第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2019年７月１日から2019年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2019年４月１日から2019年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2019年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2019年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	19,798	17,025
受取手形及び売掛金	98,763	102,661
商品	30,804	30,795
未収入金	※２ 22,825	※２ 27,689
その他	2,970	4,414
貸倒引当金	△5	△7
流動資産合計	175,156	182,579
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	21,906	21,457
土地	19,936	19,952
その他（純額）	7,179	7,689
有形固定資産合計	49,022	49,099
無形固定資産
のれん	14	11
その他	3,645	3,698
無形固定資産合計	3,659	3,709
投資その他の資産
投資有価証券	11,153	10,789
繰延税金資産	572	527
退職給付に係る資産	1,061	1,150
その他	3,043	3,013
貸倒引当金	△54	△55
投資その他の資産合計	15,776	15,426
固定資産合計	68,458	68,235
資産合計	243,614	250,814

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2019年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2019年９月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	90,031	86,428
短期借入金	17,250	29,210
未払法人税等	2,051	2,184
賞与引当金	1,461	1,878
その他	19,033	19,619
流動負債合計	129,829	139,322
固定負債
社債	6,184	6,184
長期借入金	13,090	8,894
繰延税金負債	442	43
退職給付に係る負債	7,724	7,848
その他	5,827	6,495
固定負債合計	33,269	29,465
負債合計	163,098	168,788
純資産の部
株主資本
資本金	8,568	8,568
資本剰余金	27,779	27,779
利益剰余金	40,539	43,685
自己株式	△628	△1,662
株主資本合計	76,259	78,371
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	4,437	3,789
為替換算調整勘定	14	16
退職給付に係る調整累計額	△212	△162
その他の包括利益累計額合計	4,239	3,642
非支配株主持分	16	12
純資産合計	80,515	82,026
負債純資産合計	243,614	250,814

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)
売上高	381,081	406,341
売上原価	341,877	364,906
売上総利益	39,204	41,435
販売費及び一般管理費	※ 34,725	※ 36,399
営業利益	4,478	5,036
営業外収益
受取利息	2	2
受取配当金	98	87
業務受託手数料	151	151
貸倒引当金戻入額	2	－
その他	343	361
営業外収益合計	599	603
営業外費用
支払利息	126	90
売上債権売却損	82	84
アレンジメント手数料	100	－
その他	95	61
営業外費用合計	403	235
経常利益	4,673	5,403
特別利益
固定資産売却益	21	2
投資有価証券売却益	376	391
特別利益合計	398	393
特別損失
固定資産売却損	148	66
固定資産除却損	4	0
投資有価証券評価損	1	－
投資有価証券売却損	3	－
災害による損失	75	－
特別損失合計	233	67
税金等調整前四半期純利益	4,838	5,730
法人税、住民税及び事業税	1,639	1,980
法人税等調整額	△134	△109
法人税等合計	1,504	1,871
四半期純利益	3,334	3,858
非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	2	△2
親会社株主に帰属する四半期純利益	3,332	3,861

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)
四半期純利益	3,334	3,858
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	418	△648
為替換算調整勘定	△33	1
退職給付に係る調整額	16	49
その他の包括利益合計	401	△596
四半期包括利益	3,735	3,261
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	3,733	3,264
非支配株主に係る四半期包括利益	2	△2

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	4,838	5,730
減価償却費	2,214	2,093
のれん償却額	3	3
賞与引当金の増減額（△は減少）	71	417
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△1	2
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	224	192
受取利息及び受取配当金	△101	△90
支払利息	126	90
為替差損益（△は益）	△32	3
固定資産売却損益（△は益）	127	64
固定資産除却損	4	0
投資有価証券売却損益（△は益）	△373	△391
投資有価証券評価損益（△は益）	1	－
売上債権の増減額（△は増加）	△5,859	△3,898
たな卸資産の増減額（△は増加）	△487	10
仕入債務の増減額（△は減少）	△40	△4,265
その他	△2,493	△5,124
小計	△1,778	△5,161
利息及び配当金の受取額	101	90
利息の支払額	△123	△92
法人税等の支払額	△2,001	△1,819
営業活動によるキャッシュ・フロー	△3,802	△6,983
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△218	△316
定期預金の払戻による収入	174	334
有形固定資産の取得による支出	△1,436	△647
有形固定資産の売却による収入	259	67
無形固定資産の取得による支出	△714	△633
投資有価証券の取得による支出	△188	△61
投資有価証券の売却による収入	882	530
関係会社株式の取得による支出	－	△631
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入	18	－
その他	42	30
投資活動によるキャッシュ・フロー	△1,180	△1,327
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△3,260	9,080
長期借入れによる収入	3,000	1,980
長期借入金の返済による支出	△5,458	△3,296
社債の発行による収入	5,979	－
株式の発行による収入	3,061	－
自己株式の処分による収入	1,517	－
自己株式の取得による支出	△1	△1,074
配当金の支払額	△675	△714
非支配株主への配当金の支払額	－	△1
リース債務の返済による支出	△444	△389
財務活動によるキャッシュ・フロー	3,719	5,584
現金及び現金同等物に係る換算差額	26	△6
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△1,237	△2,732
現金及び現金同等物の期首残高	17,136	19,109
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 15,898	※ 16,377

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

第１四半期連結会計期間において、当社の連結子会社でありました株式会社ファッションあらたは、当社を存続会社とする吸収合併により消滅したため、連結の範囲から除外しております。

また、第１四半期連結会計期間においてアサヒ化粧品販売株式会社の株式を追加取得したため、持分法適用の範囲に含めております。

（四半期連結貸借対照表関係）

  １．受取手形割引高

	前連結会計年度 （2019年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2019年９月30日）
受取手形割引高	150百万円	216百万円

※２．債権流動化

当社は、売上債権流動化を行っております。売上債権流動化に係る金額は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2019年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2019年９月30日）
売掛金譲渡金額	38,932百万円	44,171百万円
債権譲渡に係る未収入金	7,232	11,571

（四半期連結損益計算書関係）

※　　販売費及び一般管理費

主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2018年４月１日 　　至  2018年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 　　至  2019年９月30日）
荷造包装運搬費	9,967百万円	10,971百万円
給与手当	10,042	10,198
賞与引当金繰入額	1,671	1,824
退職給付費用	473	508
貸倒引当金繰入額	0	2
のれん償却額	3	3
賃借料	2,418	2,488

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自  2018年４月１日 至  2018年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 至  2019年９月30日）
現金及び預金勘定	16,615百万円	17,025百万円
預入期間が３ヵ月を超える定期預金	△716	△648
現金及び現金同等物	15,898	16,377

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年５月９日 取締役会	普通株式	675	40	2018年３月31日	2018年６月11日	利益剰余金

（注）2018年５月９日取締役会の決議による配当金の総額には、「株式給付信託（BBT）」制度に関する資産管理サービス信託銀行株式会社（信託Ｅ口）が保有する当社株式に対する配当金８百万円が含まれております。

　２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年11月２日 取締役会	普通株式	713	40	2018年９月30日	2018年12月６日	利益剰余金

（注）2018年11月２日取締役会の決議による配当金の総額には、「株式給付信託（BBT）」制度に関する資産管理サービス信託銀行株式会社（信託Ｅ口）が保有する当社株式に対する配当金６百万円が含まれております。

　３．株主資本の金額の著しい変動

　当第２四半期連結累計期間において、公募による新株式の発行及び自己株式の処分を行ったことに伴い、資本金が1,259百万円、資本剰余金が2,110百万円それぞれ増加し、自己株式が666百万円減少しております。また、オーバーアロットメントによる売出に関連した第三者割当増資を行い、資本金及び資本剰余金がそれぞれ282百万円増加しております。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年５月９日 取締役会	普通株式	715	40	2019年３月31日	2019年６月11日	利益剰余金

（注）2019年５月９日取締役会の決議による配当金の総額には、「株式給付信託（BBT）」制度に関する資産管理サービス信託銀行株式会社（信託Ｅ口）が保有する当社株式に対する配当金６百万円が含まれております。

　２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年11月５日 取締役会	普通株式	703	40	2019年９月30日	2019年12月５日	利益剰余金

（注）2019年11月５日取締役会の決議による配当金の総額には、「株式給付信託（BBT）」制度に関する資産管理サービス信託銀行株式会社（信託Ｅ口）が保有する当社株式に対する配当金５百万円が含まれております。

　３．株主資本の金額の著しい変動

　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社グループは、日用雑貨・化粧品等の卸売業を主たる事業とする単一セグメントであるため、記載を省略しております。

（金融商品関係）

　金融商品関係の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がないため記載しておりません。

（有価証券関係）

　有価証券関係の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がないため記載しておりません。

（デリバティブ取引関係）

　デリバティブ取引関係の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がないため記載しておりません。

（企業結合等関係）

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年９月30日）
(1）１株当たり四半期純利益金額	195円54銭	218円67銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	3,332	3,861
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	3,332	3,861
普通株式の期中平均株式数（千株）	17,040	17,658
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	190円16銭	207円06銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （百万円）	－	－
普通株式増加数（千株）	482	990
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）１株当たり四半期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定上の基礎となる普通株式の期中平均株式数については、資産管理サービス信託銀行株式会社（信託Ｅ口）が所有する当社株式を控除対象の自己株式に含めて算定しております。

１株当たり四半期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定上、控除した当該自己株式の期中平均株式数

前第２四半期連結累計期間　187千株　　　当第２四半期連結累計期間　152千株

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

　2019年11月５日開催の取締役会において、2019年９月30日の最終の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、当期中間配当を次のとおり支払う旨決議いたしました。

  （１）配当金の総額　　　　　　　　　　　　　  703百万円

  （２）１株当たりの金額　　　　　　　　　　    40円00銭

  （３）支払請求の効力発生日及び支払開始日　　2019年12月５日