第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2018年10月１日から2018年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2018年４月１日から2018年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2018年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2018年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

17,826

16,877

受取手形及び売掛金

97,321

110,235

商品

29,997

40,279

未収入金

※２ 22,827

※２ 26,652

その他

3,286

2,735

貸倒引当金

△3

△2

流動資産合計

171,256

196,778

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

22,983

22,225

土地

20,461

20,094

その他（純額）

7,595

7,410

有形固定資産合計

51,041

49,730

無形固定資産

 

 

のれん

－

16

その他

3,495

3,561

無形固定資産合計

3,495

3,577

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

13,539

11,777

繰延税金資産

480

482

退職給付に係る資産

908

1,040

その他

3,033

3,034

貸倒引当金

△57

△55

投資その他の資産合計

17,905

16,280

固定資産合計

72,442

69,589

資産合計

243,698

266,367

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2018年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2018年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

89,112

103,104

短期借入金

31,869

28,714

未払法人税等

2,358

670

賞与引当金

1,651

739

その他

20,839

21,007

流動負債合計

145,831

154,236

固定負債

 

 

社債

424

6,299

長期借入金

11,347

12,254

繰延税金負債

944

857

退職給付に係る負債

7,535

7,787

その他

6,144

5,900

固定負債合計

26,394

33,098

負債合計

172,226

187,335

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

7,026

8,568

資本剰余金

25,353

27,764

利益剰余金

35,024

38,844

自己株式

△1,542

△725

株主資本合計

65,861

74,452

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

5,793

4,748

為替換算調整勘定

46

32

退職給付に係る調整累計額

△240

△216

その他の包括利益累計額合計

5,599

4,565

非支配株主持分

10

15

純資産合計

71,472

79,032

負債純資産合計

243,698

266,367

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2017年４月１日

　至　2017年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年12月31日)

売上高

559,985

578,125

売上原価

502,062

518,698

売上総利益

57,922

59,427

販売費及び一般管理費

50,994

52,498

営業利益

6,927

6,928

営業外収益

 

 

受取利息

5

4

受取配当金

137

148

業務受託手数料

226

224

貸倒引当金戻入額

136

3

その他

441

510

営業外収益合計

947

891

営業外費用

 

 

支払利息

250

173

売上債権売却損

114

124

アレンジメント手数料

－

100

その他

86

137

営業外費用合計

450

535

経常利益

7,424

7,285

特別利益

 

 

固定資産売却益

358

57

投資有価証券売却益

20

500

負ののれん発生益

26

－

特別利益合計

405

558

特別損失

 

 

固定資産売却損

2

148

固定資産除却損

10

5

減損損失

103

－

投資有価証券評価損

－

1

投資有価証券売却損

－

3

災害による損失

－

82

特別損失合計

117

241

税金等調整前四半期純利益

7,712

7,602

法人税、住民税及び事業税

2,178

2,140

法人税等調整額

326

250

法人税等合計

2,504

2,390

四半期純利益

5,207

5,211

非支配株主に帰属する四半期純利益

1

3

親会社株主に帰属する四半期純利益

5,205

5,208

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2017年４月１日

　至　2017年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年12月31日)

四半期純利益

5,207

5,211

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

1,348

△1,044

為替換算調整勘定

△3

△13

退職給付に係る調整額

37

24

その他の包括利益合計

1,382

△1,033

四半期包括利益

6,589

4,178

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

6,583

4,174

非支配株主に係る四半期包括利益

5

4

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

第１四半期連結会計期間において、当社の連結子会社であるジャペルパートナーシップサービス株式会社がモビィ株式会社の全株式を取得したため、連結の範囲に含めております。

 

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

  １．受取手形割引高

 

前連結会計年度

（2018年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（2018年12月31日）

受取手形割引高

189百万円

181百万円

 

※２．債権流動化

当社は、売上債権流動化を行っております。売上債権流動化に係る金額は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（2018年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（2018年12月31日）

売掛金譲渡金額

37,845百万円

40,148百万円

債権譲渡に係る未収入金

7,515

8,593

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

  当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  2017年４月１日

至  2017年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  2018年４月１日

至  2018年12月31日）

減価償却費

3,255百万円

3,343百万円

のれんの償却額

7

5

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2017年４月１日　至　2017年12月31日）

１．配当金支払額

 （決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2017年５月９日
取締役会

普通株式

521

35

2017年３月31日

2017年６月12日

利益剰余金

2017年11月２日
取締役会

普通株式

581

35

2017年９月30日

2017年12月６日

利益剰余金

（注）１．2017年５月９日取締役会の決議による配当金の総額には、「株式給付信託（BBT）」制度に関する資産管理サービス信託銀行株式会社（信託Ｅ口）が保有する当社株式に対する配当金７百万円が含まれております。

２．2017年11月２日取締役会の決議による配当金の総額には、「株式給付信託（BBT）」制度に関する資産管理サービス信託銀行株式会社（信託Ｅ口）が保有する当社株式に対する配当金７百万円が含まれております。

 

２．株主資本の金額の著しい変動

　当第３四半期連結累計期間において、転換社債型新株予約権付社債の転換にともない、資本金が1,806百万円、資本剰余金が2,026百万円それぞれ増加し、自己株式が1,268百万円減少しております。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年12月31日）

１．配当金支払額

 （決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2018年５月９日

取締役会

普通株式

675

40

2018年３月31日

2018年６月11日

利益剰余金

2018年11月２日

取締役会

普通株式

713

40

2018年９月30日

2018年12月６日

利益剰余金

（注）１．2018年５月９日取締役会の決議による配当金の総額には、「株式給付信託（BBT）」制度に関する資産管理サービス信託銀行株式会社（信託Ｅ口）が保有する当社株式に対する配当金８百万円が含まれております。

２．2018年11月２日取締役会の決議による配当金の総額には、「株式給付信託（BBT）」制度に関する資産管理サービス信託銀行株式会社（信託Ｅ口）が保有する当社株式に対する配当金６百万円が含まれております。

 

２．株主資本の金額の著しい変動

　当第３四半期連結累計期間において、公募による新株式の発行及び自己株式の処分を行ったことに伴い、資本金が1,259百万円、資本剰余金が2,110百万円それぞれ増加し、自己株式が666百万円減少しております。また、オーバーアロットメントによる売出に関連した第三者割当増資を行い、資本金及び資本剰余金がそれぞれ282百万円増加しております。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当社グループは、日用雑貨・化粧品等の卸売業を主たる事業とする単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（企業結合等関係）

　該当事項はありません。

 

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2017年４月１日

至　2017年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2018年４月１日

至　2018年12月31日）

(1）１株当たり四半期純利益金額

331円58銭

301円97銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

5,205

5,208

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

5,205

5,208

普通株式の期中平均株式数（千株）

15,699

17,247

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

309円17銭

290円71銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（百万円）

－

－

普通株式増加数（千株）

1,137

668

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）１株当たり四半期純利益金額および潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定上の基礎となる普通株式の期中平均株式数については、資産管理サービス信託銀行株式会社（信託Ｅ口）が所有する当社株式を控除対象の自己株式に含めて算定しております。

　１株当たり四半期純利益金額および潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定上、控除した当該自己株式の期中平均株式数

　前第３四半期連結累計期間　202千株        当第３四半期連結累計期間　182千株

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

 

２【その他】

2018年11月２日開催の取締役会において、2018年９月30日の最終の株主名簿に記載または記録された株主に対し、当期中間配当を次のとおり支払う旨決議し、配当を行っております。

（１）配当金の総額　　　　　　　　　　　　　　　　 713百万円

（２）１株当たりの金額　　　　　　　　　　　　　　　40円00銭

（３）支払請求の効力発生日および支払開始日　　2018年12月６日