(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年２月１日
至 2024年７月31日)
当中間連結会計期間
(自 2025年２月１日
至 2025年７月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純損失（△）
△171,429
△205,711
減価償却費
―
619
のれん償却額
3,021
減損損失
1,780
4,357
事業構造改善費用
27,272
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
△18,761
△5,015
貸倒引当金の増減額（△は減少）
1,383
株主優待引当金の増減額（△は減少）
△40,370
△5,725
受取利息及び受取配当金
△260
△105
支払利息
1,138
3,744
新株予約権戻入益
△4,059
△810
受取損害賠償金
△24,989
売上債権の増減額（△は増加）
2,946
△200,516
棚卸資産の増減額（△は増加）
79,551
△114,496
前渡金の増減額（△は増加）
△194,212
仕入債務の増減額（△は減少）
16,717
35,561
未払金の増減額（△は減少）
△200
△2,099
前受金の増減額（△は減少）
△165
△23,440
未払又は未収消費税等の増減額
26,920
11,735
契約負債の増減額（△は減少）
△3,068
△4,166
その他
△8,099
△87,201
小計
△142,350
△755,806
利息及び配当金の受取額
1,798
107
利息の支払額
△2,533
△2,013
受取損害賠償金の受取額
1,775
法人税等の支払額
△4,407
△15,300
△145,717
△773,012
投資活動によるキャッシュ・フロー
投資有価証券の取得による支出
△99,856
有形固定資産の取得による支出
△2,206
無形固定資産の取得による支出
△1,780
△5,900
連結範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
※２ △336,318
差入保証金の差入による支出
△48,336
△110
△492,727
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
600,000
長期借入金の返済による支出
△16,548
△21,597
新株予約権の行使による株式の発行による収入
32,160
943,880
リース債務の返済による支出
△375
△379
15,236
1,521,903
現金及び現金同等物に係る換算差額
2,702
△17
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△129,558
256,145
現金及び現金同等物の期首残高
310,055
265,170
現金及び現金同等物の中間期末残高
※１ 180,497
※１ 521,316