1.四半期連結財務諸表の作成方法について
2.監査証明について
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(単位:百万円) |
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前連結会計年度 (2023年10月31日) |
当第2四半期連結会計期間 (2024年4月30日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
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売掛金 |
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商品及び製品 |
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仕掛品 |
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原材料及び貯蔵品 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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流動資産合計 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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建物及び構築物(純額) |
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機械装置及び運搬具(純額) |
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土地 |
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その他(純額) |
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有形固定資産合計 |
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無形固定資産 |
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投資その他の資産 |
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固定資産合計 |
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資産合計 |
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負債の部 |
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流動負債 |
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買掛金 |
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短期借入金 |
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未払法人税等 |
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賞与引当金 |
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その他 |
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流動負債合計 |
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固定負債 |
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長期借入金 |
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退職給付に係る負債 |
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預り保証金 |
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資産除去債務 |
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役員株式給付引当金 |
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その他 |
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固定負債合計 |
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負債合計 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
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資本剰余金 |
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利益剰余金 |
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自己株式 |
△ |
△ |
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株主資本合計 |
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その他の包括利益累計額 |
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その他有価証券評価差額金 |
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為替換算調整勘定 |
△ |
△ |
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その他の包括利益累計額合計 |
△ |
△ |
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新株予約権 |
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純資産合計 |
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負債純資産合計 |
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(単位:百万円) |
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前第2四半期連結累計期間 (自 2022年11月1日 至 2023年4月30日) |
当第2四半期連結累計期間 (自 2023年11月1日 至 2024年4月30日) |
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売上高 |
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売上原価 |
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売上総利益 |
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販売費及び一般管理費 |
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営業利益 |
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営業外収益 |
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受取利息 |
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受取配当金 |
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受取賃貸料 |
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為替差益 |
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補助金収入 |
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その他 |
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営業外収益合計 |
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営業外費用 |
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支払利息 |
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賃貸収入原価 |
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為替差損 |
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燃料販売原価 |
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デリバティブ評価損 |
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その他 |
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営業外費用合計 |
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経常利益 |
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特別利益 |
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投資有価証券売却益 |
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固定資産売却益 |
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新株予約権戻入益 |
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特別利益合計 |
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特別損失 |
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固定資産除却損 |
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特別損失合計 |
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税金等調整前四半期純利益 |
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法人税、住民税及び事業税 |
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法人税等調整額 |
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△ |
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法人税等合計 |
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四半期純利益 |
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親会社株主に帰属する四半期純利益 |
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(単位:百万円) |
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前第2四半期連結累計期間 (自 2022年11月1日 至 2023年4月30日) |
当第2四半期連結累計期間 (自 2023年11月1日 至 2024年4月30日) |
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四半期純利益 |
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その他の包括利益 |
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その他有価証券評価差額金 |
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為替換算調整勘定 |
△ |
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その他の包括利益合計 |
△ |
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四半期包括利益 |
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(内訳) |
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親会社株主に係る四半期包括利益 |
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(単位:百万円) |
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前第2四半期連結累計期間 (自 2022年11月1日 至 2023年4月30日) |
当第2四半期連結累計期間 (自 2023年11月1日 至 2024年4月30日) |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
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税金等調整前四半期純利益 |
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減価償却費 |
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株式報酬費用 |
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貸倒引当金の増減額(△は減少) |
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受取利息及び受取配当金 |
△ |
△ |
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デリバティブ評価損益(△は益) |
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支払利息 |
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為替差損益(△は益) |
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△ |
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有形固定資産売却損益(△は益) |
△ |
△ |
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売上債権の増減額(△は増加) |
△ |
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棚卸資産の増減額(△は増加) |
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△ |
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仕入債務の増減額(△は減少) |
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預り保証金の増減額(△は減少) |
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前渡金の増減額(△は増加) |
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△ |
|
その他 |
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△ |
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小計 |
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利息及び配当金の受取額 |
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利息の支払額 |
△ |
△ |
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法人税等の支払額 |
△ |
△ |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
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有形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
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有形固定資産の売却による収入 |
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投資有価証券の売却による収入 |
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無形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
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連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 |
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△ |
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有価証券の売却による収入 |
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貸付けによる支出 |
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△ |
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貸付金の回収による収入 |
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定期預金の預入による支出 |
△ |
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定期預金の払戻による収入 |
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その他 |
△ |
△ |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
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長期借入れによる収入 |
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長期借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
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自己株式の処分による収入 |
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ファイナンス・リース債務の返済による支出 |
△ |
△ |
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配当金の支払額 |
△ |
△ |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
△ |
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現金及び現金同等物に係る換算差額 |
△ |
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現金及び現金同等物の増減額(△は減少) |
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現金及び現金同等物の期首残高 |
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現金及び現金同等物の四半期末残高 |
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当第2四半期連結会計期間において、株式会社サガミベーカリー及び株式会社湘南アンレーヴの株式を取得したことにより、両社を連結の範囲に含めております。なお、みなし取得日を2024年3月31日とし、当第2四半期連結会計期間においては、貸借対照表のみを連結しております。
該当事項はありません。
※資産の額から直接控除している貸倒引当金の額
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前連結会計年度 (2023年10月31日) |
当第2四半期連結会計期間 (2024年4月30日) |
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投資その他の資産 |
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※販売費及び一般管理費のうち主要な費用及び金額は次のとおりであります。
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前第2四半期連結累計期間 (自 2022年11月1日 至 2023年4月30日) |
当第2四半期連結累計期間 (自 2023年11月1日 至 2024年4月30日) |
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賃金給与及び諸手当 |
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賞与引当金繰入額 |
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役員株式給付引当金繰入額 |
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退職給付費用 |
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運賃 |
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減価償却費 |
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貸倒引当金繰入額 |
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△ |
※現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
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前第2四半期連結累計期間 (自 2022年11月1日 至 2023年4月30日) |
当第2四半期連結累計期間 (自 2023年11月1日 至 2024年4月30日) |
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現金及び預金勘定 |
83,088百万円 |
99,519百万円 |
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預入期間が3か月を超える定期預金 |
△1,275 |
△209 |
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その他(証券会社預け金) |
38 |
27 |
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現金及び現金同等物 |
81,851 |
99,337 |
Ⅰ 前第2四半期連結累計期間(自 2022年11月1日 至 2023年4月30日)
配当に関する事項
(1)配当金支払額
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(決議) |
株式の種類 |
配当金の総額 (百万円) |
1株当たり 配当額(円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
|
2022年12月15日 取締役会 |
普通株式 |
4,824 |
22 |
2022年10月31日 |
2023年1月12日 |
利益剰余金 |
(注)2022年12月15日取締役会決議による配当金の総額には、役員向け株式交付信託が保有する自社の株式に対する配当金3百万円を含めております。
(2)基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間末後となるもの
該当事項はありません。
Ⅱ 当第2四半期連結累計期間(自 2023年11月1日 至 2024年4月30日)
配当に関する事項
(1)配当金支払額
|
(決議) |
株式の種類 |
配当金の総額 (百万円) |
1株当たり 配当額(円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
|
2023年12月15日 取締役会 |
普通株式 |
4,859 |
22 |
2023年10月31日 |
2024年1月15日 |
利益剰余金 |
(注)2023年12月15日取締役会決議による配当金の総額には、役員向け株式交付信託が保有する自社の株式に対する配当金6百万円を含めております。
(2)基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間末後となるもの
該当事項はありません。
【セグメント情報】
Ⅰ 前第2四半期連結累計期間(自 2022年11月1日 至 2023年4月30日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
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(単位:百万円) |
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報告セグメント |
その他 (注)1 |
合計 |
調整額 (注)2 |
四半期連結 損益計算書 計上額 (注)3 |
|||
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業務 スーパー 事業 |
外食・中食事業 |
エコ再生 エネルギー 事業 |
計 |
||||
|
収益認識の時期 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
一時点で移転される 財又はサービス |
213,242 |
5,181 |
- |
218,423 |
4 |
218,427 |
- |
218,427 |
|
一定の期間にわたり 移転される財又は サービス |
1,869 |
41 |
1,630 |
3,541 |
- |
3,541 |
- |
3,541 |
|
顧客との契約から生じる収益 |
215,111 |
5,222 |
1,630 |
221,964 |
4 |
221,968 |
- |
221,968 |
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
|
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|
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|
|
セグメント間の内部 売上高又は振替高 |
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|
|
|
△ |
|
|
計 |
|
|
|
|
|
|
△ |
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|
セグメント利益又は 損失(△) |
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|
|
|
△ |
|
△ |
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(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、観光事業等を含んでおります。
2.調整額は以下のとおりであります。
(1)売上高の調整額は、セグメント間の内部取引消去であります。
(2)セグメント利益又は損失の調整額△2,144百万円は各報告セグメントに配賦していない全社費用であります。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
3.セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(固定資産に係る重要な減損損失)
該当事項はありません。
Ⅱ 当第2四半期連結累計期間(自 2023年11月1日 至 2024年4月30日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
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|
|
|
|
|
|
|
(単位:百万円) |
|
|
|
報告セグメント |
その他 (注)1 |
合計 |
調整額 (注)2 |
四半期連結 損益計算書 計上額 (注)3 |
|||
|
|
業務 スーパー 事業 |
外食・中食事業 |
エコ再生 エネルギー 事業 |
計 |
||||
|
収益認識の時期 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
一時点で移転される 財又はサービス |
237,366 |
6,485 |
- |
243,852 |
8 |
243,860 |
- |
243,860 |
|
一定の期間にわたり 移転される財又は サービス |
2,070 |
54 |
2,138 |
4,262 |
- |
4,262 |
- |
4,262 |
|
顧客との契約から生じる収益 |
239,436 |
6,539 |
2,138 |
248,114 |
8 |
248,123 |
- |
248,123 |
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売上高 |
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|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
|
|
|
|
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|
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|
|
セグメント間の内部 売上高又は振替高 |
|
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|
|
|
|
△ |
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|
計 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
セグメント利益又は 損失(△) |
|
|
|
|
△ |
|
△ |
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(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、観光事業等を含んでおります。
2.調整額は以下のとおりであります。
(1)売上高の調整額は、セグメント間の内部取引消去であります。
(2)セグメント利益又は損失の調整額△2,464百万円は各報告セグメントに配賦していない全社費用であります。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
3.セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(固定資産に係る重要な減損損失)
該当事項はありません。
取得による企業結合
1.企業結合の概要
(1)被取得企業の名称及びその事業の内容
|
名称 |
事業の内容 |
|
株式会社サガミベーカリー |
パンの製造及び販売、菓子の製造及び販売、アイスクリーム・ジュース類の販売、喫茶店の経営、パン・菓子の製造及び販売に関するコンサルタント業務。 |
|
株式会社湘南アンレーヴ |
パンの製造及び販売、菓子・ケーキの製造及び販売、アイスクリーム・ジュース類の販売、喫茶店の経営、パン・菓子・ケーキの製造及び販売に関するコンサルタント業務。 |
(2)企業結合を行った主な理由
業務スーパー事業とも親和性の高いベーカリー業態をグループ化することで、当社の強みである自社グループ商品の更なる充実を図るとともに、当社が展開する外食・中食事業の更なる強化を図るため。
(3)企業結合日
2024年3月25日(みなし取得日2024年3月31日)
(4)企業結合の法的形式
現金を対価とする株式取得
(5)結合後企業の名称
変更ありません。
(6)取得した議決権比率
a.株式会社サガミベーカリー 100%
b.株式会社湘南アンレーヴ 100%
(7)取得企業を決定するに至った主な根拠
当社が現金を対価として株式を取得することによるものであります。
2.四半期連結累計期間に係る四半期連結損益計算書に含まれる被取得企業の業績の期間
当第2四半期連結財務諸表の作成にあたっては、貸借対照表のみを連結しております。
3.被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
a.株式会社サガミベーカリー
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取得の対価(現金) |
290百万円 |
|
取得原価 |
290百万円 |
b.株式会社湘南アンレーヴ
|
取得の対価(現金) |
49百万円 |
|
取得原価 |
49百万円 |
4.主要な取得関連費用の内容及び金額
a.株式会社サガミベーカリー
|
アドバイザリー費用等 |
20百万円 |
b.株式会社湘南アンレーヴ
|
アドバイザリー費用等 |
3百万円 |
5.発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
a.株式会社サガミベーカリー
(1)発生したのれんの金額
237百万円
(2)発生原因
将来期待される超過収益力から発生したものであります。
(3)償却の方法及び償却期間
5年間にわたる均等償却
b.株式会社湘南アンレーヴ
(1)発生したのれんの金額
39百万円
(2)発生原因
将来期待される超過収益力から発生したものであります。
(3)償却の方法及び償却期間
5年間にわたる均等償却
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項(セグメント情報等)」に記載の通りであります。
1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
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|
前第2四半期連結累計期間 (自 2022年11月1日 至 2023年4月30日) |
当第2四半期連結累計期間 (自 2023年11月1日 至 2024年4月30日) |
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(1)1株当たり四半期純利益 |
41円54銭 |
55円93銭 |
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(算定上の基礎) |
|
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|
親会社株主に帰属する四半期純利益(百万円) |
9,110 |
12,345 |
|
普通株主に帰属しない金額(百万円) |
- |
- |
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益(百万円) |
9,110 |
12,345 |
|
普通株式の期中平均株式数(千株) |
219,292 |
220,754 |
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(2)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益 |
41円02銭 |
55円54銭 |
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(算定上の基礎) |
|
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親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 (百万円) |
- |
- |
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普通株式増加数(千株) |
2,825 |
1,548 |
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希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 |
- |
- |
(注)1株当たり四半期純利益及び潜在株式調整後1株当たり四半期純利益の算定上の基礎となる自己株式数については、「役員向け株式交付信託」の信託財産として株式会社日本カストディ銀行(信託口)が所有する当社株式を含めております。(前第2四半期連結累計期間168千株、当第2四半期連結累計期間275千株)
該当事項はありません。
該当事項はありません。