(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年１月１日
至 2024年６月30日)
当中間連結会計期間
(自 2025年１月１日
至 2025年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純損失（△）
△1,466,337
△343,392
減価償却費
－
1,650
新株予約権戻入益
△5,961
△80,435
受取賃貸料
67,915
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△563,961
1,253
その他引当金の増減額
△3,043
訂正関連費用引当金の増減額（△は減少）
690,443
△658,640
受取利息及び受取配当金
△8,266
△3,420
支払利息
11,013
1,614
為替差損益（△は益）
△7,821
6,057
子会社株式売却損益（△は益）
54,035
売上債権の増減額（△は増加）
1,764
△2,933
棚卸資産の増減額（△は増加）
8,237
△6,512
前渡金の増減額（△は増加）
△74,945
△444,194
前払費用の増減額（△は増加）
△37,156
1,973
仕入債務の増減額（△は減少）
△3,414
△36,042
未払費用の増減額（△は減少）
2,799
△6,050
未払金の増減額（△は減少）
2,030
593,581
未収消費税等の増減額（△は増加）
△3,597
20,674
立替金の増減額（△は増加）
△4,017
3,632
未収入金の増減額（△は増加）
△4,873
△6,459
預け金の増減額（△は増加）
△10,000
7,000
預り金の増減額（△は減少）
△553
2,997
前受金の増減額（△は減少）
34,385
464,281
仮払税金の増減額（△は増加）
△5
仮払金の増減額（△は増加）
106,225
長期未収入金の増減額（△は増加）
1,305
減損損失
413,710
その他
575,982
4,886
小計
△292,015
△410,568
利息及び配当金の受取額
8,266
3,420
利息の支払額
△11,013
△1,614
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
13,808
29,045
△280,954
△379,716
投資活動によるキャッシュ・フロー
子会社株式の取得による支出
△1,000
有形固定資産の取得による支出
△413,710
△509,997
貸付けによる支出
△560,000
貸付金の回収による収入
360,000
5,000
敷金の差入による支出
130
長期前払費用の増加による支出
△66,000
長期前払費用の回収による収入
17,416
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出
※2 △40,766
△243
6
△704,174
△505,991
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額（△は減少）
145,000
株式の発行による収入
1,614,345
649,309
新株予約権の発行による収入
95,972
1,710,318
794,309
現金及び現金同等物に係る換算差額
37
△24
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
725,227
△91,424
現金及び現金同等物の期首残高
177,804
150,782
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
28
現金及び現金同等物の中間期末残高
※1 903,060
※1 59,358