第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間(2021年２月１日から2021年４月30日まで)及び第２四半期連結累計期間(2020年11月１日から2021年４月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2020年10月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2021年４月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	69,810	56,591
受取手形及び売掛金	17,546	19,609
商品及び製品	9,065	9,376
仕掛品	298	338
原材料及び貯蔵品	1,222	1,553
その他	4,227	2,388
貸倒引当金	△14	△15
流動資産合計	102,156	89,842
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	11,430	13,254
土地	10,353	10,249
その他（純額）	19,260	22,700
有形固定資産合計	41,044	46,204
無形固定資産	547	869
投資その他の資産	※ 4,426	※ 5,507
固定資産合計	46,019	52,582
資産合計	148,175	142,424

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2020年10月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2021年４月30日)
負債の部
流動負債
買掛金	22,161	17,786
短期借入金	14,598	15,944
未払法人税等	4,812	4,856
賞与引当金	299	291
その他	5,033	3,944
流動負債合計	46,906	42,824
固定負債
長期借入金	34,690	25,220
退職給付に係る負債	612	654
預り保証金	6,048	6,300
資産除去債務	332	327
役員株式給付引当金	39	48
その他	276	191
固定負債合計	41,999	32,742
負債合計	88,906	75,566
純資産の部
株主資本
資本金	64	500
資本剰余金	8,539	8,230
利益剰余金	60,243	67,134
自己株式	△9,465	△9,413
株主資本合計	59,380	66,451
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	13	△44
為替換算調整勘定	△1,634	△1,427
その他の包括利益累計額合計	△1,621	△1,471
新株予約権	1,510	1,878
純資産合計	59,268	66,857
負債純資産合計	148,175	142,424

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年11月１日 　至　2020年４月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年11月１日 　至　2021年４月30日)
売上高	176,069	176,437
売上原価	148,979	154,865
売上総利益	27,089	21,572
販売費及び一般管理費	※ 14,696	※ 7,184
営業利益	12,393	14,387
営業外収益
受取利息	126	60
受取配当金	0	0
受取賃貸料	31	31
為替差益	70	454
デリバティブ評価益	41	136
補助金収入	112	144
その他	309	147
営業外収益合計	692	975
営業外費用
支払利息	181	92
賃貸収入原価	14	14
貸倒引当金繰入額	273	15
その他	149	49
営業外費用合計	619	171
経常利益	12,465	15,190
特別利益
固定資産売却益	14	1
新株予約権戻入益	2	－
特別利益合計	16	1
特別損失
固定資産除却損	18	22
固定資産売却損	－	110
減損損失	1,380	－
店舗閉鎖損失	12	－
店舗閉鎖損失引当金繰入額	112	－
特別損失合計	1,524	132
税金等調整前四半期純利益	10,958	15,060
法人税、住民税及び事業税	4,316	4,648
法人税等調整額	△56	277
法人税等合計	4,260	4,926
四半期純利益	6,697	10,133
非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	△849	－
親会社株主に帰属する四半期純利益	7,546	10,133

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年11月１日 　至　2020年４月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年11月１日 　至　2021年４月30日)
四半期純利益	6,697	10,133
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△2	△57
為替換算調整勘定	191	207
その他の包括利益合計	189	149
四半期包括利益	6,887	10,283
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	7,737	10,283
非支配株主に係る四半期包括利益	△850	－

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年11月１日 　至　2020年４月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年11月１日 　至　2021年４月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	10,958	15,060
減価償却費	1,844	1,836
減損損失	1,380	－
株式報酬費用	424	412
貸倒引当金の増減額（△は減少）	286	1
受取利息及び受取配当金	△126	△60
デリバティブ評価損益（△は益）	△41	△136
支払利息	181	92
為替差損益（△は益）	△100	△502
有形固定資産売却損益（△は益）	△14	108
売上債権の増減額（△は増加）	△3,334	△2,058
たな卸資産の増減額（△は増加）	△115	△660
仕入債務の増減額（△は減少）	5,872	△4,372
預り保証金の増減額（△は減少）	133	251
前渡金の増減額（△は増加）	118	△269
その他	798	286
小計	18,264	9,991
利息及び配当金の受取額	139	59
利息の支払額	△160	△100
法人税等の支払額	△4,199	△4,794
営業活動によるキャッシュ・フロー	14,043	5,156
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△4,891	△7,854
有形固定資産の売却による収入	35	47
投資有価証券の取得による支出	△5	－
投資有価証券の売却による収入	2	1
関係会社株式の取得による支出	△0	－
有価証券の取得による支出	△5,000	－
貸付けによる支出	△201	△48
貸付金の回収による収入	79	510
定期預金の預入による支出	△847	△569
定期預金の払戻による収入	835	1,098
事業譲受による支出	△150	－
その他	15	△438
投資活動によるキャッシュ・フロー	△10,126	△7,254

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年11月１日 　至　2020年４月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年11月１日 　至　2021年４月30日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入	11,660	－
長期借入金の返済による支出	△5,746	△8,123
社債の発行による収入	900	－
社債の償還による支出	△1,279	－
自己株式の取得による支出	－	△0
自己株式の処分による収入	112	134
ファイナンス・リース債務の返済による支出	△9	△0
非支配株主からの払込みによる収入	9	－
配当金の支払額	△2,150	△3,242
財務活動によるキャッシュ・フロー	3,495	△11,232
現金及び現金同等物に係る換算差額	141	568
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	7,553	△12,761
現金及び現金同等物の期首残高	69,718	68,285
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 77,271	※ 55,523

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

該当事項はありません。

（会計方針の変更）

該当事項はありません。

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

該当事項はありません。

（追加情報）

該当事項はありません。

（四半期連結貸借対照表関係）

※資産の額から直接控除している貸倒引当金の額

	前連結会計年度 （  2020年10月31日）	当第２四半期連結会計期間 （  2021年４月30日）
投資その他の資産	224百万円	226百万円

（四半期連結損益計算書関係）

※販売費及び一般管理費のうち主要な費用及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2019年11月１日 　　至  2020年４月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2020年11月１日 　　至  2021年４月30日）
賃金給与及び諸手当	5,496百万円	1,452百万円
賞与引当金繰入額	120	139
役員株式給付引当金繰入額	7	9
退職給付費用	33	28
運賃	2,502	3,027
減価償却費	508	206
貸倒引当金繰入額	12	1

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自  2019年11月１日 至  2020年４月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2020年11月１日 至  2021年４月30日）
現金及び預金勘定	79,163百万円	56,591百万円
預入期間が３か月を超える定期預金	△1,912	△1,084
その他（証券会社預け金）	20	16
現金及び現金同等物	77,271	55,523

（株主資本等関係）

Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自 2019年11月１日 至 2020年４月30日）

配当に関する事項

（１）配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円)	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年1月30日 定時株主総会	普通株式	2,150	40	2019年10月31日	2020年1月31日	利益剰余金

(注) １．2020年１月30日定時株主総会決議による配当金の総額には、役員向け株式交付信託が保有する自社の株式に対する配当金１百万円を含めております。

２．当社は、2019年11月１日付で、普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行いましたが、１株当たり配当額については、基準日が2019年10月31日であるため、株式分割前の金額を記載しております。

（２）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

Ⅱ 当第２四半期連結累計期間（自 2020年11月１日 至 2021年４月30日）

配当に関する事項

（１）配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円)	基準日	効力発生日	配当の原資
2021年１月28日 定時株主総会	普通株式	3,242	30	2020年10月31日	2021年１月29日	利益剰余金

(注) １．2021年１月28日定時株主総会決議による配当金の総額には、役員向け株式交付信託が保有する自社の株式に対する配当金２百万円を含めております。

２．当社は、2020年11月１日付で、普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行いましたが、１株当たり配当額については、基準日が2020年10月31日であるため、株式分割前の金額を記載しております。

（２）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自 2019年11月１日 至 2020年４月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

								（単位：百万円）
	報告セグメント					その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	業務 スーパー 事業	外食・中食事業	クックイノベンチャー事業	エコ再生 エネルギー 事業	計
売上高
外部顧客への 売上高	157,586	1,462	15,772	1,192	176,013	55	176,069	－	176,069
セグメント間の 内部売上高又は 振替高	1,082	77	－	－	1,159	－	1,159	△1,159	－
計	158,668	1,539	15,772	1,192	177,173	55	177,228	△1,159	176,069
セグメント利益 又は損失（△）	13,301	17	379	183	13,882	△55	13,827	△1,433	12,393

（注）１.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、設備賃貸事業、観光事業等を含んでおります。

２．調整額は以下のとおりであります。

（１）売上高の調整額は、セグメント間の内部取引消去であります。

（２）セグメント利益又は損失の調整額△1,433百万円は各報告セグメントに配賦していない全社費用であります。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

(固定資産に係る重要な減損損失)

当第２四半期連結累計期間において、固定資産の減損損失を1,380百万円計上しております。当該減損損失の計上額は、「業務スーパー事業」セグメントにおいて０百万円、「クックイノベンチャー事業」セグメントにおいて1,379百万円であります。

Ⅱ 当第２四半期連結累計期間（自 2020年11月１日 至 2021年４月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント				その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	業務 スーパー 事業	外食・中食事業	エコ再生 エネルギー 事業	計
売上高
外部顧客への 売上高	173,596	1,601	1,234	176,433	4	176,437	－	176,437
セグメント間の 内部売上高又は 振替高	753	74	－	827	－	827	△827	－
計	174,350	1,676	1,234	177,261	4	177,265	△827	176,437
セグメント利益 又は損失（△）	16,052	△156	226	16,121	△36	16,085	△1,697	14,387

（注）１.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、設備賃貸事業、観光事業等を含んでおります。

２．調整額は以下のとおりであります。

（１）売上高の調整額は、セグメント間の内部取引消去であります。

（２）セグメント利益又は損失の調整額△1,697百万円は各報告セグメントに配賦していない全社費用であります。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントの変更等に関する事項

前連結会計年度において「クックイノベンチャー事業」を構成しておりました株式会社クックイノベンチャー、株式会社ジー・コミュニケーション、株式会社ジー・テイスト及びその他連結子会社11社について、2020年４月１日をみなし売却日として連結の範囲から除外しております。このため、第１四半期連結会計期間より当該報告セグメントを廃止しております。また、第１四半期連結会計期間より、従来「神戸クック事業」としていた報告セグメントの名称を「外食・中食事業」に変更するとともに、当社グループの事業展開、経営管理体制の実態等の観点から、事業セグメントの区分方法を見直し、「その他」に含まれていた焼肉事業を「外食・中食事業」に含めております。

なお、前第２四半期連結累計期間のセグメント情報は、当第２四半期連結累計期間の報告セグメントの区分に基づき作成したものを開示しております。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

(固定資産に係る重要な減損損失)

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2019年11月１日 至  2020年４月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2020年11月１日 至  2021年４月30日）
（１）１株当たり四半期純利益	35円08銭	46円89銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益 （百万円）	7,546	10,133
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）	7,546	10,133
普通株式の期中平均株式数（千株）	215,145	216,099
（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益	34円32銭	45円83銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （百万円）	－	－
（うち連結子会社の発行する潜在株式による調整額（税額相当額控除後）（百万円））	(－)	(－)
普通株式増加数（千株）	4,734	5,011
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

(注)１．2020年11月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行いましたが、前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり四半期純利益、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益を算定しております。

２．１株当たり四半期純利益及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定の基礎となる自己株式数については、「役員向け株式交付信託」の信託財産として株式会社日本カストディ銀行(信託口)が所有する当社株式を含めております。（前第２四半期連結累計期間176千株、当第２四半期連結累計期間176千株）

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。