第４【経理の状況】

１　四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

　また、四半期連結財務諸表規則第５条の２第２項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しております。

２　監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2017年(平成29年)３月１日から2017年(平成29年)５月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（2017年(平成29年)３月１日から2017年(平成29年)５月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (2017年(平成29年)２月28日)	当第１四半期連結会計期間 (2017年(平成29年)５月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	107,159	99,673
受取手形及び売掛金	122,728	128,487
有価証券	2,000	2,000
商品及び製品	41,191	44,216
仕掛品	2,746	2,916
原材料及び貯蔵品	1,112	1,026
その他	48,899	43,220
貸倒引当金	△336	△333
流動資産合計	325,500	321,206
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	※３ 164,940	※３ 165,421
土地	230,386	245,102
その他（純額）	18,375	15,800
有形固定資産合計	413,703	426,324
無形固定資産
借地権	93,725	93,725
のれん	※２ 193	※２ 169
その他	13,254	12,856
無形固定資産合計	107,172	106,750
投資その他の資産
投資有価証券	89,114	89,242
差入保証金	31,892	31,875
その他	21,535	20,704
貸倒引当金	△2,454	△2,515
投資その他の資産合計	140,087	139,307
固定資産合計	660,963	672,382
資産合計	986,464	993,589

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (2017年(平成29年)２月28日)	当第１四半期連結会計期間 (2017年(平成29年)５月31日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	101,320	106,790
短期借入金	9,007	5,907
未払法人税等	5,597	4,535
前受金	91,852	94,809
商品券	51,702	51,925
ポイント引当金	2,509	2,535
建物修繕工事引当金	2,160	2,527
その他	55,641	53,548
流動負債合計	319,793	322,579
固定負債
社債	75,210	75,185
長期借入金	71,045	73,040
資産除去債務	1,867	1,888
退職給付に係る負債	58,251	57,658
役員退職慰労引当金	265	255
環境対策引当金	419	413
建物修繕工事引当金	3,767	3,400
その他	33,954	34,847
固定負債合計	244,780	246,689
負債合計	564,574	569,269
純資産の部
株主資本
資本金	66,025	66,025
資本剰余金	55,085	55,025
利益剰余金	265,033	267,913
自己株式	△6,160	△6,161
株主資本合計	379,984	382,802
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	15,921	15,531
繰延ヘッジ損益	1	0
土地再評価差額金	7,145	7,145
為替換算調整勘定	8,510	8,147
退職給付に係る調整累計額	661	832
その他の包括利益累計額合計	32,240	31,656
非支配株主持分	9,665	9,861
純資産合計	421,890	424,320
負債純資産合計	986,464	993,589

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		(単位：百万円)
	前第１四半期連結累計期間 (自　2016年(平成28年)　　　３月１日 　至　2016年(平成28年)　　　５月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2017年(平成29年)　　　３月１日 　至　2017年(平成29年)　　　５月31日)
営業収益	219,318	225,480
売上高	203,340	209,966
売上原価	152,525	158,116
売上総利益	50,815	51,849
その他の営業収入	15,977	15,514
営業総利益	66,793	67,364
販売費及び一般管理費
広告宣伝費	6,428	6,571
ポイント引当金繰入額	955	653
貸倒引当金繰入額	114	112
役員報酬及び給料手当	15,782	16,025
退職給付費用	959	960
不動産賃借料	9,112	8,953
その他	25,746	26,000
販売費及び一般管理費合計	59,100	59,276
営業利益	7,692	8,088
営業外収益
受取利息	156	177
受取配当金	88	303
持分法による投資利益	634	703
その他	174	258
営業外収益合計	1,053	1,443
営業外費用
支払利息	163	156
為替差損	441	303
債務勘定整理繰戻損	0	274
その他	35	105
営業外費用合計	640	840
経常利益	8,106	8,691
特別利益
投資有価証券売却益	－	10
固定資産売却益	67	－
国庫補助金	88	－
関係会社整理益	－	3
特別利益合計	156	13
特別損失
固定資産除却損	580	1,029
関係会社株式売却損	892	－
その他	88	－
特別損失合計	1,562	1,029
税金等調整前四半期純利益	6,700	7,675
法人税、住民税及び事業税	2,360	2,682
法人税等調整額	585	△181
法人税等合計	2,945	2,501
四半期純利益	3,754	5,174
非支配株主に帰属する四半期純利益	191	19
親会社株主に帰属する四半期純利益	3,563	5,154

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2016年(平成28年)　　　３月１日 　至　2016年(平成28年)　　　５月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2017年(平成29年)　　　３月１日 　至　2017年(平成29年)　　　５月31日)
四半期純利益	3,754	5,174
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	576	△382
繰延ヘッジ損益	8	△0
土地再評価差額金	237	－
為替換算調整勘定	△1,095	△264
退職給付に係る調整額	112	163
持分法適用会社に対する持分相当額	△396	△99
その他の包括利益合計	△556	△583
四半期包括利益	3,197	4,590
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	3,029	4,570
非支配株主に係る四半期包括利益	168	20

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		(単位：百万円)
	前第１四半期連結累計期間 (自　2016年(平成28年)　　　３月１日 　至　2016年(平成28年)　　　５月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2017年(平成29年)　　　３月１日 　至　2017年(平成29年)　　　５月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	6,700	7,675
減価償却費	4,996	4,876
のれん償却額	28	23
貸倒引当金の増減額（△は減少）	59	57
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△396	△359
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△139	△9
ポイント引当金の増減額（△は減少）	147	27
建物修繕工事引当金の増減額（△は減少）	△46	－
受取利息及び受取配当金	△245	△480
支払利息	163	156
持分法による投資損益（△は益）	△634	△703
固定資産売却損益（△は益）	△67	－
固定資産除却損	235	365
投資有価証券売却損益（△は益）	－	△10
関係会社株式売却損益（△は益）	892	－
関係会社整理益	－	△3
売上債権の増減額（△は増加）	△3,421	△5,562
たな卸資産の増減額（△は増加）	△2,054	△3,122
仕入債務の増減額（△は減少）	2,657	5,743
その他	4,335	1,944
小計	13,210	10,619
利息及び配当金の受取額	1,382	1,311
利息の支払額	△3	△197
法人税等の支払額	△8,230	△4,076
営業活動によるキャッシュ・フロー	6,360	7,655
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△212	△1,412
定期預金の払戻による収入	－	1,117
有価証券及び投資有価証券の取得による支出	△306	△1,668
有価証券及び投資有価証券の売却及び償還による収入	12,078	8,525
関係会社株式の売却による収入	1,609	－
関係会社の整理による収入	－	28
有形及び無形固定資産の取得による支出	△6,111	△18,456
有形及び無形固定資産の売却による収入	193	10
その他	104	△103
投資活動によるキャッシュ・フロー	7,355	△11,960
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	－	△60
長期借入れによる収入	2,000	2,000
長期借入金の返済による支出	△2,165	△3,045
配当金の支払額	△2,096	△2,096
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	－	△60
その他	△310	△275
財務活動によるキャッシュ・フロー	△2,572	△3,537
現金及び現金同等物に係る換算差額	△1,267	△262
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	9,875	△8,105
現金及び現金同等物の期首残高	73,536	103,765
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額	3,929	391
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 87,341	※ 96,051

【注記事項】

（継続企業の前提に関する事項）

該当事項はありません。

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（連結の範囲の重要な変更）

当第１四半期連結会計期間より、非連結子会社でありましたＡ＆Ｓ髙島屋デューティーフリー株式会社につきましては、重要性が増したため、連結の範囲に含めております。

（会計方針の変更等）

（会計方針の変更）

該当事項はありません。

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

該当事項はありません。

(追加情報)

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成28年３月28日）を当第１四半期連結会計期間から適用しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

　１．偶発債務

	前連結会計年度 (2017年(平成29年)２月28日)	当第１四半期連結会計期間 (2017年(平成29年)５月31日)
銀行借入金に対する債務保証
ケッペルランドワトコツーカンパニー　リミテッド	3,581百万円	3,146百万円
ケッペルランドワトコスリーカンパニー　リミテッド	1,708百万円	1,577百万円
従業員の住宅ローンに対する連帯保証	111百万円	103百万円
合計	5,401百万円	4,828百万円

(注)１　当第１四半期連結会計期間において銀行借入金に対する債務保証4,724百万円のうち695百万円につきまして

はケッペルランドリミテッドより再保証を受けております。

※２．のれん及び負ののれんの表示

のれん及び負ののれんは、相殺表示しております。相殺前の金額は次のとおりであります。

	前連結会計年度 (2017年(平成29年)２月28日)	当第１四半期連結会計期間 (2017年(平成29年)５月31日)
のれん	563百万円	516百万円
負ののれん	370百万円	346百万円
差引額	193百万円	169百万円

※３．圧縮記帳額

国庫補助金の受入れにより、有形固定資産の取得価額から直接減額された圧縮記帳額は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 (2017年(平成29年)２月28日)	当第１四半期連結会計期間 (2017年(平成29年)５月31日)
建物及び構築物（純額）	171百万円	171百万円

（四半期連結損益計算書関係）

　該当事項はありません。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第１四半期連結累計期間 （自　2016年(平成28年) ３月１日 至　2016年(平成28年) ５月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2017年(平成29年) ３月１日 至　2017年(平成29年) ５月31日）
現金及び預金勘定	89,436百万円	99,673百万円
預入期間が３ヶ月を超える定期預金	△2,094百万円	△3,621百万円
現金及び現金同等物	87,341百万円	96,051百万円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2016年(平成28年)３月１日　至　2016年(平成28年)５月31日）

１　配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2016年(平成28年) ５月24日 定時株主総会	普通株式	2,096	6.00	2016年(平成28年) ２月29日	2016年(平成28年) ５月25日	利益剰余金

２　基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

３　株主資本の著しい変動に関する事項

該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2017年(平成29年)３月１日　至　2017年(平成29年)５月31日）

１　配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2017年(平成29年) ５月23日 定時株主総会	普通株式	2,096	6.00	2017年(平成29年) ２月28日	2017年(平成29年) ５月24日	利益剰余金

２　基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

３　株主資本の著しい変動に関する事項

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2016年(平成28年)３月１日　至　2016年(平成28年)５月31日）

１　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

								（単位：百万円）
	報告セグメント					その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期 連結損益 計算書 計上額 （注）３
	百貨店業	不動産業	金融業	建装事業	計
営業収益
(1）外部顧客への営業収益	192,315	10,671	3,483	4,805	211,276	8,041	219,318	-	219,318
(2）セグメント間の内部営業収益又は振替高	1,569	1,159	968	670	4,368	5,976	10,345	△10,345	-
計	193,885	11,830	4,452	5,476	215,645	14,018	229,663	△10,345	219,318
セグメント利益又は損失（△）	3,372	2,912	1,173	△80	7,378	166	7,545	147	7,692

（注）１　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、通信販売事業、卸売事業、衣料品加工業等を含んでおります。

２　セグメント利益の調整額147百万円は、セグメント間取引消去であります。

３　セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２　報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2017年(平成29年)３月１日　至　2017年(平成29年)５月31日）

１　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

								（単位：百万円）
	報告セグメント					その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期 連結損益 計算書 計上額 （注）３
	百貨店業	不動産業	金融業	建装事業	計
営業収益
(1）外部顧客への営業収益	197,351	9,960	3,607	6,926	217,846	7,634	225,480	－	225,480
(2）セグメント間の内部営業収益又は振替高	2,391	2,831	1,010	846	7,080	6,034	13,115	△13,115	－
計	199,743	12,792	4,617	7,772	224,926	13,669	238,596	△13,115	225,480
セグメント利益	2,948	2,783	1,190	264	7,186	550	7,737	350	8,088

（注）１　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、通信販売事業、卸売事業、衣料品加工業等を含んでおります。

２　セグメント利益の調整額350百万円は、セグメント間取引消去であります。

３　セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２　報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2016年(平成28年) ３月１日 至　2016年(平成28年) ５月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2017年(平成29年) ３月１日 至　2017年(平成29年) ５月31日）
(1）１株当たり四半期純利益金額	10円19銭	14円75銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （百万円）	3,563	5,154
普通株主に帰属しない金額（百万円）	―	―
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	3,563	5,154
普通株式の期中平均株式数（株）	349,490,031	349,482,203
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	8円95銭	12円97銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 　（百万円）	△16	△17
（うち　その他営業外収益 　　　　　(税額相当額控除後)(百万円)）	△16	△17
普通株式増加数（株）	46,358,765	46,452,181
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	―	―

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。