第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成30年４月１日から平成30年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成30年１月１日から平成30年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

　なお、新日本有限責任監査法人は平成30年７月１日付をもって名称をEY新日本有限責任監査法人に変更しております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成29年12月31日)

当第２四半期連結会計期間

(平成30年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,383

2,083

受取手形及び売掛金

2,220

1,991

有価証券

100

-

商品及び製品

1,225

1,148

仕掛品

24

6

原材料及び貯蔵品

30

24

その他

166

77

貸倒引当金

△6

△5

流動資産合計

5,143

5,326

固定資産

 

 

有形固定資産

690

680

無形固定資産

 

 

のれん

0

0

その他

248

220

無形固定資産合計

249

221

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

1,777

1,779

関係会社株式

23

12

その他

255

245

貸倒引当金

△14

△1

投資その他の資産合計

2,041

2,035

固定資産合計

2,982

2,937

資産合計

8,126

8,263

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成29年12月31日)

当第２四半期連結会計期間

(平成30年６月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

516

402

短期借入金

20

20

未払法人税等

53

98

その他

209

241

流動負債合計

799

762

固定負債

 

 

退職給付に係る負債

347

376

その他

141

130

固定負債合計

488

506

負債合計

1,288

1,269

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

918

918

資本剰余金

1,251

1,251

利益剰余金

3,812

3,985

自己株式

△67

△67

株主資本合計

5,914

6,087

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

456

438

繰延ヘッジ損益

9

1

為替換算調整勘定

-

2

その他の包括利益累計額合計

466

442

非支配株主持分

457

464

純資産合計

6,838

6,994

負債純資産合計

8,126

8,263

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　平成29年１月１日

　至　平成29年６月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　平成30年１月１日

　至　平成30年６月30日)

売上高

3,699

3,798

売上原価

2,339

2,408

売上総利益

1,359

1,389

販売費及び一般管理費

※１ 1,152

※１ 1,156

営業利益

206

233

営業外収益

 

 

受取利息

1

1

受取配当金

14

16

助成金収入

35

24

投資事業組合運用益

141

0

その他

1

8

営業外収益合計

195

52

営業外費用

 

 

支払利息

0

0

その他

2

0

営業外費用合計

2

0

経常利益

399

285

特別利益

 

 

保険解約返戻金

4

-

その他

0

-

特別利益合計

5

-

特別損失

 

 

固定資産除却損

0

-

特別損失合計

0

-

税金等調整前四半期純利益

403

285

法人税等

127

92

四半期純利益

276

193

非支配株主に帰属する四半期純利益

11

9

親会社株主に帰属する四半期純利益

264

183

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　平成29年１月１日

　至　平成29年６月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　平成30年１月１日

　至　平成30年６月30日)

四半期純利益

276

193

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

147

△18

繰延ヘッジ損益

△8

△8

為替換算調整勘定

-

△0

その他の包括利益合計

138

△27

四半期包括利益

414

165

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

403

156

非支配株主に係る四半期包括利益

11

9

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　平成29年１月１日

　至　平成29年６月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　平成30年１月１日

　至　平成30年６月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

403

285

減価償却費

69

80

のれん償却額

0

0

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△1

△14

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

2

28

受取利息及び受取配当金

△16

△18

支払利息

0

0

固定資産除売却損益（△は益）

0

0

為替差損益（△は益）

9

△7

助成金収入

△35

△24

投資事業組合運用損益（△は益）

△141

△0

売上債権の増減額（△は増加）

297

231

たな卸資産の増減額（△は増加）

△65

114

仕入債務の増減額（△は減少）

△58

△51

その他

△77

39

小計

387

664

助成金の受取額

35

24

利息及び配当金の受取額

17

18

利息の支払額

△0

△0

法人税等の支払額

△108

△40

営業活動によるキャッシュ・フロー

332

666

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有価証券の売却及び償還による収入

300

100

有形固定資産の取得による支出

△104

△16

無形固定資産の取得による支出

△43

△20

投資有価証券の取得による支出

△100

△29

投資事業組合からの分配による収入

201

1

その他

4

△4

投資活動によるキャッシュ・フロー

257

30

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

配当金の支払額

△71

△47

非支配株主への配当金の支払額

△2

△2

財務活動によるキャッシュ・フロー

△73

△49

現金及び現金同等物に係る換算差額

△9

4

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

506

652

現金及び現金同等物の期首残高

1,648

1,383

連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

-

48

現金及び現金同等物の四半期末残高

※１ 2,154

※１ 2,083

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

第１四半期連結会計期間より、COSMO BIO USA,INC.は重要性が増したため、連結の範囲に含めております。

 

（会計方針の変更）

　該当事項はありません。

 

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

　（税金費用の計算）

　税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

 
（四半期連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

 

前第２四半期連結累計期間

（自　平成29年１月１日

　　至　平成29年６月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　平成30年１月１日

　　至　平成30年６月30日）

給料手当

290百万円

323百万円

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記の

とおりであります。

 

 

前第２四半期連結累計期間

（自　平成29年１月１日

　　至　平成29年６月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　平成30年１月１日

　　至　平成30年６月30日）

現金及び預金勘定

2,154百万円

2,083百万円

現金及び現金同等物

2,154

2,083

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自平成29年１月１日　至平成29年６月30日）

配当に関する事項

 (1) 配当金支払額

（決議）

株式の種類

 配当金の総額

  （百万円）

 1株当たり配

 当額（円）

 基準日

 効力発生日

 配当の原資

 平成29年３月23日

 定時株主総会

普通株式

71

12

平成28年12月31日

平成29年３月24日

 利益剰余金

 

      (2）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期

        間末後となるもの

（決議）

株式の種類

 配当金の総額

  （百万円）

 1株当たり配

 当額（円）

 基準日

 効力発生日

 配当の原資

 平成29年８月４日

 取締役会

普通株式

35

6

平成29年６月30日

平成29年９月11日

 利益剰余金

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自平成30年１月１日　至平成30年６月30日）

配当に関する事項

 (1) 配当金支払額

（決議）

株式の種類

 配当金の総額

  （百万円）

 1株当たり配

 当額（円）

 基準日

 効力発生日

 配当の原資

 平成30年３月23日

 定時株主総会

普通株式

47

8

平成29年12月31日

平成30年３月26日

 利益剰余金

 

      (2）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期

        間末後となるもの

（決議）

株式の種類

 配当金の総額

  （百万円）

 1株当たり配

 当額（円）

 基準日

 効力発生日

 配当の原資

 平成30年８月３日

 取締役会

普通株式

35

6

平成30年６月30日

平成30年９月10日

 利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前第２四半期連結累計期間（自平成29年１月１日 至平成29年６月30日）及び当第２四半期連結累計期間（自平成30年１月１日 至平成30年６月30日）

　当社グループは、単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　平成29年１月１日

至　平成29年６月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　平成30年１月１日

至　平成30年６月30日）

１株当たり四半期純利益金額

44円63銭

30円99銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（百万円）

264

183

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

264

183

普通株式の期中平均株式数（株）

5,928,000

5,928,000

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

 

 

 

２【その他】

平成30年８月３日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

(イ）配当金の総額………………………………………35百万円

(ロ）１株当たりの金額…………………………………6円00銭

(ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………平成30年９月10日

（注）　当社定款の規定に基づき、平成30年６月30日の最終の株主名簿に記載または記録された株主または登録株式質権者に対し、中間配当金を支払います。