第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成30年５月１日から平成30年７月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成30年２月１日から平成30年７月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

なお、従来から当社が監査証明を受けている優成監査法人は、平成30年７月２日に太陽有限責任監査法人と合併し、太陽有限責任監査法人と名称を変更しております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成30年１月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成30年７月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	613,322	988,443
受取手形及び売掛金	625,963	726,651
商品及び製品	394,225	353,844
その他	6,077	8,168
貸倒引当金	△5,100	△5,600
流動資産合計	1,634,489	2,071,507
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	1,230,479	1,222,268
土地	1,318,776	1,318,776
その他（純額）	50,372	61,194
有形固定資産合計	2,599,628	2,602,238
無形固定資産	96,048	71,662
投資その他の資産	※２ 302,239	※２ 310,684
固定資産合計	2,997,916	2,984,586
資産合計	4,632,405	5,056,093
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	83,612	164,066
電子記録債務	277,522	287,915
1年内返済予定の長期借入金	804,644	901,459
未払法人税等	15,413	9,460
返品調整引当金	3,500	3,500
その他	250,870	238,482
流動負債合計	1,435,563	1,604,885
固定負債
長期借入金	1,484,494	1,793,201
退職給付に係る負債	125,843	123,659
その他	74,981	70,290
固定負債合計	1,685,319	1,987,151
負債合計	3,120,882	3,592,036

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成30年１月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成30年７月31日)
純資産の部
株主資本
資本金	308,100	308,100
資本剰余金	230,600	230,600
利益剰余金	991,356	953,685
自己株式	△71,056	△71,057
株主資本合計	1,458,999	1,421,327
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	25,871	19,911
為替換算調整勘定	26,651	22,818
その他の包括利益累計額合計	52,523	42,729
純資産合計	1,511,522	1,464,056
負債純資産合計	4,632,405	5,056,093

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年２月１日 　至　平成29年７月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年２月１日 　至　平成30年７月31日)
売上高	3,117,154	2,753,395
売上原価	1,792,611	1,515,254
売上総利益	1,324,543	1,238,140
販売費及び一般管理費	※ 1,294,384	※ 1,266,305
営業利益又は営業損失（△）	30,158	△28,165
営業外収益
受取利息	482	460
受取配当金	1,125	1,161
貸倒引当金戻入額	8,300	－
受取補償金	－	1,980
その他	2,997	1,569
営業外収益合計	12,905	5,171
営業外費用
支払利息	10,178	10,953
その他	3,250	2,482
営業外費用合計	13,429	13,436
経常利益又は経常損失（△）	29,634	△36,430
特別利益
固定資産売却益	7,710	－
特別利益合計	7,710	－
特別損失
減損損失	21,420	525
その他	2,613	－
特別損失合計	24,033	525
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	13,311	△36,955
法人税等	4,008	715
四半期純利益又は四半期純損失（△）	9,302	△37,671
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	9,302	△37,671

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年２月１日 　至　平成29年７月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年２月１日 　至　平成30年７月31日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	9,302	△37,671
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	3,783	△5,960
為替換算調整勘定	△1,752	△3,833
その他の包括利益合計	2,031	△9,793
四半期包括利益	11,334	△47,464
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	11,334	△47,464
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年２月１日 　至　平成29年７月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年２月１日 　至　平成30年７月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	13,311	△36,955
減価償却費	89,572	69,410
減損損失	21,420	525
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	187	△2,183
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△5,107	500
返品調整引当金の増減額（△は減少）	4,000	－
受取利息及び受取配当金	△1,607	△1,621
支払利息	10,178	10,953
売上債権の増減額（△は増加）	△188,481	△100,687
たな卸資産の増減額（△は増加）	△9,896	40,380
仕入債務の増減額（△は減少）	110,759	90,847
その他	△8,255	△8
小計	36,083	71,161
利息及び配当金の受取額	1,607	1,621
利息の支払額	△10,209	△10,983
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	17,072	△8,435
営業活動によるキャッシュ・フロー	44,553	53,363
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△63,369	△121,780
定期預金の払戻による収入	63,365	121,826
投資有価証券の取得による支出	△1,291	△1,340
有形固定資産の取得による支出	△45,111	△25,869
有形固定資産の売却による収入	86,451	－
無形固定資産の取得による支出	－	△1,745
差入保証金の回収による収入	5,125	582
差入保証金の差入による支出	△9,915	△19,649
その他	△5,379	△1,462
投資活動によるキャッシュ・フロー	29,875	△49,438
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入	800,000	900,000
長期借入金の返済による支出	△481,032	△494,478
自己株式の取得による支出	－	△0
配当金の支払額	△29,767	△172
リース債務の返済による支出	△36,881	△30,439
財務活動によるキャッシュ・フロー	252,319	374,909
現金及び現金同等物に係る換算差額	△759	△1,462
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	325,989	377,372
現金及び現金同等物の期首残高	379,864	357,462
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 705,853	※ 734,834

【注記事項】

（会計方針の変更等）

該当事項はありません。

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。また、見積実効税率を使用できない場合は、税引前四半期純損益に一時差異に該当しない重要な差異を加減した上で、法定実効税率を乗じて計算しております。

（追加情報）

該当事項はありません。

（四半期連結貸借対照表関係）

　１　受取手形割引高

	前連結会計年度 （平成30年１月31日）	当第２四半期連結会計期間 （平成30年７月31日）
受取手形割引高	138,226千円	99,082千円

※２　資産の金額から直接控除している貸倒引当金の額

	前連結会計年度 （平成30年１月31日）	当第２四半期連結会計期間 （平成30年７月31日）
投資その他の資産	20,249千円	20,249千円

（四半期連結損益計算書関係）

※  販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成29年２月１日 　　至  平成29年７月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成30年２月１日 　　至  平成30年７月31日）
貸倒引当金繰入額	3,192千円	500千円
役員報酬及び給料手当	553,151	568,684
退職給付費用	6,109	8,283

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成29年２月１日 至  平成29年７月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成30年２月１日 至  平成30年７月31日）
現金及び預金勘定	953,910千円	988,443千円
預入期間が３か月を超える定期預金他	△248,056	△253,608
現金及び現金同等物	705,853	734,834

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成29年２月１日　至　平成29年７月31日）

（１） 配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年４月27日 定時株主総会	普通株式	29,811	16	平成29年１月31日	平成29年４月28日	利益剰余金

（２）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成30年２月１日　至　平成30年７月31日）

（１） 配当金支払額

　該当事項はありません。

（２）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自平成29年２月１日　至平成29年７月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	卸売事業	小売事業	EC事業	合計	調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
売上高
外部顧客への売上高	1,047,041	1,793,320	276,792	3,117,154	-	3,117,154
セグメント間の内部売上高又は振替高	-	-	-	-	-	-
計	1,047,041	1,793,320	276,792	3,117,154	-	3,117,154
セグメント利益	186,735	196,662	51,181	434,579	△404,420	30,158

（注）１．セグメント利益の調整額△404,420千円には、各報告セグメントに配分していない全社費用等が含まれております。全社費用等は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

「小売事業」セグメントにおいて店舗設備の減損損失を計上しております。なお、当該減損損失の計上額は、当第２四半期連結累計期間において21,420千円であります。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自平成30年２月１日　至平成30年７月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					（単位：千円）
	卸売事業	小売事業	EC事業	合計	調整額 （注）１	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２
売上高
外部顧客への売上高	812,411	1,639,867	301,115	2,753,395	-	2,753,395
セグメント間の内部売上高又は振替高	-	-	-	-	-	-
計	812,411	1,639,867	301,115	2,753,395	-	2,753,395
セグメント利益	135,944	140,189	59,020	335,154	△363,319	△28,165

（注）１．セグメント利益の調整額△363,319千円には、各報告セグメントに配分していない全社費用等が含まれております。全社費用等は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

２．報告セグメントの変更等に関する事項

第１四半期連結会計期間より、会社組織の変更に伴い、これまで小売事業に含まれていた一部の百貨店の通販サイト向け取引を、EC事業に移管しました。これに伴い前第２四半期連結累計期間のセグメント情報を会社組織変更後の報告セグメントの区分に基づき作成しております。

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

（金融商品関係）

　　前連結会計年度の末日と比較して著しい変動が認められないため、記載を省略しております。

（有価証券関係）

　　該当事項はありません。

（デリバティブ取引関係）

金利スワップ取引を利用しておりますが、特例処理の要件を満たしている取引のみであるため、記載を省略しております。

（１株当たり情報）

　　　 １株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成29年２月１日 至  平成29年７月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成30年２月１日 至  平成30年７月31日）
１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）	4円99銭	△20円21銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	9,302	△37,671
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	9,302	△37,671
普通株式の期中平均株式数（株）	1,863,200	1,863,199

（注）　前第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。当第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

　　該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。