第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成30年１月１日から平成30年３月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成30年１月１日から平成30年３月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成29年12月31日)

当第１四半期連結会計期間

(平成30年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,383

1,409

受取手形及び売掛金

2,220

2,757

有価証券

100

100

商品及び製品

1,225

1,110

仕掛品

24

9

原材料及び貯蔵品

30

21

その他

166

105

貸倒引当金

△6

△6

流動資産合計

5,143

5,506

固定資産

 

 

有形固定資産

690

701

無形固定資産

 

 

のれん

0

0

その他

248

234

無形固定資産合計

249

235

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

1,777

1,831

関係会社株式

23

12

その他

255

256

貸倒引当金

△14

△14

投資その他の資産合計

2,041

2,085

固定資産合計

2,982

3,022

資産合計

8,126

8,529

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成29年12月31日)

当第１四半期連結会計期間

(平成30年３月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

516

590

短期借入金

20

20

未払法人税等

53

90

その他

209

314

流動負債合計

799

1,015

固定負債

 

 

退職給付に係る負債

347

366

その他

141

154

固定負債合計

488

520

負債合計

1,288

1,536

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

918

918

資本剰余金

1,251

1,251

利益剰余金

3,812

3,979

自己株式

△67

△67

株主資本合計

5,914

6,081

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

456

473

繰延ヘッジ損益

9

△26

為替換算調整勘定

-

0

その他の包括利益累計額合計

466

447

非支配株主持分

457

464

純資産合計

6,838

6,993

負債純資産合計

8,126

8,529

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成29年１月１日

　至　平成29年３月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成30年１月１日

　至　平成30年３月31日)

売上高

2,205

2,296

売上原価

1,400

1,478

売上総利益

804

818

販売費及び一般管理費

566

574

営業利益

238

244

営業外収益

 

 

受取利息

0

0

受取配当金

2

1

助成金収入

-

24

その他

1

3

営業外収益合計

3

30

営業外費用

 

 

支払利息

0

0

その他

9

0

営業外費用合計

9

0

経常利益

232

274

特別利益

 

 

固定資産売却益

0

-

特別利益合計

0

-

特別損失

 

 

固定資産除却損

0

-

特別損失合計

0

-

税金等調整前四半期純利益

231

274

法人税等

73

87

四半期純利益

158

186

非支配株主に帰属する四半期純利益

13

9

親会社株主に帰属する四半期純利益

144

177

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成29年１月１日

　至　平成29年３月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成30年１月１日

　至　平成30年３月31日)

四半期純利益

158

186

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

41

16

繰延ヘッジ損益

△14

△36

為替換算調整勘定

-

△3

その他の包括利益合計

27

△23

四半期包括利益

185

163

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

172

154

非支配株主に係る四半期包括利益

13

9

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　当第１四半期連結会計期間より、COSMO BIO USA,INC.は重要性が増したため、連結の範囲に含めております。

 
（会計方針の変更等）

　該当事項はありません。

 

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

　（税金費用の計算）

　税金費用については、当第１四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

 

前第１四半期連結累計期間

（自  平成29年１月１日

至  平成29年３月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自  平成30年１月１日

至  平成30年３月31日）

減価償却費

33百万円

39百万円

のれんの償却額

0

0

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自平成29年１月１日　至平成29年３月31日）

配当に関する事項

　配当金支払額

（決議）

株式の種類

 配当金の総額

  （百万円）

 1株当たり配

 当額（円）

 基準日

 効力発生日

 配当の原資

 平成29年３月23日

 定時株主総会

普通株式

71

12

平成28年12月31日

平成29年３月24日

 利益剰余金

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自平成30年１月１日　至平成30年３月31日）

配当に関する事項

　配当金支払額

（決議）

株式の種類

 配当金の総額

  （百万円）

 1株当たり配

 当額（円）

 基準日

 効力発生日

 配当の原資

 平成30年３月23日

 定時株主総会

普通株式

47

8

平成29年12月31日

平成30年３月26日

 利益剰余金

 

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前第１四半期連結累計期間（自平成29年１月１日　至平成29年３月31日）及び当第１四半期連結累計期間（自平成30年１月１日　至平成30年３月31日）

　　　 当社グループは、単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　平成29年１月１日

至　平成29年３月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　平成30年１月１日

至　平成30年３月31日）

１株当たり四半期純利益金額

24円45銭

29円95銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（百万円）

144

177

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

144

177

普通株式の期中平均株式数（株）

5,928,000

5,928,000

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。