第４【経理の状況】

１　四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

　また、四半期連結財務諸表規則第５条の２第２項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しております。

２　監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2023年３月１日から2023年５月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（2023年３月１日から2023年５月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (2023年２月28日)	当第１四半期連結会計期間 (2023年５月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	90,841	95,767
受取手形、売掛金及び契約資産	143,477	144,386
商品及び製品	35,201	36,722
仕掛品	284	373
原材料及び貯蔵品	869	819
その他	31,625	35,370
貸倒引当金	△770	△746
流動資産合計	301,530	312,692
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	※２ 184,336	※２ 182,337
土地	419,938	419,944
リース資産（純額）	1,625	1,430
使用権資産（純額）	76,867	75,649
その他（純額）	※２ 22,749	※２ 22,927
有形固定資産合計	705,517	702,288
無形固定資産
のれん	2,394	2,572
借地権	11,125	11,080
使用権資産	6,477	6,411
その他	17,086	17,397
無形固定資産合計	37,084	37,461
投資その他の資産
投資有価証券	78,699	78,971
差入保証金	27,075	26,735
その他	30,655	29,392
貸倒引当金	△2,361	△2,480
投資その他の資産合計	134,069	132,619
固定資産合計	876,670	872,369
資産合計	1,178,201	1,185,061

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (2023年２月28日)	当第１四半期連結会計期間 (2023年５月31日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	110,663	115,894
短期借入金	9,660	23,704
リース債務	10,368	10,509
未払法人税等	3,219	2,915
契約負債	96,912	97,272
商品券	43,571	42,495
ポイント引当金	2,201	2,237
その他	89,134	86,170
流動負債合計	365,731	381,199
固定負債
社債	80,173	80,165
長期借入金	123,750	109,203
リース債務	79,856	78,654
資産除去債務	5,872	5,901
退職給付に係る負債	50,206	49,297
役員退職慰労引当金	248	216
環境対策引当金	16	16
その他	35,862	35,968
固定負債合計	375,987	359,424
負債合計	741,718	740,624
純資産の部
株主資本
資本金	66,025	66,025
資本剰余金	54,790	54,790
利益剰余金	294,129	300,462
自己株式	△32,690	△32,690
株主資本合計	382,255	388,588
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	8,366	9,035
繰延ヘッジ損益	△1	1
土地再評価差額金	3,972	3,972
為替換算調整勘定	19,811	20,752
退職給付に係る調整累計額	△1,079	△1,165
その他の包括利益累計額合計	31,070	32,596
非支配株主持分	23,155	23,252
純資産合計	436,482	444,437
負債純資産合計	1,178,201	1,185,061

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		(単位：百万円)
	前第１四半期連結累計期間 (自　2022年３月１日 　至　2022年５月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2023年３月１日 　至　2023年５月31日)
営業収益	101,313	105,557
売上高	83,124	85,875
売上原価	41,553	40,836
売上総利益	41,571	45,039
その他の営業収入	18,188	19,681
営業総利益	59,759	64,720
販売費及び一般管理費
広告宣伝費	2,851	2,586
ポイント引当金繰入額	△51	586
貸倒引当金繰入額	141	205
役員報酬及び給料手当	14,605	14,752
退職給付費用	260	217
不動産賃借料	5,703	5,653
その他	29,615	29,680
販売費及び一般管理費合計	53,126	53,682
営業利益	6,632	11,038
営業外収益
受取利息	75	543
受取配当金	37	42
助成金収入	84	－
未回収商品券整理益	329	349
為替差益	583	168
持分法による投資利益	644	685
その他	261	235
営業外収益合計	2,016	2,026
営業外費用
支払利息	1,220	1,282
その他	128	160
営業外費用合計	1,348	1,443
経常利益	7,300	11,621
特別利益
投資有価証券売却益	248	－
リース債務免除益	3	32
特別利益合計	251	32
特別損失
固定資産除却損	412	341
減損損失	467	－
新型コロナウイルス感染症による損失	※ 4	－
その他	169	3
特別損失合計	1,052	344
税金等調整前四半期純利益	6,499	11,309
法人税、住民税及び事業税	932	1,201
法人税等調整額	△65	1,207
法人税等合計	867	2,408
四半期純利益	5,632	8,900
非支配株主に帰属する四半期純利益	287	360
親会社株主に帰属する四半期純利益	5,345	8,540

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　2022年３月１日 　至　2022年５月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2023年３月１日 　至　2023年５月31日)
四半期純利益	5,632	8,900
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	120	666
繰延ヘッジ損益	0	2
為替換算調整勘定	2,438	481
退職給付に係る調整額	△95	△86
持分法適用会社に対する持分相当額	1,460	505
その他の包括利益合計	3,924	1,569
四半期包括利益	9,557	10,469
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	8,747	10,066
非支配株主に係る四半期包括利益	809	403

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		(単位：百万円)
	前第１四半期連結累計期間 (自　2022年３月１日 　至　2022年５月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　2023年３月１日 　至　2023年５月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	6,499	11,309
減価償却費	8,268	8,465
減損損失	467	－
のれん償却額	64	70
貸倒引当金の増減額（△は減少）	107	94
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△723	△1,033
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△49	△31
ポイント引当金の増減額（△は減少）	1,630	36
受取利息及び受取配当金	△112	△586
支払利息	1,220	1,282
持分法による投資損益（△は益）	△644	△685
固定資産除却損	412	341
新型コロナウイルス感染症による損失	4	－
投資有価証券売却損益（△は益）	△248	－
売上債権の増減額（△は増加）	△17,774	△893
棚卸資産の増減額（△は増加）	92	△1,510
仕入債務の増減額（△は減少）	12,409	4,874
前受金の増減額（△は減少）	△118,223	－
預り金の増減額（△は減少）	28,057	△202
未払金の増減額（△は減少）	△1,329	△1,766
契約負債の増減額（△は減少）	100,698	238
その他	△9,897	△4,153
小計	10,930	15,850
利息及び配当金の受取額	1,423	2,215
利息の支払額	△1,202	△1,232
新型コロナウイルス感染症による損失の支払額	△0	－
法人税等の支払額	△743	△1,118
営業活動によるキャッシュ・フロー	10,407	15,715
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△102	△1,149
有価証券及び投資有価証券の取得による支出	△2	△2
有価証券及び投資有価証券の売却及び償還による収入	2,602	－
有形及び無形固定資産の取得による支出	△4,677	△5,642
関係会社株式の取得による支出	△733	△258
短期貸付金の純増減額（△は増加）	2,797	△43
長期貸付けによる支出	△2,014	－
その他	483	214
投資活動によるキャッシュ・フロー	△1,646	△6,882
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△10,000	－
長期借入金の返済による支出	△40	△540
リース債務の返済による支出	△2,276	△2,643
配当金の支払額	△2,000	△2,208
その他	△444	△420
財務活動によるキャッシュ・フロー	△14,761	△5,812
現金及び現金同等物に係る換算差額	2,609	809
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△3,391	3,829
現金及び現金同等物の期首残高	88,996	88,631
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 85,605	※ 92,460

【注記事項】

（継続企業の前提に関する事項）

該当事項はありません。

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

当第１四半期連結会計期間において、当社の連結子会社であったたまがわ生活文化研究所株式会社は、同じく当社の連結子会社である東神開発株式会社を吸収合併存続会社とする吸収合併により、連結の範囲から除外しております。

また、連結子会社である東神開発株式会社の100％子会社であるVNOPホールディングスPTE.LTD.が株式を取得したため、エヌエスランド　ベトナム　ジョイント　ストック　カンパニーを連結の範囲に含めております。

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

該当事項はありません。

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積り）

当第１四半期連結累計期間においては、前連結会計年度の有価証券報告書に記載した「新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積り」について重要な変更はありません。

（グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱いの適用）

当社及び一部の国内連結子会社は、当第１四半期連結会計期間から、連結納税制度からグループ通算制度へ移行しております。これに伴い、法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示については、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第42号　2021年８月12日。以下「実務対応報告第42号」という。）に従っております。また、実務対応報告第42号第32項(1)に基づき、実務対応報告第42号の適用に伴う会計方針の変更による影響はないものとみなしております。

（四半期連結貸借対照表関係）

　１．偶発債務

	前連結会計年度 (2023年２月28日)		当第１四半期連結会計期間 (2023年５月31日)
銀行借入金に対する債務保証
ケッペルランドワトコツー カンパニーリミテッド	1,437	百万円	1,473	百万円
ケッペルランドワトコスリー カンパニーリミテッド	847	百万円	869	百万円
エデュスマート タイ ホー エデュケーション カンパニーリミテッド（注）	575	百万円	615	百万円
タンフーロン ジョイントストックカンパニー	648	百万円	319	百万円
VNLL ホールディングス プライベート リミテッド	3,172	百万円	3,172	百万円
従業員の住宅ローンに対する連帯保証	3	百万円	3	百万円
合計	6,684	百万円	6,454	百万円

(注)　当第１四半期連結会計期間において、銀行借入金に対する債務保証615百万円のうち461百万円につきましてはエデュフィット　インターナショナル　エデュケーション　コーポレーション　ジョイント　ストック　カンパニーより再保証を受けております。

※２．圧縮記帳額

国庫補助金の受入れにより、有形固定資産の取得価額から直接減額された圧縮記帳額は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 (2023年２月28日)		当第１四半期連結会計期間 (2023年５月31日)
建物及び構築物（純額）	84	百万円	84	百万円
工具、器具及び備品（純額）	7	百万円	7	百万円
合計	91	百万円	91	百万円

（四半期連結損益計算書関係）

※　新型コロナウイルス感染症による損失

政府や地方自治体の要請を受け、グループ商業施設を臨時休業したことにより発生した固定費（人件費、賃借料、減価償却費等）であります。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第１四半期連結累計期間 （自　2022年３月１日 　　至　2022年５月31日）		当第１四半期連結累計期間 （自　2023年３月１日 　　至　2023年５月31日）
現金及び預金勘定	87,489	百万円	95,767	百万円
預入期間が３ヶ月を超える定期預金	△1,883	百万円	△3,307	百万円
現金及び現金同等物	85,605	百万円	92,460	百万円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2022年３月１日　至　2022年５月31日）

１　配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2022年５月24日 定時株主総会	普通株式	2,000	12.00	2022年２月28日	2022年５月25日	利益剰余金

２　基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

３　株主資本の著しい変動に関する事項

該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2023年３月１日　至　2023年５月31日）

１　配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2023年５月23日 定時株主総会	普通株式	2,208	14.00	2023年２月28日	2023年５月24日	利益剰余金

２　基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

３　株主資本の著しい変動に関する事項

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2022年３月１日　至　2022年５月31日）

１　報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

								（単位：百万円）
	報告セグメント					その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期 連結損益 計算書 計上額 （注）３
	百貨店業	商業開発業	金融業	建装業	計
営業収益
(1）外部顧客への 　　営業収益	74,409	11,183	4,288	3,556	93,438	7,874	101,313	－	101,313
(2）セグメント間 　　の内部営業収 　　益又は振替高	3,800	2,678	962	420	7,862	2,082	9,945	△9,945	－
計	78,210	13,861	5,251	3,977	101,301	9,957	111,258	△9,945	101,313
セグメント利益又は損失（△）	3,485	2,455	1,205	△512	6,633	110	6,743	△110	6,632

（注）１　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、通信販売業、卸売業、広告宣伝業等を含んでおります。

２　セグメント利益又は損失（△）の調整額△110百万円は、セグメント間取引消去164百万円、各報告セグメントに配分していない全社資産の減価償却費△275百万円であります。

３　セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２　報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　「百貨店業」セグメントにおいて、467百万円を減損損失を計上しております。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2023年３月１日　至　2023年５月31日）

１　報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

								（単位：百万円）
	報告セグメント					その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期 連結損益 計算書 計上額 （注）３
	百貨店業	商業開発業	金融業	建装業	計
営業収益
(1）外部顧客への 　　営業収益	77,127	12,574	4,392	4,741	98,836	6,720	105,557	－	105,557
(2）セグメント間 　　の内部営業収 　　益又は振替高	4,200	2,726	970	391	8,288	2,651	10,940	△10,940	－
計	81,327	15,300	5,362	5,133	107,125	9,372	116,497	△10,940	105,557
セグメント利益又は損失（△）	6,507	3,454	1,248	△344	10,865	138	11,003	34	11,038

（注）１　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、通信販売業、卸売業、広告宣伝業等を含んでおります。

２　セグメント利益又は損失（△）の調整額34百万円は、セグメント間取引消去299百万円、各報告セグメントに配分していない全社資産の減価償却費△264百万円であります。

３　セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２　報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

（収益認識関係）

前第１四半期連結累計期間（自　2022年３月１日　至　2022年５月31日）

　各セグメントの収益の分解情報とセグメント情報に記載した「外部顧客への営業収益」との関係は以下のとおりであります。

　なお、その他の収益はリース取引に関する会計基準に基づく賃貸収入及び金融商品に関する会計基準に基づく金利収入等であります。

						（単位：百万円）
	報告セグメント					その他 （注）	合計
	百貨店業	商業開発業	金融業	建装業	計
百貨店商品売上高	69,240	－	－	－	69,240	－	69,240
不動産管理収益等	403	4,239	－	－	4,643	－	4,643
その他	5,385	－	4,429	3,955	13,770	9,957	23,727
顧客との契約から生じる収益	75,030	4,239	4,429	3,955	87,654	9,957	97,611
その他の収益	3,180	9,622	821	22	13,646	－	13,646
セグメント間の内部営業収益 又は振替高	△3,800	△2,678	△962	△420	△7,862	△2,082	△9,945
外部顧客への営業収益	74,409	11,183	4,288	3,556	93,438	7,874	101,313

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、通信販売業、卸売業、広告宣伝業等を含んでおります。

当第１四半期連結累計期間（自　2023年３月１日　至　2023年５月31日）

　各セグメントの収益の分解情報とセグメント情報に記載した「外部顧客への営業収益」との関係は以下のとおりであります。

　なお、その他の収益はリース取引に関する会計基準に基づく賃貸収入及び金融商品に関する会計基準に基づく金利収入等であります。

						（単位：百万円）
	報告セグメント					その他 （注）	合計
	百貨店業	商業開発業	金融業	建装業	計
百貨店商品売上高	71,540	－	－	－	71,540	－	71,540
不動産管理収益等	417	4,857	－	－	5,274	－	5,274
その他	6,059	－	4,497	5,105	15,662	9,370	25,032
顧客との契約から生じる収益	78,017	4,857	4,497	5,105	92,477	9,370	101,847
その他の収益	3,310	10,443	865	28	14,647	2	14,649
セグメント間の内部営業収益 又は振替高	△4,200	△2,726	△970	△391	△8,288	△2,651	△10,940
外部顧客への営業収益	77,127	12,574	4,392	4,741	98,836	6,720	105,557

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、通信販売業、卸売業、広告宣伝業等を含んでおります。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　2022年３月１日 　　至　2022年５月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自　2023年３月１日 　　至　2023年５月31日）
（1）１株当たり四半期純利益	32円05銭	54円14銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）	5,345	8,540
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益（百万円）	5,345	8,540
普通株式の期中平均株式数（株）	166,732,389	157,731,822
（2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	27円48銭	46円06銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （百万円）	△5	△5
（うち　その他営業外収益 　　　　(税額相当額控除後)(百万円)）	△5	△5
普通株式増加数（株）	27,522,935	27,554,535
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。