2025年８月27日開催の当社取締役会において、海外市場（但し、米国においては1933年米国証券法に基づくルール144Ａに従った適格機関投資家に対する販売に限る。）において募集する当社普通株式の発行（以下「海外募集」という。）を決議し、これに従って海外募集が開始されましたので、2025年８月27日付で金融商品取引法第24条の５第４項並びに企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第１項及び同条第２項第１号の規定に基づき臨時報告書を提出し、また、当該臨時報告書の添付書類である海外募集に係る英文仮目論見書の記載の一部に追加すべき事項がありましたので、英文仮目論見書補遺及びその抄訳を添付するため、2025年９月２日付で金融商品取引法第24条の５第５項及び同項において準用される同法第７条第１項の規定に基づき臨時報告書の訂正報告書を提出しておりますが、上記取締役会において未確定であった事項が決定されましたので、これらに関する事項を訂正するため、また、海外募集に係る英文目論見書及びその抄訳を提出するため、金融商品取引法第24条の５第５項及び同項において準用される同法第７条第１項の規定に基づき、本臨時報告書の訂正報告書を提出するものであります。
（１）株式の種類
当社普通株式
（２）発行数
当社普通株式 385,000,000株
（３）発行価格（募集価格）
553円
（４）発行価額（会社法上の払込金額）
533.39円
（５）資本組入額
266.695円
（６）発行価額の総額
205,355,150,000円
（７）資本組入額の総額
102,677,575,000円（資本組入額の総額は、会社法上の増加する資本金の額であり、また、増加する資本準備金の額は102,677,575,000円である。）
（８）株式の内容
完全議決権株式であり権利内容に制限のない標準となる株式
単元株式数 100株
（９）募集方法（発行方法）
海外市場（但し、米国においては1933年米国証券法に基づくルール144Ａに従った適格機関投資家に対する販売に限る。）における募集とし、下記(10)に記載の引受人（以下「引受人」という。）に上記（２）に記載の全株式を買取引受けさせる。
（10）引受人の名称
Morgan Stanley & Co. International plc （リード・マネージャー兼共同ブックランナー）
Cantor Fitzgerald & Co. （リード・マネージャー兼共同ブックランナー）
The Benchmark Company, LLC
Chardan Capital Markets, LLC
StoneX Financial Services Inc.
（11）募集を行う地域
海外市場（但し、米国においては1933年米国証券法に基づくルール144Ａに従った適格機関投資家に対する販売に限る。）
（12）提出会社が取得する手取金の総額並びに使途ごとの内容、金額及び支出予定時期
（イ）手取金の総額
払込金額の総額 205,355百万円
発行諸費用の概算額 1,232百万円
差引手取概算額 204,123百万円
（ロ）使途ごとの内容、金額及び支出予定時期
上記の差引手取概算額204,123百万円については、以下のとおり充当する予定です。
①ビットコインの購入 183,711百万円
②ビットコイン・インカム事業 20,412百万円
①ビットコインの購入
我が国の高い債務水準や長期にわたる実質マイナス金利、止まらない円安等に象徴される現在の日本の厳しい経済環境を踏まえ、当社は、2024年５月13日付「メタプラネットの財務管理の戦略的転換およびビットコインの活用について」にて開示したとおり、戦略的にBTCを主要準備資産として採用するべく、財務管理の軸足を移しました。この決定は、円安に伴う資産リスクを軽減し、BTCの長期的な上昇の可能性を活用することを目的としています。当社が資金調達を通じて今後もBTCの保有を増やしていくことにより、日本円の価値崩壊から隔離され、インフレーションの影響を排除することで、企業価値の持続的な向上が達成できると信じているからであります。かかる方針を一層推進するため、上記の差引手取概算額のうち、2025年９月から2025年10月にかけてBTCの購入のために183,711百万円を充当します。なお、当社は、2025年９月１日時点において20,000枚（時価約3,220億円）のBTCを保有しております。
②ビットコイン・インカム事業
BTCの保有自体には、現時点では金利等の収益は発生しません。そのため、当社では、ビットコイントレジャリー事業の一環として、BTCオプション取引を通じた収益の確保を行っております。2025年８月13日付「2025年12月期 第２四半期決算短信（中間期）〔日本基準〕（連結）」にて開示のとおり、2025年12月期第２四半期においては、この事業で1,904百万円の売上収益を挙げており、当期においても利益の積み上げを図り、通期での営業利益の黒字を確保してまいる所存です。そのため、上記の差引手取概算額のうち、2025年９月から2025年12月にかけて20,412百万円を②ビットコイン・インカム事業に充当することといたしました。
（13）新規発行年月日（払込期日）
2025年９月16日（火）
（14）当該有価証券を金融商品取引所に上場しようとする場合における当該金融商品取引所の名称
株式会社東京証券取引所
（15）その他の事項
当社の発行済株式総数及び資本金の額（2025年８月22日現在）
発行済株式総数 普通株式 722,014,340株
資本金の額 130,466百万円
（注）当社は、新株予約権を発行しているため、2025年８月22日現在の数値を記載しております。
安定操作に関する事項
該当事項はありません。
以 上