当社は2023年２月14日付で、第37期（自 2022年１月１日 至 2022年12月31日）の決算短信を公表し、2023年２月15日付で、臨時報告書を提出いたしました。これに伴い、当社が2023年２月８日付で提出いたしました有価証券届出書について、その内容の一部に訂正すべき事項が生じましたので、当該箇所を訂正するため、有価証券届出書の訂正届出書を提出するものであります。
②最近の業績の概要
（訂正前）
第37期（自 2022年１月１日 至 2022年12月31日）における売上高の見込は以下のとおりであります。なお、下記の数値については決算確定前の暫定的なものであり、変動する可能性があります。
また、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査法人の監査は終了しておりません。
売上高以外の指標につきましては、現時点で精査中であり、記載を行うことにより投資家の皆様の判断を誤らせる恐れがあるため記載しておりません。
|
会計期間 |
第36期 （自 2021年１月１日 至 2021年12月31日） |
第37期 （自 2022年１月１日 至 2022年12月31日） |
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売上高（千円） |
1,014,640 |
574,572 |
（訂正後）
当社が2023年２月14日開催の取締役会にて承認し、公表した第37期（自 2022年１月１日 至 2022年12月31日）の連結財務諸表は、次のとおりです。
なお、当該連結財務諸表についての、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査法人による監査は終了しておりません。
（１）連結貸借対照表
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(単位：千円) |
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前連結会計年度 (2021年12月31日) |
当連結会計年度 (2022年12月31日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
26,314 |
54,430 |
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売掛金 |
153,533 |
58,909 |
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前渡金 |
555,590 |
565,133 |
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前払費用 |
15,241 |
17,067 |
|
未収入金 |
32,074 |
23,679 |
|
その他 |
27,355 |
42,492 |
|
貸倒引当金 |
△129,077 |
△6,600 |
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流動資産合計 |
681,031 |
755,113 |
|
固定資産 |
|
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|
有形固定資産 |
|
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建物 |
7,537 |
316 |
|
減価償却累計額 |
△7,537 |
△316 |
|
建物（純額） |
－ |
－ |
|
車両運搬具 |
9,006 |
1,715 |
|
減価償却累計額 |
△9,006 |
△1,715 |
|
車両運搬具（純額） |
－ |
－ |
|
工具、器具及び備品 |
45,319 |
8,881 |
|
減価償却累計額 |
△45,319 |
△8,881 |
|
工具、器具及び備品（純額） |
－ |
－ |
|
その他 |
829 |
－ |
|
減価償却累計額 |
△829 |
－ |
|
その他（純額） |
－ |
－ |
|
有形固定資産合計 |
－ |
－ |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
1,000 |
1,000 |
|
長期貸付金 |
409,909 |
162,509 |
|
長期未収入金 |
984,500 |
1,040,920 |
|
その他 |
43,276 |
25,352 |
|
貸倒引当金 |
△1,394,409 |
△1,176,165 |
|
投資その他の資産合計 |
44,276 |
53,617 |
|
固定資産合計 |
44,276 |
53,617 |
|
資産合計 |
725,307 |
808,731 |
|
|
|
(単位：千円) |
|
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前連結会計年度 (2021年12月31日) |
当連結会計年度 (2022年12月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
買掛金 |
37,032 |
20,237 |
|
短期借入金 |
60,000 |
527,000 |
|
未払金 |
103,520 |
16,233 |
|
未払費用 |
21,583 |
55,968 |
|
未払法人税等 |
6,159 |
6,723 |
|
前受金 |
304 |
50,304 |
|
その他 |
4,517 |
4,408 |
|
流動負債合計 |
233,116 |
680,874 |
|
負債合計 |
233,116 |
680,874 |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
3,439,428 |
3,466,889 |
|
資本剰余金 |
3,644,139 |
3,671,599 |
|
利益剰余金 |
△6,588,757 |
△6,997,357 |
|
自己株式 |
△15 |
△15 |
|
株主資本合計 |
494,795 |
141,115 |
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
為替換算調整勘定 |
△4,052 |
△13,259 |
|
その他の包括利益累計額合計 |
△4,052 |
△13,259 |
|
新株予約権 |
1,446 |
－ |
|
純資産合計 |
492,190 |
127,856 |
|
負債純資産合計 |
725,307 |
808,731 |
（２）連結損益計算書及び連結包括利益計算書
（連結損益計算書）
|
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(単位：千円) |
|
|
前連結会計年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) |
|
売上高 |
1,014,640 |
574,586 |
|
売上原価 |
868,208 |
406,720 |
|
売上総利益 |
146,431 |
167,866 |
|
販売費及び一般管理費 |
771,690 |
580,690 |
|
営業損失（△） |
△625,258 |
△412,824 |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
11 |
0 |
|
仮想通貨評価益 |
50 |
－ |
|
為替差益 |
2,562 |
10,490 |
|
仮想通貨売却益 |
2,330 |
－ |
|
手数料収入 |
1,781 |
－ |
|
助成金収入 |
570 |
4,000 |
|
受取家賃 |
4,296 |
－ |
|
その他 |
808 |
7,483 |
|
営業外収益合計 |
12,411 |
21,975 |
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
10,045 |
36,312 |
|
新株発行費 |
3,084 |
－ |
|
支払補償費 |
2,600 |
－ |
|
その他 |
1,303 |
3,091 |
|
営業外費用合計 |
17,032 |
39,404 |
|
経常損失（△） |
△629,879 |
△430,254 |
|
特別利益 |
|
|
|
債務免除益 |
12,891 |
－ |
|
固定資産売却益 |
－ |
7,821 |
|
貸倒引当金戻入額 |
－ |
3,000 |
|
事業譲渡及び子会社持分譲渡益 |
22,158 |
－ |
|
関係会社整理益 |
71,506 |
－ |
|
受取損害賠償金 |
－ |
26,118 |
|
子会社株式売却益 |
－ |
6,522 |
|
特別利益合計 |
106,556 |
43,462 |
|
特別損失 |
|
|
|
減損損失 |
8,837 |
12,341 |
|
貸倒引当金繰入額 |
766,226 |
4,885 |
|
棚卸資産評価損 |
122,340 |
－ |
|
その他 |
15,377 |
0 |
|
特別損失合計 |
912,782 |
17,226 |
|
税金等調整前当期純損失（△） |
△1,436,104 |
△404,018 |
|
法人税、住民税及び事業税 |
4,213 |
4,582 |
|
法人税等合計 |
4,213 |
4,582 |
|
当期純損失（△） |
△1,440,318 |
△408,600 |
|
親会社株主に帰属する当期純損失（△） |
△1,440,318 |
△408,600 |
（連結包括利益計算書）
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前連結会計年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) |
|
当期純損失（△） |
△1,440,318 |
△408,600 |
|
その他の包括利益 |
|
|
|
為替換算調整勘定 |
△53,704 |
△9,207 |
|
その他の包括利益合計 |
△53,704 |
△9,207 |
|
包括利益 |
△1,494,023 |
△417,807 |
|
（内訳） |
|
|
|
親会社株主に係る包括利益 |
△1,494,023 |
△417,807 |
|
非支配株主に係る包括利益 |
－ |
－ |
（３）連結株主資本等変動計算書
前連結会計年度（自 2021年１月１日 至 2021年12月31日）
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
株主資本 |
||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
2,980,443 |
3,185,154 |
△5,148,438 |
△15 |
1,017,144 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
新株の発行 |
458,985 |
458,985 |
|
|
917,970 |
|
親会社株主に帰属する当期純損失（△） |
|
|
△1,440,318 |
|
△1,440,318 |
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
458,985 |
458,985 |
△1,440,318 |
－ |
△522,348 |
|
当期末残高 |
3,439,428 |
3,644,139 |
△6,588,757 |
△15 |
494,795 |
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
新株予約権 |
純資産合計 |
|
|
|
為替換算調整勘定 |
その他の包括利益累計額合計 |
||
|
当期首残高 |
49,652 |
49,652 |
34,761 |
1,101,558 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
新株の発行 |
|
|
|
917,970 |
|
親会社株主に帰属する当期純損失（△） |
|
|
|
△1,440,318 |
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
△53,704 |
△53,704 |
△33,314 |
△87,019 |
|
当期変動額合計 |
△53,704 |
△53,704 |
△33,314 |
△609,367 |
|
当期末残高 |
△4,052 |
△4,052 |
1,446 |
492,190 |
当連結会計年度（自 2022年１月１日 至 2022年12月31日）
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
株主資本 |
||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
3,439,428 |
3,644,139 |
△6,588,757 |
△15 |
494,795 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
新株の発行 |
27,460 |
27,460 |
|
|
54,920 |
|
親会社株主に帰属する当期純損失（△） |
|
|
△408,600 |
|
△408,600 |
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
27,460 |
27,460 |
△408,600 |
－ |
△353,679 |
|
当期末残高 |
3,466,889 |
3,671,599 |
△6,997,357 |
△15 |
141,115 |
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
新株予約権 |
純資産合計 |
|
|
|
為替換算調整勘定 |
その他の包括利益累計額合計 |
||
|
当期首残高 |
△4,052 |
△4,052 |
1,446 |
492,190 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
新株の発行 |
|
|
|
54,920 |
|
親会社株主に帰属する当期純損失（△） |
|
|
|
△408,600 |
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
△9,207 |
△9,207 |
△1,446 |
△10,654 |
|
当期変動額合計 |
△9,207 |
△9,207 |
△1,446 |
△364,334 |
|
当期末残高 |
△13,259 |
△13,259 |
－ |
127,856 |
（４）連結キャッシュ・フロー計算書
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前連結会計年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税金等調整前当期純損失（△） |
△1,436,104 |
△404,018 |
|
子会社持分及び事業譲渡益 |
△22,158 |
－ |
|
関係会社整理益 |
△71,506 |
－ |
|
減価償却費 |
3,131 |
705 |
|
債務免除益 |
△12,891 |
－ |
|
仮想通貨評価益 |
△50 |
－ |
|
仮想通貨売却益 |
△2,330 |
－ |
|
仮想通貨評価損 |
－ |
62 |
|
その他特別損失 |
15,377 |
－ |
|
減損損失 |
8,837 |
12,341 |
|
棚卸資産評価損 |
122,340 |
－ |
|
手数料収入 |
△1,781 |
－ |
|
のれん償却額 |
28,738 |
－ |
|
子会社株式売却損益（△は益） |
－ |
△6,522 |
|
固定資産売却益 |
－ |
△7,821 |
|
貸倒引当金の増減額（△は減少） |
769,772 |
△62,721 |
|
受取利息及び受取配当金 |
△11 |
△0 |
|
支払利息 |
10,045 |
36,312 |
|
新株発行費 |
3,084 |
－ |
|
支払補償費 |
2,600 |
－ |
|
為替差損益（△は益） |
△7,644 |
△9,450 |
|
売上債権の増減額（△は増加） |
△54 |
27,397 |
|
棚卸資産の増減額（△は増加） |
216,239 |
－ |
|
前渡金の増減額（△は増加） |
△266,830 |
△10,805 |
|
前払費用の増減額（△は増加） |
88,759 |
△1,825 |
|
未収消費税等の増減額（△は増加） |
8,786 |
590 |
|
仕入債務の増減額（△は減少） |
△15,611 |
△9,826 |
|
未払金の増減額（△は減少） |
△3,202 |
△47,484 |
|
未払費用の増減額（△は減少） |
2,282 |
29,286 |
|
前受金の増減額（△は減少） |
△215,078 |
50,000 |
|
その他 |
39,075 |
△83,036 |
|
小計 |
△736,187 |
△486,817 |
|
利息及び配当金の受取額 |
11 |
0 |
|
利息の支払額 |
△10,225 |
△31,214 |
|
助成金の受取額 |
－ |
4,000 |
|
補償金の支払額 |
△2,600 |
－ |
|
法人税等の支払額又は還付額（△は支払） |
7,064 |
△4,895 |
|
その他 |
△15,766 |
－ |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
△757,703 |
△518,928 |
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前連結会計年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
子会社株式の売却による収入 |
258 |
－ |
|
有形固定資産の取得による支出 |
△8,520 |
△13,046 |
|
有形固定資産の売却による収入 |
－ |
7,821 |
|
債権の売却による収入 |
1,063,887 |
－ |
|
貸付金の回収による収入 |
1,200 |
26,000 |
|
敷金の差入による支出 |
－ |
△13,230 |
|
敷金の回収による収入 |
－ |
29,973 |
|
連結範囲変更に伴う合同会社持分及び事業の売却による収入 |
1,434,893 |
－ |
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 |
－ |
△9,541 |
|
仮想通貨の取得による支出 |
－ |
△147 |
|
仮想通貨の売却による収入 |
11,349 |
－ |
|
その他 |
946 |
△1,500 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
2,504,014 |
26,328 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
短期借入金の増減額（△は減少） |
△2,709,000 |
467,000 |
|
長期借入金の返済による支出 |
△7,000 |
－ |
|
株式の発行による収入 |
899,580 |
53,473 |
|
新株予約権の発行による収入 |
17,895 |
－ |
|
新株予約権の払戻による支出 |
△32,819 |
－ |
|
その他 |
△3,084 |
－ |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
△1,834,428 |
520,473 |
|
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
987 |
243 |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
△87,129 |
28,116 |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
113,443 |
26,314 |
|
現金及び現金同等物の期末残高 |
26,314 |
54,430 |
(4）臨時報告書
（訂正前）
2021年１月７日関東財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第４号（主要株主の異動）に基づく臨時報告書であります。
2021年１月８日関東財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第４号（主要株主の異動）に基づく臨時報告書であります。
2021年２月24日関東財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の４（監査公認会計士等の異動）に基づく臨時報告書であります。
2021年３月30日関東財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第19号（特別損失計上）に基づく臨時報告書であります。
2021年３月30日関東財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第19号（特別損失計上）に基づく臨時報告書であります。
2021年４月１日関東財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会決議）に基づく臨時報告書であります。
2021年８月13日関東財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第19号（特別損失計上）に基づく臨時報告書であります。
2021年11月12日関東財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第18号（債権取立不能及び取立遅延）に基づく臨時報告書であります。
2022年３月31日関東財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第12号（特別損失計上）に基づく臨時報告書であります。
2022年４月１日関東財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会決議）に基づく臨時報告書であります。
（訂正後）
2021年１月７日関東財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第４号（主要株主の異動）に基づく臨時報告書であります。
2021年１月８日関東財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第４号（主要株主の異動）に基づく臨時報告書であります。
2021年２月24日関東財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の４（監査公認会計士等の異動）に基づく臨時報告書であります。
2021年３月30日関東財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第19号（特別損失計上）に基づく臨時報告書であります。
2021年３月30日関東財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第19号（特別損失計上）に基づく臨時報告書であります。
2021年４月１日関東財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会決議）に基づく臨時報告書であります。
2021年８月13日関東財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第19号（特別損失計上）に基づく臨時報告書であります。
2021年11月12日関東財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第18号（債権取立不能及び取立遅延）に基づく臨時報告書であります。
2022年３月31日関東財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第12号（特別損失計上）に基づく臨時報告書であります。
2022年４月１日関東財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会決議）に基づく臨時報告書であります。
2023年２月15日関東財務局に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第12号及び第19号（特別利益及び特別損失計上）に基づく臨時報告書であります。
以上