第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間(2020年５月１日から2020年７月31日まで)及び第３四半期連結累計期間(2019年11月１日から2020年７月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2019年10月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2020年７月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

71,525

66,323

受取手形及び売掛金

16,397

16,715

有価証券

－

5,000

商品及び製品

6,456

9,449

仕掛品

325

309

原材料及び貯蔵品

1,427

1,287

その他

2,827

4,392

貸倒引当金

△94

△11

流動資産合計

98,864

103,465

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

13,184

10,318

土地

12,905

9,575

その他（純額）

15,564

16,932

有形固定資産合計

41,653

36,826

無形固定資産

1,964

556

投資その他の資産

 

 

敷金及び保証金

3,551

296

その他

5,083

4,089

貸倒引当金

△963

△217

投資その他の資産合計

7,671

4,169

固定資産合計

51,289

41,552

資産合計

150,154

145,018

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2019年10月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2020年７月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

21,897

21,534

短期借入金

13,854

11,759

1年内償還予定の社債

1,543

－

未払法人税等

4,206

3,067

賞与引当金

306

141

店舗閉鎖損失引当金

65

－

その他

5,442

3,239

流動負債合計

47,315

39,742

固定負債

 

 

社債

1,454

－

長期借入金

42,343

42,667

退職給付に係る負債

547

508

預り保証金

6,179

5,813

資産除去債務

1,289

319

役員株式給付引当金

23

35

その他

432

299

固定負債合計

52,270

49,644

負債合計

99,586

89,386

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

64

64

資本剰余金

8,405

8,503

利益剰余金

47,118

56,851

自己株式

△9,641

△9,517

株主資本合計

45,946

55,901

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

△1

31

為替換算調整勘定

△1,672

△1,619

その他の包括利益累計額合計

△1,673

△1,587

新株予約権

787

1,318

非支配株主持分

5,507

－

純資産合計

50,568

55,631

負債純資産合計

150,154

145,018

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2018年11月１日

　至　2019年７月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2019年11月１日

　至　2020年７月31日)

売上高

220,351

259,362

売上原価

185,205

222,869

売上総利益

35,145

36,493

販売費及び一般管理費

20,652

17,813

営業利益

14,493

18,679

営業外収益

 

 

受取利息

149

213

受取配当金

1

0

受取賃貸料

50

65

為替差益

71

－

補助金収入

84

113

その他

377

375

営業外収益合計

735

769

営業外費用

 

 

支払利息

275

256

賃貸収入原価

25

21

為替差損

－

22

デリバティブ評価損

76

51

貸倒引当金繰入額

33

434

その他

210

175

営業外費用合計

622

962

経常利益

14,606

18,485

特別利益

 

 

固定資産売却益

196

16

関係会社株式売却益

－

245

新株予約権戻入益

3

－

特別利益合計

200

261

特別損失

 

 

固定資産除却損

35

21

固定資産売却損

182

39

減損損失

795

1,380

店舗閉鎖損失

17

12

店舗閉鎖損失引当金繰入額

46

112

特別損失合計

1,077

1,567

税金等調整前四半期純利益

13,729

17,179

法人税、住民税及び事業税

4,771

6,157

法人税等調整額

△156

215

法人税等合計

4,614

6,372

四半期純利益

9,115

10,806

非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△177

△849

親会社株主に帰属する四半期純利益

9,292

11,656

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2018年11月１日

　至　2019年７月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2019年11月１日

　至　2020年７月31日)

四半期純利益

9,115

10,806

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

6

32

為替換算調整勘定

△2

52

その他の包括利益合計

4

85

四半期包括利益

9,119

10,892

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

9,293

11,741

非支配株主に係る四半期包括利益

△174

△849

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

当第３四半期連結会計期間において株式会社クックイノベンチャーの全株式を譲渡したこと及び当社から派遣していた役員の退任等により支配を喪失したため、2020年４月１日をみなし売却日として株式会社クックイノベンチャー、株式会社ジー・コミュニケーション、株式会社ジー・テイスト及びその他連結子会社11社を当第３四半期連結会計期間の期首より連結の範囲から除外しております。

 
（会計方針の変更）

該当事項はありません。

 
（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

該当事項はありません。

 
（追加情報）

 

該当事項はありません。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

該当事項はありません。

 

（四半期連結損益計算書関係）

該当事項はありません。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2018年11月１日

　　至　2019年７月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2019年11月１日

　　至　2020年７月31日）

減価償却費

2,504百万円

2,651百万円

のれんの償却額

88百万円

76百万円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2018年11月１日　至　2019年７月31日）

配当に関する事項

（1）配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2019年１月30日

定時株主総会

普通株式

1,734

65

2018年10月31日

2019年１月31日

利益剰余金

(注) １．2019年１月30日定時株主総会決議による配当金の総額には、役員向け株式交付信託が保有する自社の株式に対する配当金１百万円を含めております。

２．当社は、2018年11月１日付で、普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行いましたが、１株当たり配当額については、基準日が2018年10月31日であるため、株式分割前の金額を記載しております。

 

（2）基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2019年11月１日　至　2020年７月31日）

配当に関する事項

（1）配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2020年１月30日

定時株主総会

普通株式

2,150

40

2019年10月31日

2020年１月31日

利益剰余金

(注) １．2020年１月30日定時株主総会決議による配当金の総額には、役員向け株式交付信託が保有する自社の株式に対する配当金１百万円を含めております。

２．当社は、2019年11月１日付で、普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行いましたが、１株当たり配当額については、基準日が2019年10月31日であるため、株式分割前の金額を記載しております。

 

（2）基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

 

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2018年11月１日　至　2019年７月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

(注)１

調整額

(注)２

四半期連結

損益計算書

計上額

(注)３

 

業務

スーパー

事業

神戸

クック

事業

クックイノベンチャー事業

エコ再生

エネルギー

事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

193,895

1,520

22,791

1,808

220,015

335

－

220,351

セグメント間の内部売上高又は振替高

1,329

56

0

－

1,386

－

△1,386

－

計

195,224

1,576

22,791

1,808

221,401

335

△1,386

220,351

セグメント利益又は損失（△）

15,810

72

564

297

16,745

△149

△2,103

14,493

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、設備賃貸事業、観光事業、ガレオン事業等を含んでおります。

２．調整額は以下のとおりであります。

（1）売上高の調整額は、セグメント間の内部取引消去であります。

（2）セグメント利益又は損失の調整額△2,103百万円は各報告セグメントに配賦していない全社費用であります。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

当第３四半期連結累計期間において、固定資産の減損損失を795百万円計上しております。当該減損損失の計上額は、「神戸クック事業」セグメントにおいて39百万円、「クックイノベンチャー事業」セグメントにおいて418百万円、「エコ再生エネルギー事業」セグメントにおいて336百万円であります。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2019年11月１日　至　2020年７月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

(注)１

調整額

(注)２

四半期連結

損益計算書

計上額

(注)３

 

業務

スーパー

事業

神戸

クック

事業

クックイノベンチャー事業

エコ再生

エネルギー

事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

239,825

1,595

15,772

1,788

258,982

380

－

259,362

セグメント間の内部売上高又は振替高

1,228

100

－

－

1,328

－

△1,328

－

計

241,053

1,696

15,772

1,788

260,310

380

△1,328

259,362

セグメント利益又は損失（△）

20,314

78

379

233

21,005

△185

△2,141

18,679

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、焼肉事業、設備賃貸事業、観光事業等を含んでおります。

２．調整額は以下のとおりであります。

（1）売上高の調整額は、セグメント間の内部取引消去であります。

（2）セグメント利益又は損失の調整額△2,141百万円は各報告セグメントに配賦していない全社費用であります。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

４.当第３四半期連結会計期間より、クックイノベンチャー事業を担っていた当社の連結子会社である株式会社クックイノベンチャー、株式会社ジー・コミュニケーション、株式会社ジー・テイスト及びその他連結子会社11社を連結の範囲から除外しております。このため、当第３四半期連結会計期間以降クックイノベンチャー事業の売上高及びセグメント利益の計上はありません。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

当第３四半期連結累計期間において、固定資産の減損損失を1,380百万円計上しております。当該減損損失の計上額は、「業務スーパー事業」セグメントにおいて０百万円、「クックイノベンチャー事業」セグメントにおいて1,379百万円であります。

 

３．報告セグメントごとの資産に関する情報

（子会社の減少による資産の著しい減少）

当第３四半期連結会計期間において株式会社クックイノベンチャー、株式会社ジー・コミュニケーション、株式会社ジー・テイスト及びその他連結子会社11社を連結の範囲から除外しております。これにより、前連結会計年度の末日に比べ、「クックイノベンチャー事業」のセグメント資産が、24,637百万円減少しております。

（企業結合等関係）

子会社株式の売却

当第３四半期連結会計期間において株式会社クックイノベンチャーの全株式を譲渡したこと及び当社から派遣していた役員の退任等により支配を喪失したため、2020年４月１日をみなし売却日として株式会社クックイノベンチャー、株式会社ジー・コミュニケーション、株式会社ジー・テイスト及びその他連結子会社11社を当第３四半期連結会計期間の期首より連結の範囲から除外しております。

 

１．株式売却の概要

(1）子会社の名称及び事業内容

名称　　　　株式会社クックイノベンチャー

事業内容　　外食事業を主に行う株式会社ジー・コミュニケーションの持株会社

 

(2）売却先の名称

株式会社クックイノベンチャー及び同社代表取締役社長杉本英雄

 

(3）売却を行った主な理由

当社は、株式会社クックイノベンチャー及び株式会社ジー・コミュニケーションを含むグループ会社へ食材提供や財政基盤の安定を図り、管理部門の統合や効率化、不採算事業の整理等により、一定の成果を得ることができました。また、金融機関からの独自の資金調達も進み、株式会社クックイノベンチャー及び株式会社ジー・コミュニケーションを含むグループ会社が自らの経営判断で事業を拡大することが可能になったと考え株式譲渡を行いました。

 

(4）株式売却日

2020年６月30日

 

(5）法的形式を含むその他取引の概要に関する事項

受取対価を現金等の財産のみとする株式の売却

 

２．実施した会計処理の概要

(1）移転損益の金額

関係会社株式売却益　　245百万円

 

(2）移転した事業に係る資産及び負債の適正な帳簿価額並びにその主な内訳

 

流動資産

7,326百万円

固定資産

14,659

資産合計

21,985

流動負債

5,598

固定負債

9,986

負債合計

15,584

 

(3）会計処理

連結上の帳簿価額と株式売却価額との差額を特別利益の「関係会社株式売却益」に計上しております。

 

３．子会社が含まれていた報告セグメントの名称

クックイノベンチャー事業

 

４．当連結会計年度の連結損益計算書に計上されている分離した事業に係る損益の概算額

売上高　　　15,772百万円

営業利益　　　 379百万円

 

５．継続的関与の主な概要

当社は、2020年7月31日現在、株式会社クックイノベンチャーに対して貸付金2,315百万円を有しております。また、株式会社ジー・テイストの株式を投資有価証券として1,977百万円保有しております。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2018年11月１日

至　2019年７月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2019年11月１日

至　2020年７月31日）

（1）１株当たり四半期純利益

86円94銭

108円30銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益

（百万円）

9,292

11,656

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

9,292

11,656

普通株式の期中平均株式数（千株）

106,890

107,630

（2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

85円52銭

105円79銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（百万円）

－

－

（うち連結子会社の発行する潜在株式による調整額（税額相当額控除後）（百万円））

（－）

（－）

普通株式増加数（千株）

1,770

2,552

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

(注)１．2019年11月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行いましたが、前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり四半期純利益及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益を算定しております。

２．「役員向け株式交付信託」の信託財産として株式会社日本カストディ(信託口)が所有する当社株式を１株当たり四半期純利益及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。（前第３四半期連結累計期間88千株、当第３四半期連結累計期間88千株）

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。