第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）並びに「クレジット産業に係る会計基準の標準化について」（通商産業省通達60産局第291号）及び「信販会社の損益計算書における金融費用の表示について」（日本公認会計士協会信販・クレジット業部会　部会長報告）の趣旨に基づき作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成28年７月１日から平成28年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成28年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	64,869	70,276
割賦売掛金	1,596,865	1,659,477
リース投資資産	227,451	228,117
営業投資有価証券	29,310	32,700
販売用不動産	98,487	99,093
買取債権	13,231	14,148
その他のたな卸資産	1,280	1,319
その他	59,219	49,427
貸倒引当金	△43,373	△44,291
流動資産合計	2,047,342	2,110,269
固定資産
有形固定資産	61,950	69,975
無形固定資産	175,749	188,513
投資その他の資産
整理事業関連資産	※１ 53,104	※１ 34,980
その他	215,218	207,215
貸倒引当金	△3,280	△3,318
投資その他の資産合計	265,043	238,877
固定資産合計	502,742	497,367
繰延資産	904	897
資産合計	2,550,990	2,608,534
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	239,719	208,864
短期借入金	214,160	214,160
1年内返済予定の長期借入金	121,760	139,810
1年内償還予定の社債	35,000	60,000
コマーシャル・ペーパー	236,000	311,000
リース債務	625	587
未払法人税等	2,381	5,584
賞与引当金	2,206	2,270
役員賞与引当金	124	66
利息返還損失引当金	9,749	7,851
商品券回収損失引当金	151	147
割賦利益繰延	8,241	8,581
その他	44,754	35,472
流動負債合計	914,876	994,396

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成28年９月30日)
固定負債
社債	245,000	215,000
長期借入金	835,184	822,989
債権流動化借入金	20,000	20,000
リース債務	1,336	1,081
役員退職慰労引当金	112	122
債務保証損失引当金	5,014	5,371
瑕疵保証引当金	8	12
ポイント引当金	88,576	91,467
利息返還損失引当金	15,372	12,030
資産除去債務	440	442
その他	6,081	5,665
固定負債合計	1,217,125	1,174,181
負債合計	2,132,001	2,168,577
純資産の部
株主資本
資本金	75,929	75,929
資本剰余金	85,634	85,634
利益剰余金	265,554	288,080
自己株式	△52,885	△52,886
株主資本合計	374,232	396,758
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	46,301	43,449
繰延ヘッジ損益	△1,665	△1,021
為替換算調整勘定	△152	△971
その他の包括利益累計額合計	44,483	41,456
新株予約権	0	0
非支配株主持分	272	1,741
純資産合計	418,988	439,956
負債純資産合計	2,550,990	2,608,534

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
営業収益
クレジットサービス事業収益	99,706	103,294
リース事業収益	6,789	6,742
ファイナンス事業収益	12,747	15,123
不動産関連事業利益
不動産関連事業収益	27,909	20,006
不動産関連事業原価	17,893	12,996
不動産関連事業利益	10,015	7,010
エンタテインメント事業利益
エンタテインメント事業収益	30,102	27,937
エンタテインメント事業原価	24,567	23,010
エンタテインメント事業利益	5,535	4,927
金融収益	145	143
営業収益合計	134,940	137,241
営業費用
販売費及び一般管理費
ポイント引当金繰入額	6,538	7,260
貸倒引当金繰入額	8,074	8,650
債務保証損失引当金繰入額	2,656	3,019
支払手数料	30,772	31,082
その他	54,281	55,700
販売費及び一般管理費合計	102,322	105,711
金融費用	5,901	6,127
営業費用合計	108,223	111,839
営業利益	26,716	25,401
営業外収益
受取利息	15	14
受取配当金	667	795
持分法による投資利益	3,194	3,404
整理事業関連利益	※１ 2,873	※１ 581
その他	890	870
営業外収益合計	7,641	5,665
営業外費用
支払利息	14	5
投資事業組合等分配損	82	35
貯蔵品処分損	1	3
その他	22	16
営業外費用合計	121	60
経常利益	34,235	31,006

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
特別利益
投資有価証券売却益	114	－
固定資産売却益	208	－
収用補償金	10	－
受取和解金	－	※２ 11,475
その他	1	0
特別利益合計	335	11,475
特別損失
固定資産処分損	56	13
投資有価証券評価損	－	699
減損損失	5	0
会員権評価損	22	－
その他	0	148
特別損失合計	85	862
税金等調整前四半期純利益	34,485	41,619
法人税、住民税及び事業税	10,355	4,750
法人税等調整額	1,055	7,123
法人税等合計	11,410	11,873
四半期純利益	23,075	29,745
非支配株主に帰属する四半期純利益	48	1,500
親会社株主に帰属する四半期純利益	23,027	28,245

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
四半期純利益	23,075	29,745
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	1,852	△2,434
繰延ヘッジ損益	△140	644
為替換算調整勘定	－	△103
持分法適用会社に対する持分相当額	643	△1,165
その他の包括利益合計	2,354	△3,057
四半期包括利益	25,430	26,687
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	25,381	25,218
非支配株主に係る四半期包括利益	48	1,469

(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	34,485	41,619
減価償却費	4,206	3,648
整理事業関連損益（△は益）	△2,873	△581
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△2,564	973
ポイント引当金の増減額（△は減少）	2,938	2,891
利息返還損失引当金の増減額（△は減少）	△4,945	△5,239
受取利息及び受取配当金	△789	△932
支払利息	5,522	4,941
持分法による投資損益（△は益）	△3,194	△3,404
為替差損益（△は益）	4	30
投資有価証券評価損益（△は益）	－	699
有形及び無形固定資産除売却損益（△は益）	121	209
営業投資有価証券の増減額（△は増加）	237	△3,553
受取和解金	－	△11,475
営業債権の増減額（△は増加）	△33,446	△62,601
リース投資資産の増減額（△は増加）	△1,457	△665
たな卸資産の増減額（△は増加）	1,159	△1,562
営業債務の増減額（△は減少）	△17,242	△30,855
その他	8,662	△3,998
小計	△9,178	△69,854
利息及び配当金の受取額	1,195	2,040
利息の支払額	△5,579	△5,164
和解金の受取額	－	11,475
法人税等の支払額	△11,975	△2,241
法人税等の還付額	－	9,868
営業活動によるキャッシュ・フロー	△25,538	△53,876
投資活動によるキャッシュ・フロー
投資有価証券の取得による支出	△6,083	△1,172
投資有価証券の売却等による収入	※２ 1,929	※２ 68
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入	276	－
整理事業に伴う収入	10,142	18,687
有形及び無形固定資産の取得による支出	△18,670	△27,719
有形及び無形固定資産の売却による収入	722	20
その他	△1,135	△141
投資活動によるキャッシュ・フロー	△12,819	△10,256
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△9,000	－
コマーシャル・ペーパーの純増減額（△は減少）	△3,000	75,000
長期借入れによる収入	104,020	33,000
長期借入金の返済による支出	△75,945	△27,145
社債の発行による収入	59,697	19,888
社債の償還による支出	△20,212	△25,000
リース債務の返済による支出	△479	△322
自己株式の売却による収入	0	－
自己株式の取得による支出	△2	△0
子会社の自己株式の取得による支出	△7	－
配当金の支払額	△5,511	△5,719
財務活動によるキャッシュ・フロー	49,559	69,700
現金及び現金同等物に係る換算差額	△4	△152
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	11,197	5,415
現金及び現金同等物の期首残高	51,781	64,813
現金及び現金同等物の四半期末残高	※１ 62,979	※１ 70,229

【注記事項】

（継続企業の前提に関する事項）

　該当事項はありません。

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

　該当事項はありません。

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※１　不動産関連事業の再構築に伴い、継続事業と撤退事業に区分したことにより、撤退事業に関連する資産を「整理事業関連資産」として投資その他の資産に計上しております。「整理事業関連資産」の内訳は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （平成28年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （平成28年９月30日）
不動産	47,508百万円	29,402百万円
債権	5,595	5,577
計	53,104	34,980

２　偶発債務

債務保証

	前連結会計年度 （平成28年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （平成28年９月30日）
（保証先）	（保証金額）	（保証金額）
１　提携金融機関が行っている 　　個人向けローンに係る顧客	257,701百万円	270,194百万円
２　提携金融機関が行っている 　　絵画担保融資に係る顧客	72	71
３　提携金融機関等が行っている 　　不動産担保ローンに係る顧客	35,129	42,051
計	292,903	312,318

　３　貸出コミットメント

（貸手側）

当社及び一部の連結子会社は、クレジットサービス事業において、クレジットカード業務に附帯するキャッシングサービス及びカードローン業務を行っております。当該業務及び関係会社に対する極度貸付における貸出コミットメントに準ずる貸出未実行額は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （平成28年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （平成28年９月30日）
貸出コミットメントの総額	4,162,109百万円	4,162,921百万円
貸出実行残高	243,404	241,324
差引額	3,918,704	3,921,596

なお、上記の貸出コミットメントに準ずる契約においては、その殆どがクレジットカードの附帯機能であるキャッシングサービスとして当社の会員に付与しているものであるため、必ずしも貸出未実行額の全額が貸出実行されるものではありません。

（借手側）

当社は、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行５行と貸出コミットメント契約を締結しております。これらの契約における貸出コミットメントに係る借入金未実行額は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （平成28年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （平成28年９月30日）
貸出コミットメントの総額	225,000百万円	225,000百万円
借入実行残高	－	－
差引額	225,000	225,000

（四半期連結損益計算書関係）

※１　不動産関連事業の再構築に伴い、継続事業と撤退事業に区分したことにより、撤退事業に関連する損益を「整理事業関連利益」として営業外収益に計上しております。「整理事業関連利益」の内訳は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成27年４月１日 至　平成27年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年９月30日）
不動産売却損益（△は損失）	3,838百万円	457百万円
賃貸収益（純額）	430	366
その他	△1,395	△243
計	2,873	581

※２　当社及び一部の連結子会社は、㈱セゾン情報システムズに対する、共同基幹システム開発案件の遅延等に係る和解金を「受取和解金」として特別利益に計上しております。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成27年４月１日 至  平成27年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成28年４月１日 至  平成28年９月30日）
現金及び預金	63,041百万円	70,276百万円
分別管理預金	△61	△46
現金及び現金同等物	62,979	70,229

※２　投資有価証券の売却等による収入の内訳は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成27年４月１日 至  平成27年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成28年４月１日 至  平成28年９月30日）
投資有価証券の売却による収入	1,769百万円	－百万円
投資事業組合等の分配又は出資金等の返戻による収入	159	68
計	1,929	68

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年９月30日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成27年６月26日 定時株主総会	普通株式	5,511	30.00	平成27年３月31日	平成27年６月29日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年９月30日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年６月21日 定時株主総会	普通株式	5,719	35.00	平成28年３月31日	平成28年６月22日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年９月30日）

１．報告セグメントごとの営業収益及び利益の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント						調整額	四半期連結損益計算書計上額
	クレジットサービス 事業	リース事業	ファイナンス事業	不動産関連事業	エンタテインメント 事業	計
営業収益
外部顧客への 営業収益	99,852	6,789	12,747	10,015	5,535	134,940	－	134,940
セグメント間の内部営業収益 又は振替高	498	15	－	8	0	522	△522	－
計	100,350	6,804	12,747	10,024	5,536	135,462	△522	134,940
セグメント利益	10,807	2,679	7,027	5,451	749	26,714	1	26,716

（注）１　調整額は、セグメント間取引消去であります。

２　セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年９月30日）

１．報告セグメントごとの営業収益及び利益の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント						調整額	四半期連結損益計算書計上額
	クレジットサービス 事業	リース事業	ファイナンス事業	不動産関連事業	エンタテインメント 事業	計
営業収益
外部顧客への 営業収益	103,427	6,752	15,123	7,010	4,927	137,241	－	137,241
セグメント間の内部営業収益 又は振替高	519	12	－	12	－	544	△544	－
計	103,946	6,764	15,123	7,023	4,927	137,785	△544	137,241
セグメント利益	11,090	2,624	8,155	2,857	670	25,398	3	25,401

（注）１　調整額は、セグメント間取引消去であります。

２　セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

（金融商品関係）

金融商品の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がありません。

（有価証券関係）

有価証券の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がありません。

（デリバティブ取引関係）

デリバティブ取引の四半期連結会計期間末の契約額等は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がありません。

（企業結合等関係）

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当り四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成27年４月１日 至　平成27年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年９月30日）
（1）１株当たり四半期純利益金額	125円28銭	172円93銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （百万円）	23,027	28,245
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期 純利益金額（百万円）	23,027	28,245
普通株式の期中平均株式数（千株）	183,811	163,330
（2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	－	169円63銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （百万円）	－	△539
（うち子会社又は関連会社の発行する潜在株式に係る影響額（税額相当額控除後） （百万円））	（－）	（△539）
普通株式増加数（千株）	－	－
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）　前第２四半期連結累計期間の「潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額」は、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。