本剰余金として計上するとともに、取得関連費用を発生した連結会計年度の費用として計上する方法に変更いたしました。また、第１四半期連結会計期間の期首以後実施される企業結合については、暫定的な会計処理の確定による取得原価の配分額の見直しを企業結合日の属する四半期連結会計期間の四半期連結財務諸表に反映させる方法に変更いたします。加えて、四半期純利益等の表示の変更及び少数株主持分から非支配株主持分への表示の変更を行っております。当該表示の変更を反映させるため、前第３四半期連結累計期間及び前連結会計年度については、四半期連結財務諸表及び連結財務諸表の組替えを行っております。

企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第58―２項（４）、連結会計基準第44―５項（４）及び事業分離等会計基準第57―４項（４）に定める経過的な取扱いに従っており、第１四半期連結会計期間の期首時点から将来にわたって適用しております。

これによる損益に与える影響はありません。
（四半期連結貸借対照表関係）

該当事項はありません。
（四半期連結損益計算書関係）

該当事項はありません。
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  平成26年４月１日

至  平成26年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  平成27年４月１日

至  平成27年12月31日）

減価償却費

106,501千円

133,108千円

のれんの償却額

15,130

14,897

 

（株主資本等関係）

Ⅰ  前第３四半期連結累計期間（自  平成26年４月１日  至  平成26年12月31日）

１．配当に関する事項

該当事項はありません。

２．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

 

Ⅱ  当第３四半期連結累計期間（自  平成27年４月１日  至  平成27年12月31日）

１．配当に関する事項

配当支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

(千円)

1株当たりの

配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

平成27年５月14日取締役会

普通株式

140,208

1

平成27年３月31日

平成27年６月26日

利益剰余金

 

２．株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ  前第３四半期連結累計期間（自 平成26年４月１日  至 平成26年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

(注１)

 

アスモ

事業

アスモトレ

ーディング

事業

アスモフー

ドサービス

事業

アスモ介護

サービス

事業

ASMO

CATERING

(HK)事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

5,167

2,276,588

5,235,800

3,157,781

1,557,686

12,233,024

524,988

セグメント間の内部売上高又は振替高

238,804

35,625

22,495

－

－

296,925

－

計

243,971

2,312,213

5,258,295

3,157,781

1,557,686

12,529,949

524,988

セグメント利益又は損失（△）

16,744

1,515

90,027

599,955

32,724

740,967

△25,760

 

 

 

（単位：千円）

 

合計

調整額

四半期連結

損益計算書

計上額

売上高

 

 

 

外部顧客への売上高

12,758,012

－

12,758,012

セグメント間の内部売上高又は振替高

296,925

△296,925

－

計

13,054,937

△296,925

12,758,012

セグメント利益又は損失（△）

715,206

13,200

728,406

（注１）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれていない事業セグメントであります。

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

 

利益

金額

報告セグメント計

740,967

「その他」の区分の損失（△）

△25,760

セグメント間取引消去

13,200

四半期連結損益計算書の営業利益

728,406

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

Ⅱ  当第３四半期連結累計期間（自 平成27年４月１日  至 平成27年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

(注１)

 

アスモ

事業

アスモトレ

ーディング

事業

アスモフー

ドサービス

事業

アスモ介護

サービス

事業

ASMO

CATERING

(HK)事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

3,825

2,235,710

5,521,814

3,600,353

1,819,133

13,180,837

522,373

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

50,218

65,480

－

－

115,699

－

計

3,825

2,285,929

5,587,294

3,600,353

1,819,133

13,296,536

522,373

セグメント利益又は損失（△）

△118,841

△13,795

294,947

417,284

41,128

620,721

7,564

 

 

 

（単位：千円）

 

合計

調整額

四半期連結

損益計算書

計上額

売上高

 

 

 

外部顧客への売上高

13,703,210

－

13,703,210

セグメント間の内部売上高又は振替高

115,699

△115,699

－

計

13,818,910

△115,699

13,703,210

セグメント利益又は損失（△）

628,286

△432

627,853

（注１）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれていない事業セグメントであります。

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

 

利益

金額

報告セグメント計

620,721

「その他」の区分の利益

7,564

セグメント間取引消去

△432

四半期連結損益計算書の営業利益

627,853

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  平成26年４月１日

至  平成26年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  平成27年４月１日

至  平成27年12月31日）

１株当たり四半期純利益金額

3円 2銭

3円58銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

423,560

502,402

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

423,560

502,402

普通株式の期中平均株式数（千株）

140,208

140,208

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。