２【財務諸表等】

(1)【財務諸表】

① 【貸借対照表】

 

 

(単位：千円)

 

前事業年度

(平成29年３月31日)

当事業年度

(平成30年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

106,995

129,225

売掛金

※１ 282,897

486,240

商品及び製品

1,194,806

1,362,716

原材料及び貯蔵品

2,019

1,944

前渡金

260,718

189,384

前払費用

7,271

6,522

繰延税金資産

9,026

11,965

短期貸付金

－

※１ 117,000

未収還付法人税等

20,523

－

未収消費税等

82,157

78,554

立替金

309,674

164,615

その他

※１ 14,040

※１ 52,589

貸倒引当金

△242

△327

流動資産合計

2,289,889

2,600,430

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

17,570

16,783

構築物

8,737

9,790

機械及び装置

3,531

3,060

車両運搬具

700

1,068

工具、器具及び備品

2,703

1,934

土地

2,064,413

2,064,413

有形固定資産合計

2,097,656

2,097,049

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

27,607

20,176

無形固定資産合計

27,607

20,176

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

257,305

243,018

関係会社株式

726,093

726,093

出資金

610

610

長期前払費用

727

533

破産更生債権等

5,837

17,629

繰延税金資産

6,053

8,594

その他

8,951

7,155

貸倒引当金

△5,837

△17,629

投資その他の資産合計

999,740

986,005

固定資産合計

3,125,004

3,103,231

資産合計

5,414,894

5,703,661

 

 

 

 

(単位：千円)

 

前事業年度

(平成29年３月31日)

当事業年度

(平成30年３月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

※１ 102,146

※１ 145,643

短期借入金

450,000

670,000

1年内返済予定の長期借入金

-

43,224

未払金

743

756

未払費用

※１ 43,170

40,733

未払法人税等

-

57,309

前受金

578,339

381,114

預り金

4,533

14,881

前受収益

6,487

6,487

賞与引当金

14,540

14,048

その他

61

－

流動負債合計

1,200,023

1,374,198

固定負債

 

 

長期借入金

－

70,209

資産除去債務

1,037

1,061

その他

40,036

39,964

固定負債合計

41,073

111,234

負債合計

1,241,096

1,485,433

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,349,000

1,349,000

資本剰余金

 

 

資本準備金

1,174,800

1,174,800

資本剰余金合計

1,174,800

1,174,800

利益剰余金

 

 

利益準備金

2,500

2,500

その他利益剰余金

 

 

別途積立金

200,000

200,000

繰越利益剰余金

2,050,543

2,095,690

利益剰余金合計

2,253,043

2,298,190

自己株式

△618,209

△618,209

株主資本合計

4,158,634

4,203,781

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

15,163

14,446

評価・換算差額等合計

15,163

14,446

純資産合計

4,173,797

4,218,228

負債純資産合計

5,414,894

5,703,661

 

② 【損益計算書】

 

 

(単位：千円)

 

前事業年度

(自　平成28年４月１日

　至　平成29年３月31日)

当事業年度

(自　平成29年４月１日

　至　平成30年３月31日)

売上高

※１ 6,113,115

※１ 5,523,951

売上原価

※１ 5,452,710

※１ 4,809,867

売上総利益

660,404

714,084

販売費及び一般管理費

※１,※２ 582,942

※１,※２ 567,870

営業利益

77,462

146,214

営業外収益

 

 

受取利息

※１ 14,586

※１ 10,755

受取配当金

6,924

5,896

為替差益

19,394

4,393

投資有価証券償還益

2,390

2,502

受取保証料

※１ 3,400

※１ 3,916

債務勘定整理益

5,676

5,753

その他

7,311

1,506

営業外収益合計

59,685

34,723

営業外費用

 

 

支払利息

1,916

1,637

支払保証料

781

829

その他

5,437

41

営業外費用合計

8,134

2,508

経常利益

129,013

178,429

特別利益

 

 

投資有価証券償還益

－

3,004

特別利益合計

－

3,004

特別損失

 

 

固定資産撤去費用

2,782

－

固定資産除却損

175

0

特別損失合計

2,958

0

税引前当期純利益

126,055

181,434

法人税、住民税及び事業税

31,416

63,821

法人税等調整額

10,021

△5,165

法人税等合計

41,437

58,656

当期純利益

84,617

122,778

 

③ 【株主資本等変動計算書】

前事業年度(自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日)

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

 

資本準備金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

別途積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

1,349,000

1,174,800

1,174,800

2,500

200,000

2,043,555

2,246,055

△618,209

4,151,646

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

△77,630

△77,630

 

△77,630

当期純利益

 

 

 

 

 

84,617

84,617

 

84,617

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

－

－

－

－

－

6,987

6,987

－

6,987

当期末残高

1,349,000

1,174,800

1,174,800

2,500

200,000

2,050,543

2,253,043

△618,209

4,158,634

 

 

 

 

 

 

評価・換算差額等

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

12,200

12,200

4,163,847

当期変動額

 

 

 

剰余金の配当

 

 

△77,630

当期純利益

 

 

84,617

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

2,963

2,963

2,963

当期変動額合計

2,963

2,963

9,950

当期末残高

15,163

15,163

4,173,797

 

当事業年度(自　平成29年４月１日　至　平成30年３月31日)

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

 

資本準備金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

別途積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

1,349,000

1,174,800

1,174,800

2,500

200,000

2,050,543

2,253,043

△618,209

4,158,634

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

△77,630

△77,630

 

△77,630

当期純利益

 

 

 

 

 

122,778

122,778

 

122,778

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

－

－

－

－

－

45,147

45,147

－

45,147

当期末残高

1,349,000

1,174,800

1,174,800

2,500

200,000

2,095,690

2,298,190

△618,209

4,203,781

 

 

 

 

 

 

評価・換算差額等

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

15,163

15,163

4,173,797

当期変動額

 

 

 

剰余金の配当

 

 

△77,630

当期純利益

 

 

122,778

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

△716

△716

△716

当期変動額合計

△716

△716

44,430

当期末残高

14,446

14,446

4,218,228

 

【注記事項】
(重要な会計方針)

１　資産の評価基準及び評価方法

(1) 有価証券の評価基準及び評価方法

①　子会社株式及び関連会社株式

移動平均法による原価法

②　その他有価証券

時価のあるもの

決算末日の市場価格等に基づく時価法

(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により算定)

 

時価のないもの

移動平均法による原価法

 

(2) たな卸資産の評価基準及び評価方法

①　商品

個別法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)

②　貯蔵品

最終仕入原価法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)

 

２　固定資産の減価償却の方法

(1) 有形固定資産(リース資産を除く)

定率法

なお、耐用年数及び残存価額については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物(附属設備を除く)並びに平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。

(2) 無形固定資産(リース資産を除く)

定額法

なお、耐用年数については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。ただし、ソフトウエア(自社利用分)については、社内における利用可能期間(５年)による定額法を採用しております。

 

３　外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。

 

４　引当金の計上基準

(1) 貸倒引当金

債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

(2) 賞与引当金

従業員に対して支給する賞与に充てるため、支給見込額を計上しております。

 

５　その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

消費税及び地方消費税の会計処理

税抜方式によっております。

 
(貸借対照表関係)

※１　関係会社項目

関係会社に対する金銭債権及び金銭債務

 

前事業年度

（平成29年３月31日）

当事業年度

（平成30年３月31日）

短期金銭債権

3,095千円

130,575千円

短期金銭債務

22,965

17,523

 

　２　保証債務

他の会社の金融機関からの借入債務に対し、保証を行っております。

前事業年度

（平成29年３月31日）

当事業年度

（平成30年３月31日）

TRUST ABSOLUT AUTO

(PROPRIETARY) LIMITED (借入債務)

146,300千円

TRUST ABSOLUT AUTO

(PROPRIETARY) LIMITED (借入債務)

157,500千円

SKY ABSOLUT AUTO

(PROPRIETARY) LIMITED (借入債務)

270,028

SKY ABSOLUT AUTO

(PROPRIETARY) LIMITED (借入債務)

290,700

 

(損益計算書関係)

※１　関係会社との取引高

 

前事業年度

（自　平成28年４月１日

　　至　平成29年３月31日）

当事業年度

（自　平成29年４月１日

　　至　平成30年３月31日）

営業取引による取引高

 

 

　売上高

3,683千円

28,812千円

　仕入高

496,916

262,216

　販売費及び一般管理費

715

361

営業取引以外の取引による取引高

11,968

8,628

 

※２　販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度81.6％、当事業年度77.1％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度18.4％、当事業年度22.9％であります。

販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

前事業年度

（自　平成28年４月１日

　　至　平成29年３月31日）

当事業年度

（自　平成29年４月１日

　　至　平成30年３月31日）

広告宣伝費

48,165千円

45,689千円

給与手当

167,721

162,596

賞与引当金繰入額

14,540

14,048

法定福利費

28,906

29,130

減価償却費

20,352

18,161

賃借料

98,011

90,033

修繕費

23,807

23,744

支払手数料

45,337

35,406

 

(有価証券関係)

子会社株式及び関連会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式726,093千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式726,093千円)は市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから記載しておりません。

 
(税効果会計関係)

１　繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

（平成29年３月31日）

 

当事業年度

（平成30年３月31日）

繰延税金資産

 

 

 

未払事業税

125千円

 

4,650千円

賞与引当金

4,449

 

4,270

棚卸資産評価損

3,555

 

2,279

貸倒引当金

1,848

 

5,458

投資有価証券評価損

10,141

 

8,756

その他有価証券評価差額金

435

 

188

その他

1,721

 

1,585

繰延税金資産合計

22,277

 

27,189

繰延税金負債

 

 

 

その他有価証券評価差額金

7,058

 

6,498

その他

138

 

131

繰延税金負債合計

7,197

 

6,630

繰延税金資産の純額

15,080

 

20,559

 

２　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

前事業年度

（平成29年３月31日）

 

 

当事業年度

（平成30年３月31日）

法定実効税率

30.6％

 

30.6％

（調整）

 

 

 

交際費等永久に損金に算入されない項目

1.2

 

0.9

住民税均等割

1.1

 

0.7

その他

－

 

0.1

税効果会計適用後の法人税等の負担率

32.9

 

32.3

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

(単位：千円)

区分

資産の種類

当期首

残高

当期

増加額

当期

減少額

当期

償却額

当期末

残高

減価償却

累計額

有形固定

資産

建物

17,570

605

－

1,392

16,783

28,091

構築物

8,737

2,897

－

1,844

9,790

134,469

機械及び装置

3,531

－

－

470

3,060

2,882

車両運搬具

700

2,424

340

1,717

1,068

4,794

工具、器具及び

備品

2,703

－

－

768

1,934

23,697

土地

2,064,413

－

－

－

2,064,413

－

計

2,097,656

5,927

340

6,194

2,097,049

193,936

無形固定

資産

ソフトウエア

27,607

5,328

－

12,758

20,176

171,873

計

27,607

5,328

－

12,758

20,176

171,873

 

 
【引当金明細表】

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　(単位：千円)

科目

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸倒引当金

6,080

11,984

107

17,957

賞与引当金

14,540

14,048

14,540

14,048

 

(2)【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

(3)【その他】

該当事項はありません。