第４【経理の状況】

１　四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）並びに「クレジット産業に係る会計基準の標準化について」（通商産業省通達60産局第291号）及び「信販会社の損益計算書における金融費用の表示について」（日本公認会計士協会信販・クレジット業部会　部会長報告）の趣旨に基づき作成しております。

２　監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成28年４月１日から平成28年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (平成28年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	64,869	70,127
割賦売掛金	1,596,865	1,646,230
リース投資資産	227,451	227,455
営業投資有価証券	29,310	32,032
販売用不動産	98,487	98,069
買取債権	13,231	13,869
その他のたな卸資産	1,280	1,359
その他	59,219	58,626
貸倒引当金	△43,373	△44,277
流動資産合計	2,047,342	2,103,495
固定資産
有形固定資産	61,950	61,970
無形固定資産	175,749	182,089
投資その他の資産
整理事業関連資産	※１ 53,104	※１ 36,011
その他	215,218	210,270
貸倒引当金	△3,280	△3,266
投資その他の資産合計	265,043	243,015
固定資産合計	502,742	487,075
繰延資産	904	955
資産合計	2,550,990	2,591,526
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	239,719	228,785
短期借入金	214,160	205,160
1年内返済予定の長期借入金	121,760	140,790
1年内償還予定の社債	35,000	40,000
コマーシャル・ペーパー	236,000	305,000
リース債務	625	603
未払法人税等	2,381	1,343
賞与引当金	2,206	1,814
役員賞与引当金	124	33
利息返還損失引当金	9,749	8,878
商品券回収損失引当金	151	150
割賦利益繰延	8,241	8,329
その他	44,754	45,536
流動負債合計	914,876	986,425

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (平成28年６月30日)
固定負債
社債	245,000	235,000
長期借入金	835,184	815,489
債権流動化借入金	20,000	20,000
リース債務	1,336	1,203
役員退職慰労引当金	112	117
債務保証損失引当金	5,014	5,089
瑕疵保証引当金	8	12
ポイント引当金	88,576	90,126
利息返還損失引当金	15,372	13,950
資産除去債務	440	440
その他	6,081	5,619
固定負債合計	1,217,125	1,187,047
負債合計	2,132,001	2,173,472
純資産の部
株主資本
資本金	75,929	75,929
資本剰余金	85,634	85,634
利益剰余金	265,554	271,043
自己株式	△52,885	△52,885
株主資本合計	374,232	379,721
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	46,301	39,732
繰延ヘッジ損益	△1,665	△1,180
為替換算調整勘定	△152	△483
その他の包括利益累計額合計	44,483	38,068
新株予約権	0	0
非支配株主持分	272	263
純資産合計	418,988	418,053
負債純資産合計	2,550,990	2,591,526

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年６月30日)
営業収益
クレジットサービス事業収益	49,717	51,158
リース事業収益	3,423	3,410
ファイナンス事業収益	6,023	7,060
不動産関連事業利益
不動産関連事業収益	19,711	10,054
不動産関連事業原価	12,893	6,636
不動産関連事業利益	6,818	3,418
エンタテインメント事業利益
エンタテインメント事業収益	15,044	14,008
エンタテインメント事業原価	12,250	11,576
エンタテインメント事業利益	2,793	2,431
金融収益	76	76
営業収益合計	68,853	67,555
営業費用
販売費及び一般管理費
ポイント引当金繰入額	2,926	3,479
貸倒引当金繰入額	4,304	4,604
債務保証損失引当金繰入額	1,255	1,404
支払手数料	15,394	15,027
その他	27,093	27,437
販売費及び一般管理費合計	50,975	51,953
金融費用	2,962	3,109
営業費用合計	53,938	55,062
営業利益	14,915	12,492
営業外収益
受取利息	7	7
受取配当金	631	759
持分法による投資利益	1,479	1,494
整理事業関連利益	※１ 280	※１ 166
その他	438	463
営業外収益合計	2,837	2,891
営業外費用
支払利息	8	1
投資事業組合等分配損	24	7
その他	10	13
営業外費用合計	43	22
経常利益	17,709	15,362

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年６月30日)
特別利益
投資有価証券売却益	114	－
固定資産売却益	209	－
その他	12	0
特別利益合計	336	0
特別損失
固定資産処分損	15	0
その他	0	0
特別損失合計	15	0
税金等調整前四半期純利益	18,029	15,361
法人税、住民税及び事業税	7,395	824
法人税等調整額	△1,974	3,328
法人税等合計	5,421	4,152
四半期純利益	12,608	11,209
非支配株主に帰属する四半期純利益	48	0
親会社株主に帰属する四半期純利益	12,560	11,208

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年６月30日)
四半期純利益	12,608	11,209
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	4,341	△4,913
繰延ヘッジ損益	93	485
為替換算調整勘定	－	△30
持分法適用会社に対する持分相当額	780	△1,965
その他の包括利益合計	5,215	△6,424
四半期包括利益	17,823	4,784
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	17,775	4,793
非支配株主に係る四半期包括利益	48	△8

【注記事項】

（継続企業の前提に関する事項）

　該当事項はありません。

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　該当事項はありません。

（会計方針の変更）

該当事項はありません。

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

　該当事項はありません。

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を当第１四半期会計期間から適用しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※１　不動産関連事業の再構築に伴い、継続事業と撤退事業に区分したことにより、撤退事業に関連する資産を「整理事業関連資産」として投資その他の資産に計上しております。「整理事業関連資産」の内訳は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （平成28年３月31日）	当第１四半期連結会計期間 （平成28年６月30日）
不動産	47,508百万円	30,426百万円
債権	5,595	5,585
計	53,104	36,011

２　偶発債務

債務保証

	前連結会計年度 （平成28年３月31日）	当第１四半期連結会計期間 （平成28年６月30日）
（保証先）	（保証金額）	（保証金額）
１　提携金融機関が行っている 個人向けローンに係る顧客	257,701百万円	261,908百万円
２　提携金融機関が行っている 絵画担保融資に係る顧客	72	72
３　提携金融機関等が行っている 不動産担保ローンに係る顧客	35,129	38,280
計	292,903	300,261

３　貸出コミットメント

（貸手側）

当社及び一部の連結子会社は、クレジットサービス事業において、クレジットカード業務に附帯するキャッシングサービス及びカードローン業務を行っております。当該業務及び関係会社に対する極度貸付における貸出コミットメントに準ずる貸出未実行額は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （平成28年３月31日）	当第１四半期連結会計期間 （平成28年６月30日）
貸出コミットメントの総額	4,162,109百万円	4,161,883百万円
貸出実行残高	243,404	243,394
差引額	3,918,704	3,918,489

なお、上記の貸出コミットメントに準ずる契約においては、その殆どがクレジットカードの附帯機能であるキャッシングサービスとして当社の会員に付与しているものであるため、必ずしも貸出未実行額の全額が貸出実行されるものではありません。

（借手側）

当社は、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行５行と貸出コミットメント契約を締結しております。これらの契約における貸出コミットメントに係る借入金未実行額は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （平成28年３月31日）	当第１四半期連結会計期間 （平成28年６月30日）
貸出コミットメントの総額	225,000百万円	225,000百万円
借入実行残高	－	－
差引額	225,000	225,000

（四半期連結損益計算書関係）

※１　不動産関連事業の再構築に伴い、継続事業と撤退事業に区分したことにより、撤退事業に関連する損益を「整理事業関連利益」として営業外収益に計上しております。「整理事業関連利益」の内訳は次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　平成27年４月１日 至　平成27年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年６月30日）
不動産売却損益（△は損失）	647百万円	102百万円
賃貸収益（純額）	221	182
その他	△588	△119
計	280	166

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自  平成27年４月１日 至  平成27年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自  平成28年４月１日 至  平成28年６月30日）
減価償却費	2,116百万円	1,858百万円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年６月30日）

１　配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成27年６月26日 定時株主総会	普通株式	5,511	30.00	平成27年３月31日	平成27年６月29日	利益剰余金

２　基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年６月30日）

１　配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年６月21日 定時株主総会	普通株式	5,719	35.00	平成28年３月31日	平成28年６月22日	利益剰余金

２　基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年６月30日）

１．報告セグメントごとの営業収益及び利益の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント						調整額	四半期連結損益計算書計上額
	クレジットサービス 事業	リース事業	ファイナンス事業	不動産関連事業	エンタテインメント 事業	計
営業収益
外部顧客への営業収益	49,793	3,423	6,023	6,818	2,793	68,853	－	68,853
セグメント間の内部営業 収益又は振替高	236	7	－	4	0	248	△248	－
計	50,029	3,431	6,023	6,822	2,794	69,101	△248	68,853
セグメント利益	5,497	1,343	3,275	4,414	382	14,914	0	14,915

（注）１　調整額は、セグメント間取引消去であります。

２　セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年６月30日）

１．報告セグメントごとの営業収益及び利益の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント						調整額	四半期連結損益計算書計上額
	クレジットサービス 事業	リース事業	ファイナンス事業	不動産関連事業	エンタテインメント 事業	計
営業収益
外部顧客への営業収益	51,222	3,421	7,060	3,418	2,431	67,555	－	67,555
セグメント間の内部営業 収益又は振替高	259	6	－	6	－	272	△272	－
計	51,482	3,428	7,060	3,424	2,431	67,827	△272	67,555
セグメント利益	5,649	1,394	3,840	1,313	291	12,490	2	12,492

（注）１　調整額は、セグメント間取引消去であります。

２　セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

（金融商品関係）

　金融商品の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がありません。

（有価証券関係）

　有価証券の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がありません。

（デリバティブ取引関係）

　デリバティブ取引の四半期連結会計期間末の契約額等は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がありません。

（企業結合等関係）

　該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　平成27年４月１日 至　平成27年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年６月30日）
１株当たり四半期純利益金額	68円37銭	68円62銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （百万円）	12,560	11,208
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期 純利益金額（百万円）	12,560	11,208
普通株式の期中平均株式数（千株）	183,708	163,330
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

　当社及び一部の連結子会社は、㈱セゾン情報システムズとの間で共同基幹システム開発案件の開発遅延等に係る和解内容について、第三者機関に対し中立評価手続きを申し立てておりましたが、平成28年７月29日付で本和解内容は合理的であるとの中立評価を受領しました。

　これに伴い、平成29年３月期に係る第２四半期連結会計期間において、受取和解金11,475百万円を特別利益に計上する予定であります。

２【その他】

　該当事項はありません。