第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2019年10月１日から2019年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2019年４月１日から2019年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2019年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2019年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

19,798

17,182

受取手形及び売掛金

98,763

110,955

商品

30,804

41,781

未収入金

※２ 22,825

※２ 27,165

その他

2,970

2,751

貸倒引当金

△5

△7

流動資産合計

175,156

199,829

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

21,906

22,013

土地

19,936

19,920

その他（純額）

7,179

7,658

有形固定資産合計

49,022

49,592

無形固定資産

 

 

のれん

14

9

その他

3,645

3,698

無形固定資産合計

3,659

3,707

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

11,153

11,184

繰延税金資産

572

408

退職給付に係る資産

1,061

1,193

その他

3,043

3,015

貸倒引当金

△54

△55

投資その他の資産合計

15,776

15,747

固定資産合計

68,458

69,048

資産合計

243,614

268,877

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2019年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2019年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

90,031

108,988

短期借入金

17,250

24,125

未払法人税等

2,051

884

賞与引当金

1,461

719

その他

19,033

20,810

流動負債合計

129,829

155,529

固定負債

 

 

社債

6,184

6,003

長期借入金

13,090

9,962

繰延税金負債

442

543

退職給付に係る負債

7,724

7,897

その他

5,827

6,564

固定負債合計

33,269

30,971

負債合計

163,098

186,500

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

8,568

8,568

資本剰余金

27,779

27,710

利益剰余金

40,539

44,948

自己株式

△628

△2,852

株主資本合計

76,259

78,375

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

4,437

4,127

為替換算調整勘定

14

3

退職給付に係る調整累計額

△212

△137

その他の包括利益累計額合計

4,239

3,993

非支配株主持分

16

8

純資産合計

80,515

82,377

負債純資産合計

243,614

268,877

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年12月31日)

売上高

578,125

601,901

売上原価

518,698

540,135

売上総利益

59,427

61,765

販売費及び一般管理費

52,498

54,511

営業利益

6,928

7,254

営業外収益

 

 

受取利息

4

4

受取配当金

148

135

業務受託手数料

224

231

貸倒引当金戻入額

3

0

その他

510

668

営業外収益合計

891

1,040

営業外費用

 

 

支払利息

173

135

売上債権売却損

124

126

アレンジメント手数料

100

－

その他

137

92

営業外費用合計

535

353

経常利益

7,285

7,940

特別利益

 

 

固定資産売却益

57

291

投資有価証券売却益

500

536

特別利益合計

558

827

特別損失

 

 

固定資産売却損

148

67

固定資産除却損

5

11

投資有価証券評価損

1

6

投資有価証券売却損

3

－

災害による損失

82

－

特別損失合計

241

86

税金等調整前四半期純利益

7,602

8,682

法人税、住民税及び事業税

2,140

2,510

法人税等調整額

250

351

法人税等合計

2,390

2,862

四半期純利益

5,211

5,820

非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

3

△7

親会社株主に帰属する四半期純利益

5,208

5,827

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年12月31日)

四半期純利益

5,211

5,820

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△1,044

△310

為替換算調整勘定

△13

△10

退職給付に係る調整額

24

75

その他の包括利益合計

△1,033

△245

四半期包括利益

4,178

5,574

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

4,174

5,581

非支配株主に係る四半期包括利益

4

△6

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

第１四半期連結会計期間において、当社の連結子会社でありました株式会社ファッションあらたは、当社を存続会社とする吸収合併により消滅したため、連結の範囲から除外しております。

また、第１四半期連結会計期間においてアサヒ化粧品販売株式会社の株式を追加取得したため、持分法適用の範囲に含めております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

  １．受取手形割引高

 

前連結会計年度

（2019年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（2019年12月31日）

受取手形割引高

150百万円

152百万円

 

※２．債権流動化

当社は、売上債権流動化を行っております。売上債権流動化に係る金額は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（2019年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（2019年12月31日）

売掛金譲渡金額

38,932百万円

42,054百万円

債権譲渡に係る未収入金

7,232

9,134

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

  当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  2018年４月１日

至  2018年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  2019年４月１日

至  2019年12月31日）

減価償却費

3,343百万円

3,178百万円

のれんの償却額

5

5

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年12月31日）

１．配当金支払額

 （決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2018年５月９日

取締役会

普通株式

675

40

2018年３月31日

2018年６月11日

利益剰余金

2018年11月２日

取締役会

普通株式

713

40

2018年９月30日

2018年12月６日

利益剰余金

（注）１．2018年５月９日取締役会の決議による配当金の総額には、「株式給付信託（BBT）」制度に関する資産管理サービス信託銀行株式会社（信託Ｅ口）が保有する当社株式に対する配当金８百万円が含まれております。

２．2018年11月２日取締役会の決議による配当金の総額には、「株式給付信託（BBT）」制度に関する資産管理サービス信託銀行株式会社（信託Ｅ口）が保有する当社株式に対する配当金６百万円が含まれております。

 

２．株主資本の金額の著しい変動

　当第３四半期連結累計期間において、公募による新株式の発行及び自己株式の処分を行ったことに伴い、資本金が1,259百万円、資本剰余金が2,110百万円それぞれ増加し、自己株式が666百万円減少しております。また、オーバーアロットメントによる売出に関連した第三者割当増資を行い、資本金及び資本剰余金がそれぞれ282百万円増加しております。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年12月31日）

１．配当金支払額

 （決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2019年５月９日

取締役会

普通株式

715

40

2019年３月31日

2019年６月11日

利益剰余金

2019年11月５日

取締役会

普通株式

703

40

2019年９月30日

2019年12月５日

利益剰余金

（注）１．2019年５月９日取締役会の決議による配当金の総額には、「株式給付信託（BBT）」制度に関する資産管理サービス信託銀行株式会社（信託Ｅ口）が保有する当社株式に対する配当金６百万円が含まれております。

２．2019年11月５日取締役会の決議による配当金の総額には、「株式給付信託（BBT）」制度に関する資産管理サービス信託銀行株式会社（信託Ｅ口）が保有する当社株式に対する配当金５百万円が含まれております。

 

２．株主資本の金額の著しい変動

　該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当社グループは、日用雑貨・化粧品等の卸売業を主たる事業とする単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（企業結合等関係）

　該当事項はありません。

 

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2018年４月１日

至　2018年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年12月31日）

(1）１株当たり四半期純利益金額

301円97銭

332円54銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

5,208

5,827

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

5,208

5,827

普通株式の期中平均株式数（千株）

17,247

17,524

(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

290円71銭

314円85銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（百万円）

－

－

普通株式増加数（千株）

668

984

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）１株当たり四半期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定上の基礎となる普通株式の期中平均株式数については、資産管理サービス信託銀行株式会社（信託Ｅ口）が所有する当社株式を控除対象の自己株式に含めて算定しております。

　１株当たり四半期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定上、控除した当該自己株式の期中平均株式数

　前第３四半期連結累計期間　182千株        当第３四半期連結累計期間　151千株

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

2019年11月５日開催の取締役会において、2019年９月30日の最終の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、当期中間配当を次のとおり支払う旨決議し、配当を行っております。

（１）配当金の総額　　　　　　　　　　　　　  703百万円

（２）１株当たりの金額　　　　　　　　　　    40円00銭

（３）支払請求の効力発生日及び支払開始日　　2019年12月５日