(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前中間連結会計期間 (自 2024年２月１日 　至 2024年７月31日)	当中間連結会計期間 (自 2025年２月１日 　至 2025年７月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前中間純損失（△）									△11,458	△59,620
	減価償却費									1,420	102,579
	のれん償却費									―	11,806
	貸倒引当金の増減額（△は減少）									3,912	6,197
	受取利息及び受取配当金									△365	△295
	支払利息									4,719	36,513
	訴訟損失引当金の増減額（△は減少）									△20,404	△500
	売上債権の増減額（△は増加）									△88,029	△378,801
	棚卸資産の増減額（△は増加）									31,049	△509,543
	前渡金の増減額（△は増加）									257,680	△118,123
	仮払金の増減額（△は増加）									△499	21,736
	仕入債務の増減額（△は減少）									△90,170	547,950
	未払金の増減額（△は減少）									△18,584	4,743
	その他									△95,493	△100,686
	小計									△26,222	△436,043
	利息及び配当金の受取額									365	295
	利息の支払額									△4,719	△36,513
	法人税等の支払額									△617	△42,687
	営業活動によるキャッシュ・フロー									△31,195	△514,950
投資活動によるキャッシュ・フロー
	短期貸付による支出									―	△22,986
	有形固定資産の取得による支出									△1,614	△94,268
	無形固定資産の取得による支出									△394	△650
	その他									―	△4,332
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△2,009	△122,237
財務活動によるキャッシュ・フロー
	短期借入金の純増減額（△は減少）									―	653,720
	社債の償還による支出									―	△30,000
	長期借入金の返済による支出									△9,982	△71,411
	長期未払金の返済による支出									△1,419	△88,811
	リース債務の返済による支出									―	△13,884
	新株の発行による収入									―	188,100
	財務活動によるキャッシュ・フロー									△11,401	637,712
現金及び現金同等物に係る換算差額										114	453
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										△44,491	978
現金及び現金同等物の期首残高										180,726	203,615
株式交付に伴う現金及び現金同等物の増加額										※2 97,188	―
現金及び現金同等物の中間期末残高										※1 233,423	※1 204,593