(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：百万円)
前中間連結会計期間
(自 2024年５月１日
至 2024年10月31日)
当中間連結会計期間
(自 2025年５月１日
至 2025年10月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益
1,611
1,580
減価償却費
168
180
のれん償却額
63
90
負ののれん発生益
△5
－
持分法による投資損益（△は益）
△85
△44
固定資産売却損益（△は益）
△12
2
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△2
賞与引当金の増減額（△は減少）
69
9
製品保証引当金の増減額（△は減少）
7
22
株主優待引当金の増減額（△は減少）
△68
△76
受取利息及び受取配当金
△3
△39
支払利息
5
8
株式報酬費用
18
19
新株予約権戻入益
△0
売上債権の増減額（△は増加）
△195
60
棚卸資産の増減額（△は増加）
△582
△509
その他の流動資産の増減額（△は増加）
△69
99
仕入債務の増減額（△は減少）
142
△190
未払消費税等の増減額（△は減少）
△147
その他の流動負債の増減額（△は減少）
379
385
その他
4
小計
1,284
1,525
利息及び配当金の受取額
3
27
利息の支払額
△8
法人税等の支払額
△473
△552
808
992
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
△50
長期貸付けによる支出
△110
長期貸付金の回収による収入
6
有形固定資産の取得による支出
△386
△337
有形固定資産の売却による収入
49
無形固定資産の取得による支出
△17
投資有価証券の取得による支出
△393
△359
子会社株式の取得による支出
△34
敷金及び保証金の差入による支出
△41
△53
敷金及び保証金の回収による収入
12
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
△1,089
△19
△819
△1,982
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入
210
長期借入金の返済による支出
△157
△177
配当金の支払額
△107
△108
ファイナンス・リース債務の返済による支出
△4
ストックオプションの行使による収入
30
△240
△67
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△251
△1,058
現金及び現金同等物の期首残高
10,570
9,628
連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額
△144
現金及び現金同等物の中間期末残高
※1 10,174
※1 8,569