１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
（1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。
（2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
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(単位：百万円) |
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前連結会計年度 (平成29年２月28日) |
当連結会計年度 (平成30年２月28日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
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受取手形及び売掛金 |
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商品及び製品 |
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仕掛品 |
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原材料及び貯蔵品 |
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繰延税金資産 |
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|
|
その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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流動資産合計 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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建物及び構築物 |
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減価償却累計額 |
△ |
△ |
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建物及び構築物（純額） |
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|
機械装置及び運搬具 |
|
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|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
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機械装置及び運搬具（純額） |
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工具、器具及び備品 |
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|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
工具、器具及び備品（純額） |
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土地 |
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リース資産 |
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減価償却累計額 |
△ |
△ |
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リース資産（純額） |
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建設仮勘定 |
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有形固定資産合計 |
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無形固定資産 |
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投資その他の資産 |
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投資有価証券 |
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長期貸付金 |
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敷金及び保証金 |
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退職給付に係る資産 |
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|
繰延税金資産 |
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|
|
その他 |
|
|
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
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|
|
資産合計 |
|
|
|
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|
(単位：百万円) |
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前連結会計年度 (平成29年２月28日) |
当連結会計年度 (平成30年２月28日) |
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負債の部 |
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流動負債 |
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支払手形及び買掛金 |
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短期借入金 |
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未払法人税等 |
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商品券 |
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預り金 |
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賞与引当金 |
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商品券等引換損失引当金 |
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資産除去債務 |
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その他 |
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流動負債合計 |
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|
固定負債 |
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長期借入金 |
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退職給付に係る負債 |
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厚生年金基金解散損失引当金 |
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|
資産除去債務 |
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|
|
その他 |
|
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|
固定負債合計 |
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|
|
負債合計 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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|
資本金 |
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|
|
資本剰余金 |
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|
|
利益剰余金 |
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自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
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|
退職給付に係る調整累計額 |
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|
その他の包括利益累計額合計 |
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|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
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前連結会計年度 (自 平成28年３月１日 至 平成29年２月28日) |
当連結会計年度 (自 平成29年３月１日 至 平成30年２月28日) |
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売上高 |
|
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|
売上原価 |
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売上総利益 |
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販売費及び一般管理費 |
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営業利益 |
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営業外収益 |
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受取利息 |
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|
|
受取配当金 |
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未請求債務整理益 |
|
|
|
施設賃貸料 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
商品券等引換損失引当金繰入額 |
|
|
|
固定資産除却損 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
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固定資産売却益 |
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環境対策費戻入益 |
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|
受取和解金 |
|
|
|
工事負担金等受入額 |
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|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
固定資産除却損等 |
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|
支払補償費 |
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|
|
厚生年金基金解散損失引当金繰入額 |
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|
|
特別損失合計 |
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|
|
税金等調整前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
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法人税等調整額 |
△ |
△ |
|
法人税等合計 |
△ |
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当期純利益 |
|
|
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
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前連結会計年度 (自 平成28年３月１日 至 平成29年２月28日) |
当連結会計年度 (自 平成29年３月１日 至 平成30年２月28日) |
|
当期純利益 |
|
|
|
その他の包括利益 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
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|
退職給付に係る調整額 |
|
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|
その他の包括利益合計 |
|
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|
包括利益 |
|
|
|
（内訳） |
|
|
|
親会社株主に係る包括利益 |
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|
前連結会計年度（自 平成28年３月１日 至 平成29年２月28日）
|
|
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|
|
(単位：百万円) |
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株主資本 |
||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
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|
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|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
△ |
|
連結子会社の決算期変更に伴う変動 |
|
|
△ |
|
△ |
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
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|
|
|
当期変動額合計 |
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|
|
△ |
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|
当期末残高 |
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|
|
△ |
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|
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|
|
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
純資産合計 |
||
|
|
その他有価証券 評価差額金 |
退職給付に係る 調整累計額 |
その他の包括 利益累計額合計 |
|
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
|
連結子会社の決算期変更に伴う変動 |
|
|
|
△ |
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
当連結会計年度（自 平成29年３月１日 至 平成30年２月28日）
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|
|
|
|
(単位：百万円) |
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株主資本 |
||||
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|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|
当期首残高 |
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
△ |
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
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|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益累計額 |
純資産合計 |
||
|
|
その他有価証券 評価差額金 |
退職給付に係る 調整累計額 |
その他の包括 利益累計額合計 |
|
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
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前連結会計年度 (自 平成28年３月１日 至 平成29年２月28日) |
当連結会計年度 (自 平成29年３月１日 至 平成30年２月28日) |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税金等調整前当期純利益 |
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|
減価償却費 |
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|
|
減損損失 |
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|
|
貸倒引当金の増減額（△は減少） |
△ |
△ |
|
商品券等引換損失引当金の増減額（△は減少） |
|
|
|
退職給付に係る負債の増減額（△は減少） |
|
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少） |
|
|
|
退職給付に係る資産の増減額（△は増加） |
△ |
△ |
|
受取利息及び受取配当金 |
△ |
△ |
|
支払利息 |
|
|
|
固定資産除却損等 |
|
|
|
支払補償費 |
|
|
|
厚生年金基金解散損失引当金の増減額（△は減少） |
|
|
|
有形固定資産売却損益（△は益） |
|
△ |
|
環境対策費戻入益 |
|
△ |
|
受取和解金 |
△ |
|
|
工事負担金等受入額 |
△ |
|
|
売上債権の増減額（△は増加） |
△ |
△ |
|
たな卸資産の増減額（△は増加） |
|
|
|
仕入債務の増減額（△は減少） |
△ |
|
|
その他の流動資産の増減額（△は増加） |
△ |
△ |
|
その他の流動負債の増減額（△は減少） |
|
|
|
その他の固定負債の増減額（△は減少） |
|
△ |
|
その他 |
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|
小計 |
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利息及び配当金の受取額 |
|
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利息の支払額 |
△ |
△ |
|
和解金の受取額 |
|
|
|
支払補償費の支払額 |
△ |
△ |
|
法人税等の支払額 |
△ |
△ |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
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前連結会計年度 (自 平成28年３月１日 至 平成29年２月28日) |
当連結会計年度 (自 平成29年３月１日 至 平成30年２月28日) |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
有形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
|
有形固定資産の売却による収入 |
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有形固定資産の除却による支出 |
△ |
△ |
|
無形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
|
投資有価証券の取得による支出 |
△ |
△ |
|
投資有価証券の売却による収入 |
|
|
|
投資有価証券の償還による収入 |
|
|
|
短期貸付けによる支出 |
△ |
△ |
|
短期貸付金の回収による収入 |
|
|
|
長期貸付金の回収による収入 |
|
|
|
敷金及び保証金の差入による支出 |
△ |
△ |
|
敷金及び保証金の回収による収入 |
|
|
|
預り保証金の返還による支出 |
△ |
△ |
|
預り保証金の受入による収入 |
|
|
|
工事負担金等受入による収入 |
|
|
|
資産除去債務の履行による支出 |
△ |
△ |
|
その他 |
△ |
△ |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
短期借入金の純増減額（△は減少） |
△ |
△ |
|
長期借入れによる収入 |
|
|
|
長期借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
|
自己株式の取得による支出 |
△ |
△ |
|
社内預金制度の廃止並びに新制度への移管等による支出 |
|
△ |
|
その他 |
△ |
△ |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
△ |
|
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
|
|
|
連結子会社の決算期変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
△ |
|
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現金及び現金同等物の期末残高 |
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１．連結の範囲に関する事項
連結子会社の数
主要な連結子会社名は「第１ 企業の概況 ４．関係会社の状況」に記載しているため、省略しております。
２．持分法の適用に関する事項
該当事項はありません。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
すべての連結子会社の決算日は、連結決算日と一致しております。
４．会計方針に関する事項
（1）重要な資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法
（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法
② たな卸資産
商品
主として売価還元法による原価法
（収益性の低下による簿価切下げの方法により算定）
貯蔵品
主として移動平均法による原価法
（収益性の低下による簿価切下げの方法により算定）
（2）重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産（リース資産を除く。）
主として定額法
② 無形固定資産（リース資産を除く。）
定額法
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっております。
③ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
（3）重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
売上債権、貸付金等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金
従業員賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当連結会計年度対応分を計上しております。
③ 商品券等引換損失引当金
一定期間経過後に収益に計上した未引換の商品券等について、将来の引換時に発生する損失に備えるため、過去の実績に基づく将来の引換見込額を計上しております。
④ 厚生年金基金解散損失引当金
一部の連結子会社が加入している厚生年金基金解散に伴い発生が見込まれる損失に備えるため、解散時の損失の当連結会計年度末における合理的な見積額を計上しております。
（4）退職給付に係る会計処理の方法
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、期間定額基準によっております。
② 数理計算上の差異、過去勤務費用の費用処理方法
数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（主として13年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理しております。なお、当社の自社年金制度に係るものは、発生年度において一括で費用処理しております。
過去勤務費用は、発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（13年）による定額法により、発生年度から費用処理しております。
③ 小規模企業等における簡便法の採用
連結子会社は、退職給付に係る資産、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
（5）重要なヘッジ会計の方法
① ヘッジ会計の方法
為替予約については、振当処理の要件を満たしているので振当処理に、金利スワップについては、特例処理の要件を満たしているので特例処理によっております。
② ヘッジ手段とヘッジ対象
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（ヘッジ手段） |
為替予約 金利スワップ |
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（ヘッジ対象） |
外貨建予定取引 借入金の利息 |
③ ヘッジ方針
為替変動リスク及び金利変動リスクを回避することを目的としてヘッジ取引を利用しております。
④ ヘッジ有効性評価の方法
為替予約については、外国通貨による決済見込額に対し、通貨種別、金額、履行時期等の重要な条件が同一である為替予約を行っているため、また、金利スワップについては、特例処理の要件を満たす金利スワップを行っているため、いずれも有効性の評価は省略しております。
（6）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
連結キャッシュ・フロー計算書における資金（現金及び現金同等物）は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヵ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
（7）その他連結財務諸表作成のための重要な事項
① 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
② 連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しております。
※１ 担保に供している資産及び担保に係る債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （平成29年２月28日） |
当連結会計年度 （平成30年２月28日） |
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商品及び製品 |
828百万円 |
732百万円 |
|
建物及び構築物 |
99百万円 |
－百万円 |
|
土地 |
228百万円 |
－百万円 |
|
計 |
1,156百万円 |
732百万円 |
担保に係る債務は、次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （平成29年２月28日） |
当連結会計年度 （平成30年２月28日） |
|
買掛金 |
37百万円 |
43百万円 |
|
短期借入金 |
29百万円 |
208百万円 |
|
計 |
66百万円 |
252百万円 |
※２ 供託資産
以下の資産を、割賦販売法に基づいて供託しております。
|
|
前連結会計年度 （平成29年２月28日） |
当連結会計年度 （平成30年２月28日） |
|
敷金及び保証金 |
0百万円 |
0百万円 |
|
投資その他の資産（その他） |
256百万円 |
256百万円 |
|
計 |
257百万円 |
257百万円 |
※１ 期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下げ後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれております。
|
|
前連結会計年度 （自 平成28年３月１日 至 平成29年２月28日） |
当連結会計年度 （自 平成29年３月１日 至 平成30年２月28日） |
|
|
|
|
※２ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （自 平成28年３月１日 至 平成29年２月28日） |
当連結会計年度 （自 平成29年３月１日 至 平成30年２月28日） |
|
退職給付費用 |
|
|
|
賞与引当金繰入額 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
|
|
|
給料及び手当 |
|
|
|
賃借料 |
|
|
|
宣伝費 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
※３ 固定資産売却益
前連結会計年度（自 平成28年３月１日 至 平成29年２月28日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成29年３月１日 至 平成30年２月28日）
主に旧阿倍野配達所の土地を売却したものであります。
※４ 減損損失
前連結会計年度（自 平成28年３月１日 至 平成29年２月28日）
当社は、以下の資産グループについて、減損損失を特別損失に計上しております。
|
場 所 |
用 途 |
種 類 |
減損損失（百万円） |
|
和歌山店 （和歌山県和歌山市） |
店舗 |
建物、設備ほか |
737 |
|
四日市作業場 （三重県四日市市） |
遊休資産 |
土地ほか |
161 |
当社は、管理会計上の区分を基礎とし、主として店舗をキャッシュ・フローを生み出す独立した最小単位としてグルーピングしております。
和歌山店については収支状況の悪化により、四日市作業場については使用機会が減少し遊休資産となったため減損損失を認識し、資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額しております。これらの内訳は建物及び構築物605百万円、土地161百万円、工具、器具及び備品116百万円、その他15百万円であります。
店舗についての回収可能価額は使用価値により測定し、備忘価額により評価しております。また、遊休資産についての回収可能価額は正味売却価額により測定しており、不動産鑑定士による不動産鑑定評価書に基づく金額により算定しております。
当連結会計年度（自 平成29年３月１日 至 平成30年２月28日）
当社は、以下の資産グループについて、減損損失を特別損失に計上しております。
|
場 所 |
用 途 |
種 類 |
減損損失（百万円） |
|
生駒店 （奈良県生駒市） |
店舗 |
土地、建物ほか |
2,957 |
|
その他 |
その他 |
建物、設備ほか |
23 |
当社は、管理会計上の区分を基礎とし、主として店舗をキャッシュ・フローを生み出す独立した最小単位としてグルーピングしております。
生駒店については商品政策の再構築に伴うグルーピング見直しにより時価の著しい下落が認められたことにより、その他については収支状況の悪化により減損損失を認識し、資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額しております。これらの内訳は土地2,338百万円、建物及び構築物607百万円、その他35百万円であります。
店舗についての回収可能価額は正味売却価額により測定し、不動産鑑定士による不動産鑑定評価書に基づく金額により算定しております。その他については使用価値により測定しており、備忘価額により評価しております。
※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
|
|
前連結会計年度 （自 平成28年３月１日 至 平成29年２月28日） |
当連結会計年度 （自 平成29年３月１日 至 平成30年２月28日） |
|||||||||||||||||
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|||||||||||||||||
|
当期発生額 |
589百万円 |
363百万円 |
|||||||||||||||||
|
組替調整額 |
△0百万円 |
△0百万円 |
|||||||||||||||||
|
税効果調整前 |
588百万円 |
363百万円 |
|||||||||||||||||
|
税効果額 |
△44百万円 |
△107百万円 |
|||||||||||||||||
|
その他有価証券評価差額金 |
544百万円 |
256百万円 |
|||||||||||||||||
|
退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額 その他の包括利益合計 |
743百万円 |
465百万円 |
前連結会計年度（自 平成28年３月１日 至 平成29年２月28日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
|
|
当連結会計年度 期首株式数（株） |
当連結会計年度 増加株式数（株） |
当連結会計年度 減少株式数（株） |
当連結会計年度末 株式数（株） |
|
発行済株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 |
404,379,406 |
－ |
－ |
404,379,406 |
|
自己株式 |
|
|
|
|
|
普通株式（注） |
591,313 |
6,940 |
－ |
598,253 |
（注）普通株式の自己株式の株式数の増加6,940株は、単元未満株式の買取による増加であります。
２．配当に関する事項
（1）配当金支払額
該当事項はありません。
（2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成29年３月１日 至 平成30年２月28日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
|
|
当連結会計年度 期首株式数（株） |
当連結会計年度 増加株式数（株） |
当連結会計年度 減少株式数（株） |
当連結会計年度末 株式数（株） |
|
発行済株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 （注１,２） |
404,379,406 |
－ |
363,941,466 |
40,437,940 |
|
自己株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 （注１,３,４） |
598,253 |
1,952 |
539,872 |
60,333 |
（注）１．当社は、平成29年９月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っております。
２．普通株式の発行済株式総数の減少363,941,466株は、株式併合によるものであります。
３．普通株式の自己株式の株式数の増加1,952株は、単元未満株式の買取による増加であります。
４．普通株式の自己株式の株式数の減少539,872株は、株式併合によるものであります。
２．配当に関する事項
（1）配当金支払額
該当事項はありません。
（2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
該当事項はありません。
※ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
|
|
前連結会計年度 （自 平成28年３月１日 至 平成29年２月28日） |
当連結会計年度 （自 平成29年３月１日 至 平成30年２月28日） |
|
現金及び預金勘定 |
3,232百万円 |
3,497百万円 |
|
現金及び現金同等物 |
3,232百万円 |
3,497百万円 |
所有権移転外ファイナンス・リース取引（借主側）
１．リース資産の内容
有形固定資産
ＰＯＳレジスター（工具、器具及び備品）等であります。
２．リース資産の減価償却の方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
１．金融商品の状況に関する事項
（1）金融商品に対する取組方針
当社グループでは、一時的に発生した余裕資金を短期的な預金等に限定して運用しております。資金調達に関しては、主として銀行等金融機関からの借入により行っております。また、デリバティブはリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
（2）金融商品の内容及びそのリスク
受取手形及び売掛金は、通常の営業活動に伴い生じたものであり、顧客等の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、主として業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
敷金及び保証金は、店舗及び事務所等の不動産賃借契約に基づくものであり、差入先の信用リスクに晒されております。
支払手形及び買掛金、商品券並びに預り金は、短期間で決済されるものであり、このうち外貨建のものについては、為替の変動リスクに晒されておりますが、先物為替予約取引を利用してヘッジしております。
借入金は、営業活動を行うための運転資金や設備投資資金であり、金利の変動リスクに晒されておりますが、金利スワップ取引を利用してヘッジしております。
なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法については、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項 ４．会計方針に関する事項 （5）重要なヘッジ会計の方法」をご参照ください。
（3）金融商品に係るリスク管理体制
受取手形及び売掛金に係る顧客等の信用リスクを抑制するため、当社及び連結子会社の各営業部門及び経理部門において、取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理しております。
投資有価証券に係る市場価格の変動リスクを抑制するため、当社及び連結子会社の経理部門において、定期的に市場価格を把握すること等を行っております。
敷金及び保証金については、当社及び連結子会社の経理部門において、差入先の状況を定期的にモニタリングし取引相手ごとに残高を管理しております。
外貨建金銭債務等に係る為替の変動リスクを抑制するため、当社及び連結子会社の経理部門において、為替予約取引を実施して支払額の固定化を図っております。
借入金に係る支払金利の変動リスクを抑制するため、当社及び連結子会社の経理部門において、金利スワップ取引を実施して支払利息の固定化を図っております。
デリバティブ取引の実行及び管理は、当社及び連結子会社の経理部門に集中させております。なお、これらのデリバティブ取引の契約先は、いずれも信用度の高い金融機関であるため、相手先の債務不履行によるリスクはほとんど発生しないと認識しております。
（4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。また、注記事項「デリバティブ取引関係」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。（（注）２．参照）
|
前連結会計年度（平成29年２月28日） |
（単位：百万円） |
||
|
|
連結貸借対照表計上額 |
時価 |
差額 |
|
（1）現金及び預金 |
3,232 |
3,232 |
－ |
|
（2）受取手形及び売掛金 |
9,949 |
9,949 |
－ |
|
（3）投資有価証券 |
4,266 |
4,266 |
－ |
|
（4）敷金及び保証金 （１年以内回収予定を含む。） |
209 |
209 |
△0 |
|
資産計 |
17,657 |
17,657 |
△0 |
|
（1）支払手形及び買掛金 |
19,643 |
19,643 |
－ |
|
（2）短期借入金 |
10,820 |
10,820 |
－ |
|
（3）商品券 |
9,022 |
9,022 |
－ |
|
（4）預り金 |
29,029 |
29,029 |
－ |
|
（5）長期借入金 （１年以内返済予定を含む。） |
14,658 |
14,610 |
△48 |
|
負債計 |
83,175 |
83,127 |
△48 |
|
当連結会計年度（平成30年２月28日） |
（単位：百万円） |
||
|
|
連結貸借対照表計上額 |
時価 |
差額 |
|
（1）現金及び預金 |
3,497 |
3,497 |
－ |
|
（2）受取手形及び売掛金 |
10,467 |
10,467 |
－ |
|
（3）投資有価証券 |
4,634 |
4,634 |
－ |
|
（4）敷金及び保証金 （１年以内回収予定を含む。） |
183 |
183 |
△0 |
|
資産計 |
18,783 |
18,782 |
△0 |
|
（1）支払手形及び買掛金 |
21,018 |
21,018 |
－ |
|
（2）短期借入金 |
7,051 |
7,051 |
－ |
|
（3）商品券 |
8,894 |
8,894 |
－ |
|
（4）預り金 |
27,641 |
27,641 |
－ |
|
（5）長期借入金 （１年以内返済予定を含む。） |
13,857 |
13,773 |
△83 |
|
負債計 |
78,463 |
78,379 |
△83 |
（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
（1）現金及び預金並びに（2）受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
（3）投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については「有価証券関係」注記をご参照ください。
（4）敷金及び保証金
これらの時価については、リスクフリーレートで割り引いた現在価値にて算定しております。
負債
（1）支払手形及び買掛金、（2）短期借入金、（3）商品券並びに（4）預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
（5）長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を残存期間で同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。なお、変動金利による長期借入金のうち、特例処理の要件を満たしている金利スワップ取引を行っているものについては、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を、同様の借入を行った場合に適用される合理的に見積もられる利率で割り引いて算定する方法によっております。
デリバティブ取引
「デリバティブ取引関係」注記をご参照ください。
|
（注）２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品 |
（単位：百万円） |
|
区分 |
前連結会計年度 （平成29年２月28日） |
当連結会計年度 （平成30年２月28日） |
|
非上場株式 |
197 |
186 |
|
敷金及び保証金 |
10,648 |
10,627 |
非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「（3）投資有価証券」には含めておりません。
敷金及び保証金の一部については、店舗及び事務所等の不動産賃借契約に基づくものでありますが、その使用期間が明確でなく、現時点において将来退去する予定もないことから、合理的な算定期間を見積もることができないため、「（4）敷金及び保証金」に含めておりません。
（注）３．金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
|
前連結会計年度（平成29年２月28日） |
（単位：百万円） |
|||
|
|
１年以内 |
１年超 ５年以内 |
５年超 10年以内 |
10年超 |
|
現金及び預金 |
3,232 |
－ |
－ |
－ |
|
受取手形及び売掛金 |
9,949 |
－ |
－ |
－ |
|
投資有価証券 |
|
|
|
|
|
その他有価証券のうち満期があるもの |
|
|
|
|
|
（1）国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
（2）その他 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
敷金及び保証金（※） |
41 |
165 |
3 |
－ |
|
合計 |
13,222 |
165 |
3 |
－ |
（※）敷金及び保証金については、償還予定が確定しているもののみ記載しており、返還期日を明確に把握できないもの（10,648百万円）については、償還予定額には含めておりません。
|
当連結会計年度（平成30年２月28日） |
（単位：百万円） |
|||
|
|
１年以内 |
１年超 ５年以内 |
５年超 10年以内 |
10年超 |
|
現金及び預金 |
3,497 |
－ |
－ |
－ |
|
受取手形及び売掛金 |
10,467 |
－ |
－ |
－ |
|
投資有価証券 |
|
|
|
|
|
その他有価証券のうち満期があるもの |
|
|
|
|
|
（1）国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
（2）その他 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
敷金及び保証金（※） |
56 |
127 |
－ |
－ |
|
合計 |
14,021 |
127 |
－ |
－ |
（※）敷金及び保証金については、償還予定が確定しているもののみ記載しており、返還期日を明確に把握できないもの（10,627百万円）については、償還予定額には含めておりません。
（注）４．長期借入金の連結決算日後の返済予定額
|
前連結会計年度（平成29年２月28日） |
（単位：百万円） |
|
|
１年以内 |
１年超２年以内 |
２年超３年以内 |
３年超４年以内 |
４年超５年以内 |
５年超 |
|
長期借入金 |
6,708 |
4,055 |
3,025 |
870 |
－ |
－ |
|
当連結会計年度（平成30年２月28日） |
（単位：百万円） |
|
|
１年以内 |
１年超２年以内 |
２年超３年以内 |
３年超４年以内 |
４年超５年以内 |
５年超 |
|
長期借入金 |
5,027 |
4,347 |
2,838 |
1,340 |
305 |
－ |
１．その他有価証券
|
前連結会計年度（平成29年２月28日） |
（単位：百万円） |
|
|
種類 |
連結貸借対照表 計上額 |
取得原価 |
差額 |
|
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの |
（1）株式 |
3,270 |
2,024 |
1,246 |
|
（2）債券 |
|
|
|
|
|
①国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
|
|
②社債 |
－ |
－ |
－ |
|
|
③その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
（3）その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
小計 |
3,270 |
2,024 |
1,246 |
|
|
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの |
（1）株式 |
995 |
1,100 |
△104 |
|
（2）債券 |
|
|
|
|
|
①国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
|
|
②社債 |
－ |
－ |
－ |
|
|
③その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
（3）その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
小計 |
995 |
1,100 |
△104 |
|
|
合計 |
4,266 |
3,124 |
1,141 |
|
（注）非上場株式（連結貸借対照表計上額197百万円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
|
当連結会計年度（平成30年２月28日） |
（単位：百万円） |
|
|
種類 |
連結貸借対照表 計上額 |
取得原価 |
差額 |
|
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの |
（1）株式 |
3,789 |
2,005 |
1,783 |
|
（2）債券 |
|
|
|
|
|
①国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
|
|
②社債 |
－ |
－ |
－ |
|
|
③その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
（3）その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
小計 |
3,789 |
2,005 |
1,783 |
|
|
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの |
（1）株式 |
845 |
1,123 |
△278 |
|
（2）債券 |
|
|
|
|
|
①国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
|
|
②社債 |
－ |
－ |
－ |
|
|
③その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
（3）その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
小計 |
845 |
1,123 |
△278 |
|
|
合計 |
4,634 |
3,129 |
1,505 |
|
（注）非上場株式（連結貸借対照表計上額186百万円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
２．売却したその他有価証券
|
前連結会計年度（自 平成28年３月１日 至 平成29年２月28日） |
（単位：百万円） |
|
種類 |
売却額 |
売却益の合計額 |
売却損の合計額 |
|
株式 |
0 |
－ |
0 |
|
当連結会計年度（自 平成29年３月１日 至 平成30年２月28日） |
（単位：百万円） |
|
種類 |
売却額 |
売却益の合計額 |
売却損の合計額 |
|
株式 |
0 |
0 |
0 |
３．減損処理を行った有価証券
該当事項はありません。
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
（1）通貨関連
該当事項はありません。
（2）金利関連
|
前連結会計年度（平成29年２月28日） |
（単位：百万円） |
|
ヘッジ会計の方法 |
取引の種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 |
契約額等のうち１年超 |
時価 |
|
金利スワップの特例処理 |
金利スワップ |
|
|
|
|
|
支払固定・ |
長期借入金 |
12,920 |
7,600 |
（注） |
|
|
受取変動 |
（注）金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
|
当連結会計年度（平成30年２月28日） |
（単位：百万円） |
|
ヘッジ会計の方法 |
取引の種類 |
主なヘッジ対象 |
契約額等 |
契約額等のうち１年超 |
時価 |
|
金利スワップの特例処理 |
金利スワップ |
|
|
|
|
|
支払固定・ |
長期借入金 |
8,525 |
4,420 |
（注） |
|
|
受取変動 |
（注）金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
１．採用している退職給付制度の概要
当社及び連結子会社は、確定給付企業年金制度、確定拠出企業年金制度及び退職一時金制度等を設けております。
なお、連結子会社が有する退職一時金制度等は、簡便法により退職給付に係る負債又は退職給付に係る資産及び退職給付費用を計算しております。
また、一部の連結子会社が加入している「大阪府貨物運送厚生年金基金」は、代議員会にて解散方針を決議しております。その後、解散手続の進行により、解散に伴い発生が見込まれる損失の合理的な見積りが可能となったため、厚生年金基金解散損失引当金を計上しております。
２．確定給付制度
（1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表（簡便法を適用した制度を除く。）
|
|
前連結会計年度 （自 平成28年３月１日 至 平成29年２月28日） |
当連結会計年度 （自 平成29年３月１日 至 平成30年２月28日） |
|
退職給付債務の期首残高 |
13,330百万円 |
12,854百万円 |
|
勤務費用 |
674百万円 |
669百万円 |
|
利息費用 |
156百万円 |
151百万円 |
|
数理計算上の差異の発生額 |
△53百万円 |
△79百万円 |
|
退職給付の支払額 |
△1,252百万円 |
△807百万円 |
|
退職給付債務の期末残高 |
12,854百万円 |
12,788百万円 |
（2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表（簡便法を適用した制度を除く。）
|
|
前連結会計年度 （自 平成28年３月１日 至 平成29年２月28日） |
当連結会計年度 （自 平成29年３月１日 至 平成30年２月28日） |
|
年金資産の期首残高 |
15,700百万円 |
15,544百万円 |
|
期待運用収益 |
274百万円 |
280百万円 |
|
数理計算上の差異の発生額 |
174百万円 |
196百万円 |
|
事業主からの拠出額 |
648百万円 |
638百万円 |
|
退職給付の支払額 |
△1,252百万円 |
△807百万円 |
|
年金資産の期末残高 |
15,544百万円 |
15,852百万円 |
（3）簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の期首残高と期末残高の調整表
|
|
前連結会計年度 （平成29年２月28日） |
当連結会計年度 （平成30年２月28日） |
|
退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の期首残高 |
377百万円 |
393百万円 |
|
退職給付費用 |
48百万円 |
47百万円 |
|
退職給付の支払額 |
△21百万円 |
△11百万円 |
|
その他 |
△10百万円 |
△8百万円 |
|
退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の期末残高 |
393百万円 |
421百万円 |
（4）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
|
|
前連結会計年度 （平成29年２月28日） |
当連結会計年度 （平成30年２月28日） |
|
積立型制度の退職給付債務 |
12,910百万円 |
12,839百万円 |
|
年金資産 |
△15,635百万円 |
△15,952百万円 |
|
|
△2,725百万円 |
△3,113百万円 |
|
非積立型制度の退職給付債務 |
429百万円 |
471百万円 |
|
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
△2,295百万円 |
△2,642百万円 |
|
退職給付に係る負債 |
429百万円 |
471百万円 |
|
退職給付に係る資産 |
△2,725百万円 |
△3,113百万円 |
|
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
△2,295百万円 |
△2,642百万円 |
（注）簡便法を適用した制度を含みます。
（5）退職給付費用及びその内訳項目の金額
|
|
前連結会計年度 （自 平成28年３月１日 至 平成29年２月28日） |
当連結会計年度 （自 平成29年３月１日 至 平成30年２月28日） |
|
勤務費用 |
674百万円 |
669百万円 |
|
利息費用 |
156百万円 |
151百万円 |
|
期待運用収益 |
△274百万円 |
△280百万円 |
|
数理計算上の差異の費用処理額 |
92百万円 |
63百万円 |
|
過去勤務費用の費用処理額 |
△38百万円 |
△38百万円 |
|
簡便法で計算した退職給付費用 |
48百万円 |
47百万円 |
|
その他 |
△23百万円 |
△24百万円 |
|
確定給付制度に係る退職給付費用 |
635百万円 |
589百万円 |
（6）退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （自 平成28年３月１日 至 平成29年２月28日） |
当連結会計年度 （自 平成29年３月１日 至 平成30年２月28日） |
|
数理計算上の差異 |
320百万円 |
339百万円 |
|
過去勤務費用 |
△38百万円 |
△38百万円 |
|
合 計 |
281百万円 |
301百万円 |
（7）退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （平成29年２月28日） |
当連結会計年度 （平成30年２月28日） |
|
未認識数理計算上の差異 |
422百万円 |
761百万円 |
|
未認識過去勤務費用 |
112百万円 |
73百万円 |
|
合 計 |
534百万円 |
835百万円 |
（8）年金資産に関する事項
①年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （平成29年２月28日） |
当連結会計年度 （平成30年２月28日） |
|
債券 |
59％ |
58％ |
|
株式 |
23％ |
22％ |
|
現金及び預金 |
10％ |
13％ |
|
その他 |
8％ |
7％ |
|
合 計 |
100％ |
100％ |
（注）年金資産合計には、企業年金制度に対して設定した退職給付信託が前連結会計年度20％、当連結会計年度17％含まれております。
②長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
（9）数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
|
|
前連結会計年度 （平成29年２月28日） |
当連結会計年度 （平成30年２月28日） |
|
割引率 |
1.0％～1.2％ |
1.0％～1.2％ |
|
長期期待運用収益率 |
1.0％～2.0％ |
1.0％～2.0％ |
３．確定拠出制度
当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度207百万円、当連結会計年度205百万円であります。
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前連結会計年度 （平成29年２月28日） |
|
当連結会計年度 （平成30年２月28日） |
|
（繰延税金資産） |
|
|
|
|
繰越欠損金 |
5,679百万円 |
|
4,901百万円 |
|
減損損失 |
1,401百万円 |
|
2,169百万円 |
|
商品券等引換損失引当金 |
1,955百万円 |
|
2,050百万円 |
|
投資有価証券評価損 |
201百万円 |
|
201百万円 |
|
貸倒引当金繰入超過額 |
159百万円 |
|
160百万円 |
|
退職給付に係る負債 |
288百万円 |
|
151百万円 |
|
固定資産未実現利益 |
242百万円 |
|
126百万円 |
|
資産除去債務 |
69百万円 |
|
100百万円 |
|
その他 |
516百万円 |
|
560百万円 |
|
繰延税金資産計 |
10,514百万円 |
|
10,423百万円 |
|
評価性引当額 |
△7,372百万円 |
|
△6,894百万円 |
|
繰延税金資産合計 |
3,141百万円 |
|
3,528百万円 |
|
（繰延税金負債） |
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
186百万円 |
|
294百万円 |
|
その他 |
0百万円 |
|
0百万円 |
|
繰延税金負債合計 |
186百万円 |
|
294百万円 |
|
繰延税金資産の純額 |
2,954百万円 |
|
3,233百万円 |
（注）繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
|
|
前連結会計年度 （平成29年２月28日） |
|
当連結会計年度 （平成30年２月28日） |
|
流動資産－繰延税金資産 |
1,910百万円 |
|
2,362百万円 |
|
固定資産－繰延税金資産 |
1,043百万円 |
|
871百万円 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前連結会計年度 （平成29年２月28日） |
|
当連結会計年度 （平成30年２月28日） |
|
法定実効税率 |
33.0％ |
|
30.8％ |
|
（調整） |
|
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
2.0％ |
|
1.9％ |
|
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
△0.4％ |
|
△0.3％ |
|
住民税均等割 |
2.5％ |
|
2.6％ |
|
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正 |
6.9％ |
|
－％ |
|
評価性引当額の増減 |
△48.4％ |
|
△30.5％ |
|
その他 |
1.7％ |
|
4.9％ |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
△2.7％ |
|
9.4％ |
１．資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
（1） 当該資産除去債務の概要
不動産賃借契約に伴う原状回復義務等であります。
（2） 当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を当該契約の契約期間と見積り、割引率は使用見込期間に応じた割引率を使用して資産除去債務の金額を計算しております。
（3） 当該資産除去債務の総額の増減
|
|
前連結会計年度 （自 平成28年３月１日 至 平成29年２月28日） |
当連結会計年度 （自 平成29年３月１日 至 平成30年２月28日） |
|
期首残高 |
573百万円 |
226百万円 |
|
有形固定資産の取得による増加 |
－百万円 |
51百万円 |
|
時の経過による調整額 |
3百万円 |
6百万円 |
|
見積りの変更による増加額 |
9百万円 |
46百万円 |
|
資産除去債務の履行による減少額 |
△360百万円 |
△9百万円 |
|
期末残高 |
226百万円 |
320百万円 |
（4） 資産除去債務の見積りの変更
前連結会計年度において子会社の営業所の移転を決議したことに伴う見積りの変更で9百万円を資産除去債務に加算しております。
当連結会計年度において当社の資産除去債務の再見積により金額が増加したことなどによる見積りの変更で46百万円を資産除去債務に加算しております。
２．連結貸借対照表に計上しているもの以外の資産除去債務
当社及び当社グループは、店舗及び事務所等の不動産賃借契約に基づき、退去時の原状回復に係る債務等を有しておりますが、賃借資産の使用期間が明確でなく、現時点において将来退去する予定がないものについては、資産除去債務を合理的に見積もることができないため計上しておりません。
当社グループは、大阪府その他の地域において、賃貸商業施設、賃貸物流施設及び賃貸マンション等を所有しております。
当該賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額、期中増減額及び時価は、次のとおりであります。
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 （自 平成28年３月１日 至 平成29年２月28日） |
当連結会計年度 （自 平成29年３月１日 至 平成30年２月28日） |
|
|
連結貸借対照表計上額 |
|
|
|
|
|
期首残高 |
12,217 |
12,654 |
|
|
期中増減額 |
436 |
△316 |
|
|
期末残高 |
12,654 |
12,337 |
|
期末時価 |
18,052 |
17,010 |
|
（注）１．連結貸借対照表計上額は、取得価額から減価償却累計額及び減損損失累計額を控除した金額であります。
２．前連結会計年度増減額のうち、主な増加額は設備投資による増加（1,095百万円）、主な減少額は償却による減少（312百万円）であります。当連結会計年度増減額のうち、主な減少額は償却による減少（320百万円）であります。
３．連結会計年度末の時価は、主要な物件については不動産鑑定士による不動産鑑定評価額もしくは「不動産鑑定評価基準」に基づいて自社で算定した金額（指標等を用いて調整を行ったものを含む。）であります。その他の物件については、一定の評価額等が適切に市場価格を反映していると考えられるため当該評価額や連結貸借対照表計上額をもって時価としております。なお、あべのハルカス近鉄本店内の賃貸等不動産（連結貸借対照表計上額3,416百万円）については、当社が所有する固定資産は主として内装設備であり、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難であるため、含めておりません。
また、当該賃貸等不動産に関する損益は、次のとおりであります。
|
（単位：百万円） |
|
|
前連結会計年度 （自 平成28年３月１日 至 平成29年２月28日） |
当連結会計年度 （自 平成29年３月１日 至 平成30年２月28日） |
|
|
賃貸収益 |
5,032 |
4,904 |
|
|
賃貸費用 |
2,839 |
2,843 |
|
|
差額 |
2,193 |
2,060 |
|
|
その他損益 |
△237 |
△74 |
|
（注）１．賃貸収益及び賃貸費用は、賃貸収益とこれに対応する費用（減価償却費、修繕費、賃借料、保険料及び租税公課等）であります。
２．その他損益は、支払利息及び除却損等であります。
【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは百貨店業を中心に事業を展開しており、「百貨店業」、「卸・小売業」、「内装業」、「その他事業」を報告セグメントとしております。
「百貨店業」は主として衣料品、食料品等の販売と友の会事業を行っております。「卸・小売業」は食料品、輸入自動車等の販売を行っております。「内装業」はホテルや商業施設の内装工事等を行っております。「その他事業」は運送業、労働者派遣業等を行っております。
２．報告セグメントごとの売上高、利益、資産その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に記載している会計処理の方法と同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
セグメント間の内部売上高又は振替高は、第三者間取引価格に基づいております。
３．報告セグメントごとの売上高、利益、資産その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 平成28年３月１日 至 平成29年２月28日）
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
百貨店業 |
卸・小売業 |
内装業 |
その他事業 |
計 |
調整額 （注）１、２ |
連結財務諸表 計上額 （注）３ |
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売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
|
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|
|
△ |
|
|
計 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
セグメント利益 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
セグメント資産 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
その他の項目 |
|
|
|
|
|
|
|
|
減価償却費（注）４ |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 |
|
|
|
|
|
△ |
|
（注）１．セグメント利益の調整額は、セグメント間取引消去であります。
２．セグメント資産の調整額は、セグメント間取引消去であります。
３．セグメント利益は連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
４．減価償却費には、長期前払費用に係る償却費を含んでおります。
当連結会計年度（自 平成29年３月１日 至 平成30年２月28日）
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
百貨店業 |
卸・小売業 |
内装業 |
その他事業 |
計 |
調整額 （注）１、２ |
連結財務諸表 計上額 （注）３ |
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売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
|
|
|
|
|
|
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|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
計 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
セグメント利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
セグメント資産 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
その他の項目 |
|
|
|
|
|
|
|
|
減価償却費（注）４ |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 |
|
|
|
|
|
△ |
|
（注）１．セグメント利益の調整額は、セグメント間取引消去であります。
２．セグメント資産の調整額は、セグメント間取引消去であります。
３．セグメント利益は連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
４．減価償却費には、長期前払費用に係る償却費を含んでおります。
【関連情報】
前連結会計年度（自 平成28年３月１日 至 平成29年２月28日）
１．製品及びサービスごとの情報
２．地域ごとの情報
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
当連結会計年度（自 平成29年３月１日 至 平成30年２月28日）
１．製品及びサービスごとの情報
２．地域ごとの情報
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 平成28年３月１日 至 平成29年２月28日）
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
百貨店業 |
卸・小売業 |
内装業 |
その他事業 |
計 |
全社・消去 |
合計 |
|
減損損失 |
|
|
|
|
|
|
|
当連結会計年度（自 平成29年３月１日 至 平成30年２月28日）
|
|
|
|
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
|
百貨店業 |
卸・小売業 |
内装業 |
その他事業 |
計 |
全社・消去 |
合計 |
|
減損損失 |
|
|
|
|
|
|
|
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度（自 平成28年３月１日 至 平成29年２月28日）
１．関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る。）等
|
種類 |
会社等の名称又は氏名 |
所在地 |
資本金又は出資金 （百万円） |
事業の内容又は職業 |
議決権等の所有（被所有）割合（％） |
関連当事者との関係 |
取引の内容 |
取引金額 （百万円） |
科目 |
期末残高 （百万円） |
|
親会社 |
近鉄グループホールディングス㈱ |
大阪市 天王寺区 |
126,476 |
純粋持株会社 |
（被所有） 直接 63.1 間接 4.9 |
資金の貸借
役員の兼任 |
資金の貸付
資金の借入 |
2,740
1,760 |
－
－ |
－
－ |
（注）１．資金の貸付及び借入は、近鉄グループホールディングス㈱のキャッシュマネジメントシステムによる取引であり、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しております。
２．上記の金額には消費税等を含んでおりません。
連結財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等
|
種類 |
会社等の名称又は氏名 |
所在地 |
資本金又は出資金 （百万円） |
事業の内容又は職業 |
議決権等の所有（被所有）割合（％） |
関連当事者との関係 |
取引の内容 |
取引金額 （百万円） |
科目 |
期末残高 （百万円） |
|
同一の親会社を持つ会社 |
近鉄不動産㈱ |
大阪市 天王寺区 |
12,090 |
不動産業 |
－ |
営業用建物等の賃借 役員の兼任 |
建物等の賃借
|
9,699
|
敷金及び保証金
|
5,585
|
（注）１．建物等の賃借料は、当社他店の事例を含む取引実勢等を勘案し、交渉により決定しております。
２．敷金及び保証金は、店舗施設の賃貸借契約に基づくもので、入居敷金及び保証金の合計額であります。
３．上記の金額には消費税等を含んでおりません。
２．親会社又は重要な関連会社に関する注記
（1）親会社情報
近鉄グループホールディングス㈱（東京証券取引所、名古屋証券取引所に上場）
（2）重要な関連会社の要約財務情報
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 平成29年３月１日 至 平成30年２月28日）
１．関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る。）等
|
種類 |
会社等の名称又は氏名 |
所在地 |
資本金又は出資金 （百万円） |
事業の内容又は職業 |
議決権等の所有（被所有）割合（％） |
関連当事者との関係 |
取引の内容 |
取引金額 （百万円） |
科目 |
期末残高 （百万円） |
|
親会社 |
近鉄グループホールディングス㈱ |
大阪市 天王寺区 |
126,476 |
純粋持株会社 |
（被所有） 直接 63.1 間接 4.9 |
資金の貸借
役員の兼任 |
資金の貸付
資金の借入 |
5,665
1,215 |
－
－ |
－
－ |
（注）１．資金の貸付及び借入は、近鉄グループホールディングス㈱のキャッシュマネジメントシステムによる取引であり、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しております。
２．上記の金額には消費税等を含んでおりません。
連結財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等
|
種類 |
会社等の名称又は氏名 |
所在地 |
資本金又は出資金 （百万円） |
事業の内容又は職業 |
議決権等の所有（被所有）割合（％） |
関連当事者との関係 |
取引の内容 |
取引金額 （百万円） |
科目 |
期末残高 （百万円） |
|
同一の親会社を持つ会社 |
近鉄不動産㈱ |
大阪市 天王寺区 |
12,090 |
不動産業 |
－ |
営業用建物等の賃借 役員の兼任 |
建物等の賃借
|
9,857
|
敷金及び保証金
|
5,585
|
（注）１．建物等の賃借料は、当社他店の事例を含む取引実勢等を勘案し、交渉により決定しております。
２．敷金及び保証金は、店舗施設の賃貸借契約に基づくもので、入居敷金及び保証金の合計額であります。
３．上記の金額には消費税等を含んでおりません。
２．親会社又は重要な関連会社に関する注記
（1）親会社情報
近鉄グループホールディングス㈱（東京証券取引所、名古屋証券取引所に上場）
（2）重要な関連会社の要約財務情報
該当事項はありません。
|
|
前連結会計年度 （自 平成28年３月１日 至 平成29年２月28日） |
当連結会計年度 （自 平成29年３月１日 至 平成30年２月28日） |
|
１株当たり純資産額 |
756.35円 |
804.04円 |
|
１株当たり当期純利益 |
42.49円 |
36.21円 |
（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．当社は、平成29年９月１日付で普通株式10株につき１株の割合をもって株式併合を実施しております。当該株式併合が前連結会計年度の開始の日に実施されたと仮定して、1株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益を算定しております。
３．１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （自 平成28年３月１日 至 平成29年２月28日） |
当連結会計年度 （自 平成29年３月１日 至 平成30年２月28日） |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
1,715百万円 |
1,462百万円 |
|
普通株主に帰属しない金額 |
－百万円 |
－百万円 |
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する 当期純利益 |
1,715百万円 |
1,462百万円 |
|
期中平均株式数 |
40,378千株 |
40,377千株 |
該当事項はありません。
該当事項はありません。
|
区分 |
当期首残高 （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
平均利率 （％） |
返済期限 |
|
短期借入金 |
10,820 |
7,051 |
0.573 |
－ |
|
１年以内に返済予定の長期借入金 |
6,708 |
5,027 |
0.894 |
－ |
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１年以内に返済予定のリース債務 |
297 |
284 |
－ |
－ |
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長期借入金 （１年以内に返済予定のものを除く。） |
7,950 |
8,830 |
0.744 |
平成31年～平成34年 |
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リース債務 （１年以内に返済予定のものを除く。） |
703 |
435 |
－ |
平成31年～平成33年 |
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その他有利子負債 （従業員社内預金） |
2,211 |
－ |
－ |
－ |
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計 |
28,691 |
21,628 |
－ |
－ |
（注）１．平均利率については、期末借入金残高等に対する加重平均利率を記載しております。
２．リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
３．１年以内に返済予定のリース債務及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）は、それぞれ連結貸借対照表の流動負債の「その他」及び固定負債の「その他」に含めて表示しております。
４．長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年以内における１年ごとの返済予定額は以下のとおりであります。
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１年超２年以内 （百万円） |
２年超３年以内 （百万円） |
３年超４年以内 （百万円） |
４年超５年以内 （百万円） |
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長期借入金 |
4,347 |
2,838 |
1,340 |
305 |
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リース債務 |
276 |
148 |
10 |
－ |
当連結会計年度における四半期情報等
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（累計期間） |
第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
当連結会計年度 |
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売上高（百万円） |
66,926 |
135,565 |
202,068 |
282,211 |
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税金等調整前四半期（当期）純利益（百万円） |
1,262 |
2,029 |
1,711 |
1,613 |
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親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益（百万円） |
947 |
1,779 |
1,444 |
1,462 |
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１株当たり四半期（当期）純利益（円） |
23.46 |
44.07 |
35.78 |
36.21 |
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（会計期間） |
第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
第４四半期 |
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１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失 （△）（円） |
23.46 |
20.62 |
△8.30 |
0.43 |
（注）当社は平成29年９月１日付で普通株式10株につき１株の割合をもって株式併合を実施しております。当該株式併合が当連結会計年度の開始の日に実施されたと仮定して、１株当たり四半期（当期）純利益又は１株当たり四半期純損失（△）を算定しております。