第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2021年１月１日から2021年３月31日）及び第１四半期連結累計期間（2021年１月１日から2021年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人アリアによる四半期レビューを受けております。

　なお、当社の監査法人は次のとおり交代しております。

　第35期連結会計年度　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　HLB Meisei有限責任監査法人

　第36期第１四半期連結会計期間及び第１四半期連結累計期間　　　　監査法人アリア

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2020年12月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2021年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

113,443

151,420

売掛金

153,479

243,440

仕掛品

338,579

175,017

前渡金

1,610,901

1,123,751

前払費用

219,384

294,826

未収入金

54,578

4,735

その他

54,436

49,597

貸倒引当金

△74,710

△75,512

流動資産合計

2,470,091

1,967,278

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

土地

45,000

45,000

建設仮勘定

1,094,137

1,094,137

その他

228

426

有形固定資産合計

1,139,366

1,139,564

無形固定資産

 

 

のれん

648,959

640,779

その他

7,392

6,918

無形固定資産合計

656,352

647,698

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

2,000

1,000

長期貸付金

411,109

410,809

長期未収入金

279,500

734,500

その他

53,642

52,420

貸倒引当金

△679,004

△1,134,004

投資その他の資産合計

67,248

64,726

固定資産合計

1,862,967

1,851,989

資産合計

4,333,058

3,819,267

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2020年12月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2021年３月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

52,643

54,878

短期借入金

2,769,000

2,832,000

1年内返済予定の長期借入金

7,000

2,500

未払金

118,604

131,005

未払費用

40,278

37,962

未払法人税等

2,492

296

前受金

215,382

139,761

関係会社整理損失引当金

8,669

9,795

その他

12,245

7,196

流動負債合計

3,226,317

3,215,397

固定負債

 

 

その他

5,182

-

固定負債合計

5,182

-

負債合計

3,231,500

3,215,397

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

2,980,443

3,036,587

資本剰余金

3,185,154

3,241,297

利益剰余金

△5,148,438

△5,750,846

自己株式

△15

△15

株主資本合計

1,017,144

527,023

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

49,652

43,532

その他の包括利益累計額合計

49,652

43,532

新株予約権

34,761

33,313

純資産合計

1,101,558

603,870

負債純資産合計

4,333,058

3,819,267

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2020年１月１日

　至　2020年３月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2021年１月１日

　至　2021年３月31日)

売上高

1,324,895

484,537

売上原価

800,258

387,257

売上総利益

524,637

97,279

販売費及び一般管理費

513,058

239,771

営業利益又は営業損失（△）

11,578

△142,491

営業外収益

 

 

受取利息

7

5

受取家賃

1,074

1,074

仮想通貨売却益

790

2,330

キャッシュレス還元額

681

-

為替差益

-

5,983

その他

30

1,058

営業外収益合計

2,585

10,451

営業外費用

 

 

支払利息

182

2,946

為替差損

1,104

-

新株発行費

1,000

609

貸倒損失

490

318

その他

500

744

営業外費用合計

3,277

4,618

経常利益又は経常損失（△）

10,886

△136,658

特別利益

 

 

新株予約権戻入益

11,800

-

特別利益合計

11,800

-

特別損失

 

 

関係会社整理損失引当金繰入額

-

1,125

貸倒引当金繰入額

-

455,000

その他

-

9,090

特別損失合計

-

465,216

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）

22,686

△601,875

法人税、住民税及び事業税

15,075

532

法人税等合計

15,075

532

四半期純利益又は四半期純損失（△）

7,610

△602,408

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

7,610

△602,408

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2020年１月１日

　至　2020年３月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2021年１月１日

　至　2021年３月31日)

四半期純利益又は四半期純損失（△）

7,610

△602,408

その他の包括利益

 

 

為替換算調整勘定

1,170

△6,467

その他の包括利益合計

1,170

△6,467

四半期包括利益

8,780

△608,875

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

8,780

△608,875

 

【注記事項】

（継続企業の前提に関する事項）

　該当事項はありません。

 

 
（会計方針の変更）

　該当事項はありません。

 

 

（追加情報）

（連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱いの適用）

　当社及び一部の国内連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和２年法律第８号)において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39 号 2020 年３月31 日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28 号 2018 年２月16日）第44 項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。

 

 

（四半期連結貸借対照表関係）

　該当事項はありません。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自  2020年１月１日

至  2020年３月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自  2021年１月１日

至  2021年３月31日）

減価償却費

595千円

501千円

のれんの償却額

3,045千円

8,180千円

 

 
（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年３月31日）

 

１．配当金支払額

該当事項はありません。

 

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

３．株主資本の著しい変動

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2021年１月１日　至　2021年３月31日）

 

１．配当金支払額

該当事項はありません。

 

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

３．株主資本の著しい変動

　新株予約権の行使

　2021年１月１日から１月29日までに、株式会社TTLリゾーツが当社第11回新株予約権の一部について権利行使したことににより、資本金及び資本準備金はそれぞれ56,143千円増加しております。

 

 

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自2020年１月１日 至2020年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

ディベロップメント事業

システムイノベーション事業

エンターテインメント事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への

売上高

1,142,248

148,958

27,272

1,318,479

6,416

1,324,895

-

1,324,895

セグメント間の内部

売上高又は振替高

-

-

-

-

-

-

-

-

計

1,142,248

148,958

27,272

1,318,479

6,416

1,324,895

-

1,324,895

セグメント利益

129,721

2,830

△46,904

85,647

△801

84,846

△73,267

11,578

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、海外事業等を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額△73,267千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、その主なものは報告セグメントに帰属しない提出会社の管理部門等にかかる費用であります。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自2021年１月１日 至2021年３月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

ディベロップメント事業

システムイノベーション事業

エンターテインメント事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への

売上高

253,838

226,010

-

479,849

4,687

484,537

-

484,537

セグメント間の内部

売上高又は振替高

-

-

-

-

-

-

-

-

計

253,838

226,010

-

479,849

4,687

484,537

-

484,537

セグメント利益

又は損失（△）

△1,286

46,831

△131,318

△85,773

△681

△86,455

△56,036

△142,491

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、海外事業等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失の調整額△56,036千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、その主なものは報告セグメントに帰属しない提出会社の管理部門等にかかる費用であります。

３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2020年１月１日

至　2020年３月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2021年１月１日

至　2021年３月31日）

（1）１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）

0円30銭

△21円20銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

（千円）

7,610

△602,408

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

7,610

△602,408

普通株式の期中平均株式数（株）

25,486,600

28,418,350

（2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

0円30銭

－

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する

四半期純利益調整額（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

－

－

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

（失効）

新株予約権１種類

（2016年12月９日取締役会決議10,000個）

－

（注）当第１四半期連結会計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失であるため、記載しておりません。

 

 
（重要な後発事象）

　　該当事項はありません。

 

 

２【その他】

　該当事項はありません。