#### ④【連結キャッシュ・フロー計算書】

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | △717 | 888
| 減価償却費 | 328 | 319
| のれん償却費 | 33 | 39
| 減損損失 | 1 | 12
| 固定資産除却損 | 4 | 0
| 固定資産売却益 | － | △0
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △79 | －
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 45 | －
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △10 | 95
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 93 | 136
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 10 | 5
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 13 | 18
| 受取利息及び受取配当金 | △17 | △13
| 支払利息 | 49 | 55
| 売上債権の増減額（△は増加） | △661 | △1,462
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △244 | △533
| その他の資産の増減額（△は増加） | △23 | △133
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 793 | 2,473
| その他 | 194 | 195
| 小計 | △187 | 2,098
| 利息及び配当金の受取額 | 15 | 12
| 利息の支払額 | △43 | △56
| 法人税等の支払額 | △36 | △48
| 法人税等の還付額 | 12 | －
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △238 | 2,006
投資活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 定期預金の払戻による収入 | 513 | －
| 有形固定資産の取得による支出 | △139 | △417
| 有形固定資産の売却による収入 | － | 13
| 無形固定資産の取得による支出 | △24 | △11
| 投資有価証券の取得による支出 | △3 | △4
| 投資有価証券の売却による収入 | 80 | －
| その他 | △68 | △79
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 357 | △499
財務活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △1,047 | △1,654
| 長期借入れによる収入 | 2,004 | 1,208
| 長期借入金の返済による支出 | △1,470 | △1,051
| 株式の発行による収入 | － | 563
| 自己株式の売却による収入 | － | 137
| リース債務の返済による支出 | △63 | △53
| 配当金の支払額 | △0 | △0
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △576 | △851

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日)
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 63 | 24
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △393 | 679
現金及び現金同等物の期首残高 | 3,867 | 3,536
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 63 | －
現金及び現金同等物の期末残高 | ※1 3,536 | ※1 4,215