第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間(2021年５月１日から2021年７月31日まで)及び第３四半期連結累計期間(2020年11月１日から2021年７月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2020年10月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2021年７月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	69,810	57,360
受取手形及び売掛金	17,546	19,147
商品及び製品	9,065	11,128
仕掛品	298	329
原材料及び貯蔵品	1,222	1,510
その他	4,227	3,164
貸倒引当金	△14	△14
流動資産合計	102,156	92,626
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	11,430	14,124
土地	10,353	13,340
その他（純額）	19,260	23,578
有形固定資産合計	41,044	51,042
無形固定資産	547	866
投資その他の資産	※ 4,426	※ 5,613
固定資産合計	46,019	57,522
資産合計	148,175	150,148

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2020年10月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2021年７月31日)
負債の部
流動負債
買掛金	22,161	24,174
短期借入金	14,598	15,956
未払法人税等	4,812	3,128
賞与引当金	299	154
その他	5,033	3,098
流動負債合計	46,906	46,512
固定負債
長期借入金	34,690	23,386
退職給付に係る負債	612	672
預り保証金	6,048	6,395
資産除去債務	332	328
役員株式給付引当金	39	53
その他	276	231
固定負債合計	41,999	31,066
負債合計	88,906	77,579
純資産の部
株主資本
資本金	64	500
資本剰余金	8,539	8,665
利益剰余金	60,243	71,883
自己株式	△9,465	△9,332
株主資本合計	59,380	71,716
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	13	129
為替換算調整勘定	△1,634	△1,195
その他の包括利益累計額合計	△1,621	△1,065
新株予約権	1,510	1,919
純資産合計	59,268	72,569
負債純資産合計	148,175	150,148

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2019年11月１日 　至　2020年７月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2020年11月１日 　至　2021年７月31日)
売上高	259,362	267,374
売上原価	222,869	234,963
売上総利益	36,493	32,410
販売費及び一般管理費	17,813	11,181
営業利益	18,679	21,228
営業外収益
受取利息	213	78
受取配当金	0	0
受取賃貸料	65	45
為替差益	－	512
デリバティブ評価益	－	135
補助金収入	113	202
その他	375	243
営業外収益合計	769	1,218
営業外費用
支払利息	256	137
賃貸収入原価	21	22
為替差損	22	－
デリバティブ評価損	51	－
貸倒引当金繰入額	434	14
その他	175	67
営業外費用合計	962	241
経常利益	18,485	22,205
特別利益
固定資産売却益	16	2
関係会社株式売却益	245	－
特別利益合計	261	2
特別損失
固定資産除却損	21	29
固定資産売却損	39	127
減損損失	1,380	－
店舗閉鎖損失	12	－
店舗閉鎖損失引当金繰入額	112	－
特別損失合計	1,567	156
税金等調整前四半期純利益	17,179	22,051
法人税、住民税及び事業税	6,157	6,669
法人税等調整額	215	498
法人税等合計	6,372	7,168
四半期純利益	10,806	14,883
非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	△849	－
親会社株主に帰属する四半期純利益	11,656	14,883

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2019年11月１日 　至　2020年７月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2020年11月１日 　至　2021年７月31日)
四半期純利益	10,806	14,883
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	32	116
為替換算調整勘定	52	439
その他の包括利益合計	85	556
四半期包括利益	10,892	15,439
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	11,741	15,439
非支配株主に係る四半期包括利益	△849	－

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

該当事項はありません。

（会計方針の変更）

該当事項はありません。

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

該当事項はありません。

（追加情報）

該当事項はありません。

（四半期連結貸借対照表関係）

※資産の額から直接控除している貸倒引当金の額

	前連結会計年度 （2020年10月31日）	当第３四半期連結会計期間 （2021年７月31日）
投資その他の資産	224百万円	224百万円

（四半期連結損益計算書関係）

該当事項はありません。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は次のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　2019年11月１日 　　至　2020年７月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自　2020年11月１日 　　至　2021年７月31日）
減価償却費	2,651百万円	2,957百万円
のれんの償却額	76百万円	3百万円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2019年11月１日　至　2020年７月31日）

配当に関する事項

（１）配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年１月30日 定時株主総会	普通株式	2,150	40	2019年10月31日	2020年１月31日	利益剰余金

(注) １．2020年１月30日定時株主総会決議による配当金の総額には、役員向け株式交付信託が保有する自社の株式に対する配当金１百万円を含めております。

２．当社は、2019年11月１日付で、普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行いましたが、１株当たり配当額については、基準日が2019年10月31日であるため、株式分割前の金額を記載しております。

（２）基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2020年11月１日　至　2021年７月31日）

配当に関する事項

（１）配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2021年１月28日 定時株主総会	普通株式	3,242	30	2020年10月31日	2021年１月29日	利益剰余金

(注) １．2021年１月28日定時株主総会決議による配当金の総額には、役員向け株式交付信託が保有する自社の株式に対する配当金２百万円を含めております。

２．当社は、2020年11月１日付で、普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行いましたが、１株当たり配当額については、基準日が2020年10月31日であるため、株式分割前の金額を記載しております。

（２）基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2019年11月１日　至　2020年７月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

								（単位：百万円）
	報告セグメント					その他 (注)１	合計	調整額 (注)２	四半期連結 損益計算書 計上額 (注)３
	業務 スーパー 事業	外食・中食事業	クックイノベンチャー事業	エコ再生 エネルギー 事業	計
売上高
外部顧客への 売上高	239,825	1,911	15,772	1,788	259,297	64	259,362	－	259,362
セグメント間の内部売上高又は振替高	1,309	100	－	－	1,409	－	1,409	△1,409	－
計	241,135	2,012	15,772	1,788	260,707	64	260,772	△1,409	259,362
セグメント利益 又は損失（△）	20,316	△24	379	233	20,904	△84	20,820	△2,141	18,679

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、設備賃貸事業、観光事業等を含んでおります。

２．調整額は以下のとおりであります。

（1）売上高の調整額は、セグメント間の内部取引消去であります。

（2）セグメント利益又は損失の調整額△2,141百万円は各報告セグメントに配賦していない全社費用であります。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

当第３四半期連結累計期間において、固定資産の減損損失を1,380百万円計上しております。当該減損損失の計上額は、「業務スーパー事業」セグメントにおいて０百万円、「クックイノベンチャー事業」セグメントにおいて1,379百万円であります。

３．報告セグメントごとの資産に関する情報

（子会社の減少による資産の著しい減少）

当第３四半期連結会計期間において株式会社クックイノベンチャー、株式会社ジー・コミュニケーション、株式会社ジー・テイスト（現 株式会社焼肉坂井ホールディングス）及びその他連結子会社11社を連結の範囲から除外しております。これにより、前連結会計年度の末日に比べ、「クックイノベンチャー事業」のセグメント資産が、24,637百万円減少しております。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2020年11月１日　至　2021年７月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント				その他 (注)１	合計	調整額 (注)２	四半期連結 損益計算書 計上額 (注)３
	業務 スーパー 事業	外食・中食事業	エコ再生 エネルギー 事業	計
売上高
外部顧客への 売上高	262,749	2,632	1,981	267,364	10	267,374	－	267,374
セグメント間の 内部売上高又は 振替高	1,192	107	－	1,300	－	1,300	△1,300	－
計	263,942	2,740	1,981	268,664	10	268,674	△1,300	267,374
セグメント利益 又は損失（△）	23,925	△308	380	23,997	△61	23,935	△2,707	21,228

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、設備賃貸事業、観光事業等を含んでおります。

２．調整額は以下のとおりであります。

（1）売上高の調整額は、セグメント間の内部取引消去であります。

（2）セグメント利益又は損失の調整額△2,707百万円は各報告セグメントに配賦していない全社費用であります。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントの変更等に関する事項

前連結会計年度において「クックイノベンチャー事業」を構成しておりました株式会社クックイノベンチャー、株式会社ジー・コミュニケーション、株式会社ジー・テイスト（現 株式会社焼肉坂井ホールディングス）及びその他連結子会社11社について、2020年４月１日をみなし売却日として連結の範囲から除外しております。このため、第１四半期連結会計期間より当該報告セグメントを廃止しております。また、第１四半期連結会計期間より、従来「神戸クック事業」としていた報告セグメントの名称を「外食・中食事業」に変更するとともに、当社グループの事業展開、経営管理体制の実態等の観点から、事業セグメントの区分方法を見直し、「その他」に含まれていた焼肉事業を「外食・中食事業」に含めております。

なお、前第３四半期連結累計期間のセグメント情報は、当第３四半期連結累計期間の報告セグメントの区分に基づき作成したものを開示しております。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　2019年11月１日 至　2020年７月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自　2020年11月１日 至　2021年７月31日）
（1）１株当たり四半期純利益	54円15銭	68円83銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）	11,656	14,883
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益（百万円）	11,656	14,883
普通株式の期中平均株式数（千株）	215,261	216,230
（2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益	52円89銭	67円29銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （百万円）	－	－
（うち連結子会社の発行する潜在株式による 調整額（税額相当額控除後）（百万円））	（－）	（－）
普通株式増加数（千株）	5,105	4,935
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

(注)１．2020年11月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行いましたが、前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり四半期純利益、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益を算定しております。

２．１株当たり四半期純利益及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定の基礎となる自己株式数については、「役員向け株式交付信託」の信託財産として株式会社日本カストディ銀行(信託口)が所有する当社株式を含めております。（前第３四半期連結累計期間176千株、当第３四半期連結累計期間176千株）

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。