第４【経理の状況】

１　四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２　監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2017年（平成29年）６月１日から2017年（平成29年）８月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（2017年（平成29年）３月１日から2017年（平成29年）８月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (2017年(平成29年)２月28日)	当第２四半期連結会計期間 (2017年(平成29年)８月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	107,159	99,877
受取手形及び売掛金	122,728	132,642
有価証券	2,000	－
商品及び製品	41,191	41,735
仕掛品	2,746	4,246
原材料及び貯蔵品	1,112	1,125
その他	48,899	39,695
貸倒引当金	△336	△318
流動資産合計	325,500	319,003
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	※３ 164,940	※３ 164,799
土地	230,386	248,523
その他（純額）	18,375	16,262
有形固定資産合計	413,703	429,586
無形固定資産
借地権	93,725	93,725
のれん	※２ 193	※２ 145
その他	13,254	12,700
無形固定資産合計	107,172	106,571
投資その他の資産
投資有価証券	89,114	91,954
差入保証金	31,892	31,223
その他	21,535	18,873
貸倒引当金	△2,454	△1,786
投資その他の資産合計	140,087	140,264
固定資産合計	660,963	676,423
資産合計	986,464	995,426

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (2017年(平成29年)２月28日)	当第２四半期連結会計期間 (2017年(平成29年)８月31日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	101,320	103,385
短期借入金	9,007	5,907
未払法人税等	5,597	5,277
前受金	91,852	95,361
商品券	51,702	52,955
ポイント引当金	2,509	2,465
建物修繕工事引当金	2,160	1,715
その他	55,641	51,872
流動負債合計	319,793	318,941
固定負債
社債	75,210	75,160
長期借入金	71,045	73,035
資産除去債務	1,867	1,949
退職給付に係る負債	58,251	57,486
役員退職慰労引当金	265	268
環境対策引当金	419	413
建物修繕工事引当金	3,767	3,579
その他	33,954	34,070
固定負債合計	244,780	245,963
負債合計	564,574	564,904
純資産の部
株主資本
資本金	66,025	66,025
資本剰余金	55,085	55,025
利益剰余金	265,033	271,771
自己株式	△6,160	△6,165
株主資本合計	379,984	386,656
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	15,921	16,906
繰延ヘッジ損益	1	0
土地再評価差額金	7,145	7,145
為替換算調整勘定	8,510	8,892
退職給付に係る調整累計額	661	1,001
その他の包括利益累計額合計	32,240	33,946
非支配株主持分	9,665	9,918
純資産合計	421,890	430,521
負債純資産合計	986,464	995,426

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		(単位：百万円)
	前第２四半期連結累計期間 (自　2016年(平成28年)　　　３月１日 　　至　2016年(平成28年)　　　 ８月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2017年(平成29年)　　　３月１日 　　至　2017年(平成29年)　　　 ８月31日)
営業収益	443,321	452,980
売上高	411,158	421,605
売上原価	309,611	317,690
売上総利益	101,546	103,914
その他の営業収入	32,163	31,375
営業総利益	133,710	135,289
販売費及び一般管理費
広告宣伝費	11,656	11,967
ポイント引当金繰入額	1,633	1,211
貸倒引当金繰入額	83	231
役員報酬及び給料手当	32,335	32,805
退職給付費用	1,976	1,927
不動産賃借料	18,074	17,968
その他	54,172	55,284
販売費及び一般管理費合計	119,932	121,396
営業利益	13,777	13,893
営業外収益
受取利息	318	354
受取配当金	660	598
持分法による投資利益	1,149	1,308
その他	455	481
営業外収益合計	2,584	2,743
営業外費用
支払利息	337	307
為替差損	776	244
債務勘定整理繰戻損	10	330
その他	180	117
営業外費用合計	1,306	1,000
経常利益	15,055	15,636
特別利益
投資有価証券売却益	－	385
関係会社整理益	876	3
国庫補助金	126	－
その他	110	0
特別利益合計	1,113	389
特別損失
固定資産除却損	1,440	2,685
関係会社株式売却損	892	－
その他	126	37
特別損失合計	2,459	2,722
税金等調整前四半期純利益	13,709	13,302
法人税、住民税及び事業税	4,234	4,026
法人税等調整額	620	195
法人税等合計	4,854	4,222
四半期純利益	8,855	9,080
非支配株主に帰属する四半期純利益	378	68
親会社株主に帰属する四半期純利益	8,477	9,012

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2016年(平成28年)　　　３月１日 　　至　2016年(平成28年)　　　 ８月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2017年(平成29年)　　　３月１日 　　至　2017年(平成29年)　　　 ８月31日)
四半期純利益	8,855	9,080
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△3,745	977
繰延ヘッジ損益	4	△0
土地再評価差額金	237	-
為替換算調整勘定	△4,886	224
退職給付に係る調整額	277	327
持分法適用会社に対する持分相当額	△2,279	186
その他の包括利益合計	△10,392	1,715
四半期包括利益	△1,536	10,795
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△1,844	10,717
非支配株主に係る四半期包括利益	307	77

(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		(単位：百万円)
	前第２四半期連結累計期間 (自　2016年(平成28年)　　　３月１日 　　至　2016年(平成28年)　　　 ８月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2017年(平成29年)　　　３月１日 　　至　2017年(平成29年)　　　 ８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	13,709	13,302
減価償却費	9,915	9,553
のれん償却額	56	47
貸倒引当金の増減額（△は減少）	19	△685
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△549	△297
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△135	3
ポイント引当金の増減額（△は減少）	16	△42
建物修繕工事引当金の増減額（△は減少）	△72	△633
受取利息及び受取配当金	△979	△953
支払利息	337	307
持分法による投資損益（△は益）	△1,149	△1,308
固定資産売却損益（△は益）	△110	△0
固定資産除却損	578	1,564
投資有価証券売却損益（△は益）	－	△385
関係会社株式売却損益（△は益）	892	－
関係会社整理益	△876	△3
売上債権の増減額（△は増加）	△7,383	△9,876
たな卸資産の増減額（△は増加）	△299	△2,058
仕入債務の増減額（△は減少）	175	2,130
その他	7,872	4,484
小計	22,017	15,148
利息及び配当金の受取額	2,078	1,790
利息の支払額	△250	△344
法人税等の支払額	△9,245	△3,483
営業活動によるキャッシュ・フロー	14,600	13,111
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△1,597	△2,503
定期預金の払戻による収入	598	2,094
有価証券及び投資有価証券の取得による支出	△816	△1,675
有価証券及び投資有価証券の売却及び償還による収入	12,078	11,071
関係会社株式の売却による収入	1,609	－
関係会社の整理による収入	1,444	28
有形及び無形固定資産の取得による支出	△9,645	△26,736
有形及び無形固定資産の売却による収入	236	14
その他	121	△92
投資活動によるキャッシュ・フロー	4,029	△17,798
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	60	△60
長期借入れによる収入	15,500	2,020
長期借入金の返済による支出	△2,210	△3,070
配当金の支払額	△2,096	△2,096
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	－	△60
その他	△463	△404
財務活動によるキャッシュ・フロー	10,789	△3,672
現金及び現金同等物に係る換算差額	△4,977	298
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	24,441	△8,060
現金及び現金同等物の期首残高	73,536	103,765
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額	3,929	391
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 101,907	※ 96,096

【注記事項】

（継続企業の前提に関する事項）

該当事項はありません。

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（連結の範囲の重要な変更）

第１四半期連結会計期間より、非連結子会社でありましたＡ＆Ｓ髙島屋デューティーフリー株式会社につきましては、重要性が増したため、連結の範囲に含めております。

（会計方針の変更等）

該当事項はありません。

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

該当事項はありません。

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

１．偶発債務

	前連結会計年度 (2017年(平成29年)２月28日)	当第２四半期連結会計期間 (2017年(平成29年)８月31日)
銀行借入金に対する債務保証
ケッペルランドワトコツーカンパニー リミテッド	3,581百万円	4,912百万円
ケッペルランドワトコスリーカンパニー リミテッド	1,708百万円	1,595百万円
従業員の住宅ローンに対する連帯保証	111百万円	96百万円
合計	5,401百万円	6,605百万円

(注）１　当第２四半期連結会計期間において銀行借入金に対する債務保証6,508百万円のうち704百万円につきましてはケッペルランドリミテッドより再保証を受けております。

※２．のれん及び負ののれんの表示

のれん及び負ののれんは、相殺表示しております。相殺前の金額は次のとおりであります。

	前連結会計年度 (2017年(平成29年)２月28日)	当第２四半期連結会計期間 (2017年(平成29年)８月31日)
のれん	563百万円	469百万円
負ののれん	370百万円	323百万円
差引額	193百万円	145百万円

※３．圧縮記帳額

国庫補助金の受入により、有形固定資産の取得価額から直接減額された圧縮記帳額は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 (2017年(平成29年)２月28日)	当第２四半期連結会計期間 (2017年(平成29年)8月31日)
建物及び構築物（純額）	171百万円	171百万円

（四半期連結損益計算書関係）

該当事項はありません。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自　2016年(平成28年) ３月１日 　至　2016年(平成28年) 　８月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2017年(平成29年) ３月１日 　至　2017年(平成29年) 　８月31日）
現金及び預金勘定	104,531百万円	99,877百万円
預入期間が３ヶ月を超える定期預金	△2,623百万円	△3,781百万円
現金及び現金同等物	101,907百万円	96,096百万円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2016年(平成28年)３月１日　至　2016年(平成28年)８月31日）

１　配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2016年(平成28年) ５月24日 定時株主総会	普通株式	2,096	6.00	2016年(平成28年) ２月29日	2016年(平成28年) ５月25日	利益剰余金

２　基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2016年(平成28年) 10月７日 取締役会	普通株式	2,096	6.00	2016年(平成28年) ８月31日	2016年(平成28年) 11月18日	利益剰余金

３　株主資本の著しい変動に関する事項

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2017年(平成29年)３月１日　至　2017年(平成29年)８月31日）

１　配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2017年(平成29年) ５月23日 定時株主総会	普通株式	2,096	6.00	2017年(平成29年) ２月28日	2017年(平成29年) ５月24日	利益剰余金

２　基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2017年(平成29年) 10月10日 取締役会	普通株式	2,096	6.00	2017年(平成29年) ８月31日	2017年(平成29年) 11月17日	利益剰余金

３　株主資本の著しい変動に関する事項

　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2016年(平成28年)３月１日　至　2016年(平成28年)８月31日）

１　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

								（単位：百万円）
	報告セグメント					その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期 連結損益計算書 計上額 （注）３
	百貨店業	不動産業	金融業	建装業	計
営業収益
(1) 外部顧客への営業収益	384,596	21,109	6,717	14,235	426,657	16,663	443,321	-	443,321
(2) セグメント間の内部営業収益又は振替高	3,124	2,316	2,039	2,246	9,726	12,332	22,059	△22,059	-
計	387,720	23,425	8,756	16,481	436,384	28,995	465,380	△22,059	443,321
セグメント利益	4,757	5,426	2,302	864	13,351	447	13,798	△21	13,777

（注）１　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、通信販売事業、卸売事業、衣料品加工業等を含んでおります。

２　セグメント利益の調整額△21百万円は、セグメント間取引消去であります。

３　セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２　報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2017年(平成29年)３月１日　至　2017年(平成29年)８月31日）

１　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

								（単位：百万円）
	報告セグメント					その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期 連結損益計算書 計上額 （注）３
	百貨店業	不動産業	金融業	建装業	計
営業収益
(1) 外部顧客への営業収益	396,702	19,925	7,197	13,368	437,194	15,786	452,980	-	452,980
(2) セグメント間の内部営業収益又は振替高	4,755	5,733	1,930	1,451	13,870	12,045	25,915	△25,915	-
計	401,457	25,659	9,127	14,820	451,064	27,831	478,896	△25,915	452,980
セグメント利益	4,130	5,100	2,243	738	12,213	1,353	13,566	326	13,893

（注）１　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、通信販売事業、卸売事業、衣料品加工業等を含んでおります。

２　セグメント利益の調整額326百万円は、セグメント間取引消去であります。

３　セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２　報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2016年(平成28年) ３月１日 　至　2016年(平成28年) ８月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2017年(平成29年) ３月１日 　至　2017年(平成29年) ８月31日）
（1）１株当たり四半期純利益金額	24円25銭	25円78銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （百万円）	8,477	9,012
普通株主に帰属しない金額（百万円）	―	―
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	8,477	9,012
普通株式の期中平均株式数（株）	349,488,707	349,480,722
（2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	21円33銭	22円67銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （百万円）	△32	△34
（うち　その他営業外収益 (税額相当額控除後)(百万円)）	△32	△34
普通株式増加数（株）	46,358,765	46,452,181
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	―	―

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

　第152期（2017年(平成29年)３月１日から2018年(平成30年)２月28日まで）中間配当について

は、2017年(平成29年)10月10日開催の取締役会において、2017年(平成29年)８月31日の最終の株主名簿に記録された株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議いたしました。

①　配当金の総額　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　　　　 2,096百万円

②　１株当たりの金額　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　  6円00銭

③　支払請求権の効力発生日及び支払開始日　　　　 2017年(平成29年)11月17日