第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2020年７月１日から2020年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2020年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	18,547	20,235
受取手形及び売掛金	102,234	104,995
商品	31,617	32,848
未収入金	※２ 25,582	※２ 25,960
その他	3,768	3,326
貸倒引当金	△7	△6
流動資産合計	181,744	187,359
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	21,917	21,364
土地	19,553	21,676
その他（純額）	7,469	6,991
有形固定資産合計	48,940	50,032
無形固定資産
のれん	7	3
その他	3,699	3,760
無形固定資産合計	3,706	3,764
投資その他の資産
投資有価証券	10,960	13,456
繰延税金資産	551	362
退職給付に係る資産	957	1,041
その他	2,911	2,877
貸倒引当金	△59	△58
投資その他の資産合計	15,321	17,679
固定資産合計	67,968	71,477
資産合計	249,712	258,836

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2020年９月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	90,153	90,638
短期借入金	21,941	22,611
未払法人税等	2,001	2,700
賞与引当金	1,515	1,945
その他	20,627	21,227
流動負債合計	136,239	139,123
固定負債
社債	6,003	6,000
長期借入金	9,795	10,332
繰延税金負債	222	584
退職給付に係る負債	7,867	8,028
その他	6,683	6,212
固定負債合計	30,571	31,158
負債合計	166,811	170,281
純資産の部
株主資本
資本金	8,568	8,568
資本剰余金	27,887	27,887
利益剰余金	46,312	50,065
自己株式	△3,517	△3,488
株主資本合計	79,252	83,032
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	3,900	5,694
為替換算調整勘定	29	28
退職給付に係る調整累計額	△291	△201
その他の包括利益累計額合計	3,637	5,521
非支配株主持分	11	0
純資産合計	82,901	88,554
負債純資産合計	249,712	258,836

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)
売上高	406,341	424,778
売上原価	364,906	381,397
売上総利益	41,435	43,381
販売費及び一般管理費	※ 36,399	※ 36,984
営業利益	5,036	6,396
営業外収益
受取利息	2	2
受取配当金	87	88
業務受託手数料	151	138
貸倒引当金戻入額	－	1
その他	361	291
営業外収益合計	603	522
営業外費用
支払利息	90	92
売上債権売却損	84	79
その他	61	87
営業外費用合計	235	259
経常利益	5,403	6,659
特別利益
固定資産売却益	2	0
投資有価証券売却益	391	5
保険解約返戻金	－	52
その他	－	3
特別利益合計	393	62
特別損失
固定資産売却損	66	1
固定資産除却損	0	11
投資有価証券評価損	－	25
役員退職慰労金	－	54
特別損失合計	67	92
税金等調整前四半期純利益	5,730	6,629
法人税、住民税及び事業税	1,980	2,338
法人税等調整額	△109	△237
法人税等合計	1,871	2,100
四半期純利益	3,858	4,528
非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	△2	△7
親会社株主に帰属する四半期純利益	3,861	4,536

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)
四半期純利益	3,858	4,528
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△648	1,794
為替換算調整勘定	1	△0
退職給付に係る調整額	49	86
その他の包括利益合計	△596	1,880
四半期包括利益	3,261	6,408
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	3,264	6,419
非支配株主に係る四半期包括利益	△2	△10

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	5,730	6,629
減価償却費	2,093	2,049
のれん償却額	3	3
賞与引当金の増減額（△は減少）	417	429
貸倒引当金の増減額（△は減少）	2	△1
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	192	206
受取利息及び受取配当金	△90	△91
支払利息	90	92
為替差損益（△は益）	3	8
固定資産売却損益（△は益）	64	0
固定資産除却損	0	11
投資有価証券売却損益（△は益）	△391	△5
保険解約返戻金	－	△52
投資有価証券評価損益（△は益）	－	25
役員退職慰労金	－	54
売上債権の増減額（△は増加）	△3,898	△2,762
たな卸資産の増減額（△は増加）	10	△1,233
仕入債務の増減額（△は減少）	△4,265	1,345
その他の資産の増減額（△は増加）	△5,627	△773
その他の負債の増減額（△は減少）	820	611
その他	△317	△198
小計	△5,161	6,349
利息及び配当金の受取額	90	93
利息の支払額	△92	△92
法人税等の支払額	△1,819	△1,607
営業活動によるキャッシュ・フロー	△6,983	4,743
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△316	△223
定期預金の払戻による収入	334	271
有形固定資産の取得による支出	△647	△2,441
有形固定資産の除却による支出	－	△0
有形固定資産の売却による収入	67	5
無形固定資産の取得による支出	△633	△681
投資有価証券の取得による支出	△61	△60
投資有価証券の売却による収入	530	17
貸付けによる支出	△12	△1
貸付金の回収による収入	17	16
関係会社株式の取得による支出	△631	－
関係会社株式の売却による収入	－	76
その他	24	△0
投資活動によるキャッシュ・フロー	△1,327	△3,022
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	9,080	1,972
長期借入れによる収入	1,980	6,100
長期借入金の返済による支出	△3,296	△6,863
自己株式の取得による支出	△1,074	△0
配当金の支払額	△714	△784
非支配株主への配当金の支払額	△1	－
リース債務の返済による支出	△389	△395
財務活動によるキャッシュ・フロー	5,584	27
現金及び現金同等物に係る換算差額	△6	△12
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△2,732	1,735
現金及び現金同等物の期首残高	19,109	17,782
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 16,377	※ 19,518

【注記事項】

（四半期連結貸借対照表関係）

  １．受取手形割引高

	前連結会計年度 （2020年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2020年９月30日）
受取手形割引高	101百万円	117百万円

※２．債権流動化

当社は、売上債権流動化を行っております。売上債権流動化に係る金額は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2020年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2020年９月30日）
売掛金譲渡金額	44,387百万円	46,081百万円
債権譲渡に係る未収入金	9,387	10,081

（四半期連結損益計算書関係）

※　　販売費及び一般管理費

主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 　　至  2019年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2020年４月１日 　　至  2020年９月30日）
荷造包装運搬費	10,971百万円	11,170百万円
給与手当	10,198	10,405
賞与引当金繰入額	1,824	1,893
退職給付費用	508	583
貸倒引当金繰入額	2	0
のれん償却額	3	3
賃借料	2,488	2,507

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 至  2019年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2020年４月１日 至  2020年９月30日）
現金及び預金勘定	17,025百万円	20,235百万円
預入期間が３ヵ月を超える定期預金	△648	△716
現金及び現金同等物	16,377	19,518

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年５月９日 取締役会	普通株式	715	40	2019年３月31日	2019年６月11日	利益剰余金

（注）2019年５月９日取締役会の決議による配当金の総額には、「株式給付信託（BBT）」制度に関する資産管理サービス信託銀行株式会社（信託Ｅ口）が保有する当社株式に対する配当金６百万円が含まれております。

　２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年11月５日 取締役会	普通株式	703	40	2019年９月30日	2019年12月５日	利益剰余金

（注）2019年11月５日取締役会の決議による配当金の総額には、「株式給付信託（BBT）」制度に関する資産管理サービス信託銀行株式会社（信託Ｅ口）が保有する当社株式に対する配当金５百万円が含まれております。

　３．株主資本の金額の著しい変動

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年５月11日 取締役会	普通株式	783	45	2020年３月31日	2020年６月９日	利益剰余金

（注）2020年５月11日取締役会の決議による配当金の総額には、「株式給付信託（BBT）」制度に関する資産管理サービス信託銀行株式会社（信託Ｅ口）が保有する当社株式に対する配当金16百万円が含まれております。

　２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年11月５日 取締役会	普通株式	783	45	2020年９月30日	2020年12月７日	利益剰余金

（注）１．2020年11月５日取締役会の決議による配当金の総額には、「株式給付信託（BBT）」制度に関する株式会社日本カストディ銀行（信託Ｅ口）が保有する当社株式に対する配当金15百万円が含まれております。

２．JTCホールディングス株式会社、日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社及び資産管理サービス信託銀行株式会社は2020年７月27日付で合併し、商号を株式会社日本カストディ銀行に変更しております。

　３．株主資本の金額の著しい変動

　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社グループは、日用雑貨・化粧品等の卸売業を主たる事業とする単一セグメントであるため、記載を省略しております。

（金融商品関係）

　金融商品関係の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がないため記載しておりません。

（有価証券関係）

　有価証券関係の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がないため記載しておりません。

（デリバティブ取引関係）

　デリバティブ取引関係の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がないため記載しておりません。

（企業結合等関係）

　該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年９月30日）
(1）１株当たり四半期純利益金額	218円67銭	265円90銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	3,861	4,536
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	3,861	4,536
普通株式の期中平均株式数（千株）	17,658	17,059
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	207円06銭	252円29銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （百万円）	－	－
普通株式増加数（千株）	990	920
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）１．１株当たり四半期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定上の基礎となる普通株式の期中平均株式数については、株式会社日本カストディ銀行（信託Ｅ口）が所有する当社株式を控除対象の自己株式に含めて算定しております。

１株当たり四半期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定上、控除した当該自己株式の期中平均株式数

前第２四半期連結累計期間　152千株　　　当第２四半期連結累計期間　360千株

２．JTCホールディングス株式会社、日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社及び資産管理サービス信託銀行株式会社は2020年７月27日付で合併し、商号を株式会社日本カストディ銀行に変更しております。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　2020年11月５日開催の取締役会において、2020年９月30日の最終の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、当期中間配当を次のとおり支払う旨決議いたしました。

  （１）配当金の総額　　　　　　　　　　　　　  783百万円

  （２）１株当たりの金額　　　　　　　　　　    45円00銭

  （３）支払請求の効力発生日及び支払開始日　　2020年12月７日