第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成29年10月１日から平成29年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成29年４月１日から平成29年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

13,693

14,492

受取手形及び売掛金

82,212

107,698

商品

29,556

38,909

未収入金

※２ 23,939

※２ 23,717

繰延税金資産

885

494

その他

3,308

2,399

貸倒引当金

△140

△5

流動資産合計

153,455

187,707

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

21,829

20,914

土地

21,004

19,637

その他（純額）

7,414

8,677

有形固定資産合計

50,248

49,229

無形固定資産

 

 

のれん

7

－

その他

3,569

3,439

無形固定資産合計

3,576

3,439

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

11,713

13,710

繰延税金資産

327

293

退職給付に係る資産

608

709

その他

3,073

3,072

貸倒引当金

△28

△28

投資その他の資産合計

15,694

17,756

固定資産合計

69,518

70,425

資産合計

222,974

258,133

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

76,579

100,073

短期借入金

27,270

39,239

未払法人税等

1,662

1,087

賞与引当金

1,573

738

その他

16,916

19,121

流動負債合計

124,003

160,260

固定負債

 

 

社債

7,552

2,451

長期借入金

17,747

10,516

繰延税金負債

1,052

1,518

退職給付に係る負債

7,276

7,558

その他

5,729

5,629

固定負債合計

39,357

27,673

負債合計

163,361

187,934

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

5,220

7,026

資本剰余金

23,322

25,349

利益剰余金

29,765

33,868

自己株式

△2,833

△1,564

株主資本合計

55,474

64,680

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

4,558

5,906

為替換算調整勘定

29

23

退職給付に係る調整累計額

△459

△422

その他の包括利益累計額合計

4,129

5,507

非支配株主持分

8

11

純資産合計

59,613

70,198

負債純資産合計

222,974

258,133

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

売上高

539,598

559,985

売上原価

484,057

502,062

売上総利益

55,541

57,922

販売費及び一般管理費

49,525

50,994

営業利益

6,016

6,927

営業外収益

 

 

受取利息

5

5

受取配当金

128

137

業務受託手数料

230

226

貸倒引当金戻入額

96

136

その他

459

441

営業外収益合計

920

947

営業外費用

 

 

支払利息

339

250

売上債権売却損

91

114

その他

112

86

営業外費用合計

543

450

経常利益

6,393

7,424

特別利益

 

 

固定資産売却益

50

358

投資有価証券売却益

0

20

負ののれん発生益

－

26

特別利益合計

50

405

特別損失

 

 

固定資産売却損

305

2

固定資産除却損

14

10

減損損失

－

103

災害による損失

75

－

特別損失合計

395

117

税金等調整前四半期純利益

6,049

7,712

法人税、住民税及び事業税

1,687

2,178

法人税等調整額

490

326

法人税等合計

2,177

2,504

四半期純利益

3,871

5,207

非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△10

1

親会社株主に帰属する四半期純利益

3,881

5,205

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

四半期純利益

3,871

5,207

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

1,225

1,348

為替換算調整勘定

△61

△3

退職給付に係る調整額

140

37

その他の包括利益合計

1,304

1,382

四半期包括利益

5,175

6,589

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

5,188

6,583

非支配株主に係る四半期包括利益

△12

5

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　当第３四半期連結会計期間において、当社の連結子会社であるジャペルパートナーシップサービス株式会社がペットライブラリー株式会社の全株式を取得したため、連結の範囲に含めております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

  １．受取手形割引高

 

前連結会計年度

（平成29年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成29年12月31日）

受取手形割引高

130百万円

189百万円

 

※２．当社は、売上債権流動化を行っております。売上債権流動化にかかる金額は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（平成29年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成29年12月31日）

売掛金譲渡金額

37,009百万円

37,910百万円

債権譲渡に係る未収入金

9,009

6,165

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

  当第３四半期連結累計期間にかかる四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間にかかる減価償却費（のれんを除く無形固定資産にかかる償却費を含む。）およびのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

至  平成28年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  平成29年４月１日

至  平成29年12月31日）

減価償却費

3,308百万円

3,255百万円

のれんの償却額

219

7

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

１．配当金支払額

 （決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成28年５月13日
取締役会

普通株式

468

30

平成28年３月31日

平成28年６月13日

利益剰余金

平成28年11月２日
取締役会

普通株式

442

30

平成28年９月30日

平成28年12月６日

利益剰余金

（注）１．平成28年５月13日取締役会の決議による配当金の総額には、「株式給付信託（BBT）」制度に関する資産管理サービス信託銀行株式会社（信託Ｅ口）が保有する当社株式に対する配当金６百万円が含まれております。

２．平成28年11月２日取締役会の決議による配当金の総額には、「株式給付信託（BBT）」制度に関する資産管理サービス信託銀行株式会社（信託Ｅ口）が保有する当社株式に対する配当金６百万円が含まれております。

 

２．株主資本の金額の著しい変動

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年12月31日）

１．配当金支払額

 （決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成29年５月９日
取締役会

普通株式

521

35

平成29年３月31日

平成29年６月12日

利益剰余金

平成29年11月２日
取締役会

普通株式

581

35

平成29年９月30日

平成29年12月６日

利益剰余金

（注）１．平成29年５月９日取締役会の決議による配当金の総額には、「株式給付信託（BBT）」制度に関する資産管理サービス信託銀行株式会社（信託Ｅ口）が保有する当社株式に対する配当金７百万円が含まれております。

２．平成29年11月２日取締役会の決議による配当金の総額には、「株式給付信託（BBT）」制度に関する資産管理サービス信託銀行株式会社（信託Ｅ口）が保有する当社株式に対する配当金７百万円が含まれております。

 

２．株主資本の金額の著しい変動

　当第３四半期連結累計期間において、転換社債型新株予約権付社債の転換にともない、資本金が1,806百万円、資本剰余金が2,026百万円それぞれ増加し、自己株式が1,268百万円減少しております。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当社グループは、日用雑貨・化粧品等の卸売業を主たる事業とする単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（企業結合等関係）

　該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年12月31日）

(1）１株当たり四半期純利益金額

263円26銭

331円58銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

3,881

5,205

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

3,881

5,205

普通株式の期中平均株式数（千株）

14,744

15,699

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

236円98銭

309円17銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（百万円）

－

－

普通株式増加数（千株）

1,635

1,137

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）１株当たり四半期純利益金額および潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定上の基礎となる普通株式の期中平均株式数については、資産管理サービス信託銀行株式会社（信託Ｅ口）が所有する当社株式を控除対象の自己株式に含めて算定しております。

　１株当たり四半期純利益金額および潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定上、控除した当該自己株式の期中平均株式数

　前第３四半期連結累計期間　208千株        当第３四半期連結累計期間　202千株

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

平成29年11月２日開催の取締役会において、平成29年９月30日の最終の株主名簿に記載または記録された株主に対し、当期中間配当を次のとおり支払う旨決議し、配当を行っております。

（１）配当金の総額　　　　　　　　　　　　　　　　 581百万円

（２）１株当たりの金額　　　　　　　　　　　　　　　35円00銭

（３）支払請求の効力発生日および支払開始日　平成29年12月６日