【注記事項】
(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)

当第１四半期連結累計期間
(自  2021年３月１日  至  2021年５月31日)

 

(1) 連結の範囲の重要な変更

当第１四半期連結累計期間において、連結の範囲に重要な変更はありません。

 

(2) 持分法適用の範囲の重要な変更

当第１四半期連結累計期間において、持分法適用の範囲に重要な変更はありません。

 

 

(追加情報)

当第１四半期連結累計期間
(自  2021年３月１日  至  2021年５月31日)

 

（従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引）

当社は、中長期的な企業価値向上をはかることを目的とし、信託型従業員持株インセンティブ・プランとして「従業員持株ESOP信託」（以下、「ESOP信託」といいます。）を導入しております。

ESOP信託が所有する当社株式は純資産の部に自己株式として表示しており、当該自己株式の帳簿価額及び株式数は、前連結会計年度末において、10,138百万円、4,388,100株、当第１四半期連結会計期間末9,613百万円、4,161,000株であります。また、総額法の適用により計上された長期借入金（１年内返済予定を含む）の帳簿価額は、前連結会計年度末11,050百万円、当第１四半期連結会計期間末10,400百万円であります。

 

（新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り）

当社グループでは、固定資産の減損会計や繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りについて、四半期連結財務諸表作成時において入手可能な情報に基づき実施しております。新型コロナウイルス感染症による影響は、国、地域ごとに感染状況及び各国の規制及び施策によってその影響や程度が異なり、当社グループ事業への影響は主に2021年度末まで継続すると仮定しております。

 

 

 

 

(四半期連結貸借対照表関係)

※１  有価証券の内訳

　

前連結会計年度

　

当第１四半期連結会計期間

 

(2021年２月28日）

 

(2021年５月31日）

銀行業における有価証券

519,023

百万円

 

528,574

百万円

銀行業における買入金銭債権

30,800

 

 

30,629

 

保険業における有価証券

70,261

 

 

59,614

 

その他

10

 

 

10

 

計

620,096

 

 

618,829

 

 

 

２　偶発債務

(1)　債務保証

　

前連結会計年度

　

当第１四半期連結会計期間

 

(2021年２月28日）

 

(2021年５月31日）

連結子会社が営む一般顧客向け
信用保証業務に係るもの

60,082

百万円

 

57,547

百万円

その他

257

 

 

33

 

計

60,340

 

 

57,581

 

 

 

(2)　経営指導念書等

提出会社は、一部の関連会社の資金調達に関連して、各社の健全な財政状態の維持責任を負うこと等を約した経営指導念書等を金融機関等に対して差し入れております。なお、上記経営指導念書等のうち、「債務保証及び保証類似行為の会計処理及び表示に関する監査上の取扱い」（日本公認会計士協会 監査・保証実務委員会実務指針第61号）に基づく保証類似行為に該当するものはありません。

 

 

(四半期連結損益計算書関係)

※　新型感染症対応による損失

前第１四半期連結累計期間(自  2020年３月１日  至  2020年５月31日)

新型コロナウイルス感染症の拡大防止の取り組みとして、政府及び各自治体からの営業自粛要請や緊急事態宣言を受け、当社グループにおいて店舗等施設の臨時休業や営業時間の短縮を実施しました。これらの対応に伴って発生した損失額であり、その主な内訳は次のとおりであります。

 

休業期間中の従業員給与及び手当

3,313

百万円

休業期間中の店舗等施設に係る固定費

15,913

 

感染防止対策費用、テナント支援等

10,665

 

計

29,893

 

 

 

当第１四半期連結累計期間(自  2021年３月１日  至  2021年５月31日)

新型コロナウイルス感染症の拡大防止の取り組みとして、政府及び各自治体からの営業自粛要請や緊急事態宣言を受け、当社グループにおいて店舗等施設の臨時休業や営業時間の短縮を実施しました。これらの対応に伴って発生した損失額であり、その主な内訳は次のとおりであります。

 

休業期間中の従業員給与及び手当

329

百万円

休業期間中の店舗等施設に係る固定費

2,175

 

その他

108

 

計

2,613

 

 

 

 

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

　

前第１四半期連結累計期間

　

当第１四半期連結累計期間

 

(自　2020年３月１日

 

(自  2021年３月１日

　

　至  2020年５月31日)

　

　至  2021年５月31日)

減価償却費

75,014

百万円

 

76,098

百万円

のれんの償却額

3,483

 

 

3,375

 

 

 

 

 
(株主資本等関係)

前第１四半期連結累計期間(自  2020年３月１日  至  2020年５月31日)

配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額
(百万円)

１株当たり
配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2020年４月10日
取締役会

普通株式

15,254

18

2020年２月29日

2020年４月30日

利益剰余金

 

(注) 配当金の総額には、従業員持株ESOP信託が保有する当社株式(2020年２月29日基準日：5,626,400株)に対する配当金が含まれております。

 

当第１四半期連結累計期間(自  2021年３月１日  至  2021年５月31日)

配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額
(百万円)

１株当たり
配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2021年４月９日
取締役会

普通株式

15,300

18

2021年２月28日

2021年４月30日

利益剰余金

 

(注) 配当金の総額には、従業員持株ESOP信託が保有する当社株式(2021年２月28日基準日：4,388,100株)に対する配当金が含まれております。

 

 

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ  前第１四半期連結累計期間(自  2020年３月１日  至  2020年５月31日)

１．報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

（単位：百万円）

　

報告セグメント

ＧＭＳ

ＳＭ

ＤＳ

ヘルス＆
ウエルネス

総合金融

ディベ
ロッパー

サービス・
専門店

営業収益

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への営業収益

643,871

750,999

104,124

234,263

98,876

45,927

89,553

セグメント間の内部
営業収益又は振替高

62,314

4,134

203

110

11,227

17,442

43,577

計

706,185

755,134

104,328

234,373

110,104

63,370

133,130

セグメント利益又は損失(△)

△32,968

16,601

1,637

9,953

△666

2,883

△11,908

 

 

　

報告セグメント

その他
(注)１

合計

調整額
(注)２、３

四半期連結
損益計算書
計上額
(注)４

国際

計

営業収益

 

 

 

 

 

 

外部顧客への営業収益

118,283

2,085,900

1,611

2,087,512

△11,233

2,076,278

セグメント間の内部
営業収益又は振替高

679

139,690

12,000

151,691

△151,691

―

計

118,962

2,225,590

13,612

2,239,203

△162,924

2,076,278

セグメント利益又は損失(△)

1,433

△13,033

146

△12,887

334

△12,552

 

(注) １　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、デジタル事業等を含んでおります。

２　外部顧客への営業収益の調整額△11,233百万円の主な内訳は、下記のとおりであります。

①報告セグメントにおいては当該事業セグメントの業績表示に適した総額表示としている一部のサービス取引について、四半期連結損益計算書では付随的な収益であるため純額表示へ組み替えている調整額
△21,362百万円

②事業セグメントに帰属しない本社機能の一部として、グループ内の商品供給等を行っている会社の、持分法適用関連会社等に対する営業収益10,010百万円

３　セグメント利益又は損失(△)の調整額334百万円の主な内訳は、下記のとおりであります。
①事業セグメントに配分していない純粋持株会社の利益1,140百万円
②事業セグメントに帰属しないグループ内の商品供給等を行っている会社の利益699百万円
③セグメント間取引消去等△1,493百万円

　　 ４　セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

 (固定資産に係る重要な減損損失)

重要な減損損失はありません。

 

 (のれんの金額の重要な変動)

重要な変動はありません。

 

 (重要な負ののれん発生益)

該当事項はありません。

 

 

Ⅱ  当第１四半期連結累計期間(自  2021年３月１日  至  2021年５月31日)

１．報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

（単位：百万円）

　

報告セグメント

ＧＭＳ

ＳＭ

ＤＳ

ヘルス＆
ウエルネス

総合金融

ディベ
ロッパー

サービス・
専門店

営業収益

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への営業収益

728,609

674,727

97,375

249,935

110,603

68,792

123,094

セグメント間の内部
営業収益又は振替高

27,824

4,675

265

209

12,676

19,744

47,246

計

756,434

679,402

97,640

250,144

123,280

88,537

170,340

セグメント利益又は損失(△)

△7,284

5,225

461

7,030

22,040

10,817

△1,113

 

 

　

報告セグメント

その他
(注)１

合計

調整額
(注)２、３

四半期連結
損益計算書
計上額
(注)４

国際

計

営業収益

 

 

 

 

 

 

外部顧客への営業収益

109,276

2,162,414

1,662

2,164,077

△10,861

2,153,215

セグメント間の内部
営業収益又は振替高

893

113,536

11,603

125,139

△125,139

―

計

110,169

2,275,951

13,265

2,289,216

△136,001

2,153,215

セグメント利益又は損失(△)

2,151

39,329

576

39,905

△722

39,183

 

(注) １　「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、デジタル事業等を含んでおります。

２　外部顧客への営業収益の調整額△10,861百万円の主な内訳は、下記のとおりであります。

①報告セグメントにおいては当該事業セグメントの業績表示に適した総額表示としている一部のサービス取引について、四半期連結損益計算書では付随的な収益であるため純額表示へ組み替えている調整額
△21,056百万円

②事業セグメントに帰属しない本社機能の一部として、グループ内の商品供給等を行っている会社の、持分法適用関連会社等に対する営業収益10,137百万円

３　セグメント利益又は損失(△)の調整額△722百万円の主な内訳は、下記のとおりであります。
①事業セグメントに配分していない純粋持株会社の損失△673百万円
②事業セグメントに帰属しないグループ内の商品供給等を行っている会社の利益1,036百万円
③セグメント間取引消去等△1,099百万円

　　 ４　セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントの変更等に関する事項

当社は組織変更に伴い、当第１四半期連結会計期間より、従来の「ＳＭ」事業を「ＳＭ」事業及び「ＤＳ」事業に変更しております。また、「サービス・専門店」事業に含めていた一部の子会社を「その他」事業に変更しております。なお、前第１四半期連結累計期間のセグメント情報については、変更後の区分方法により作成しております。

 

３.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

 (固定資産に係る重要な減損損失)

重要な減損損失はありません。

 

 (のれんの金額の重要な変動)

重要な変動はありません。

 

 (重要な負ののれん発生益)

該当事項はありません。

 

 

(１株当たり情報)

１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株

当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目

前第１四半期連結累計期間

(自  2020年３月１日

至  2020年５月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自  2021年３月１日

至  2021年５月31日)

(１) １株当たり四半期純利益金額又は
　   １株当たり四半期純損失金額(△)

　△63円92銭

５円91銭

     (算定上の基礎)

 

 

     親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は
     親会社株主に帰属する四半期純損失金額(△)

     (百万円)

△53,973

5,001

 　  普通株主に帰属しない金額(百万円)

―

―

    普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期

    純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期

　　純損失金額(△)(百万円)

△53,973

5,001

 　  普通株式の期中平均株式数(千株)

844,389

845,641

(２) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

―

５円90銭

　　（算定上の基礎）

 

 

　　 親会社株主に帰属する

　　 四半期純利益調整額(百万円)

―

△８

     連結子会社が発行した新株予約権に係る持分変動
     差額

―

△８

     普通株式増加数(千株)
 　　(うち新株予約権(千株))

―

（―)

240

 　(240)

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

―

―

 

(注)　１．普通株式の期中平均株式数について、その計算において控除する自己株式に、従業員持株ESOP信託が保有する当社株式(前第１四半期連結会計期間末5,282千株、当第１四半期連結累計期間末4,161千株)を含めて
おります。なお、当該信託が保有する当社株式の期中平均株式数は、前第１四半期連結累計期間5,486千株、当第１四半期連結累計期間4,301千株であります。

２．前第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失であるため、記載しておりません。

 

 

 

(重要な後発事象)

連結子会社による社債の発行

当社の連結子会社であるイオンフィナンシャルサービス㈱は、無担保社債を発行いたしました。

その概要は次のとおりです。

(１)

社債の名称

イオンフィナンシャルサービス株式会社第16回無担保社債
(社債間限定同順位特約付)

(２)

社債の総額

30,000百万円

(３)

各社債の金額

100百万円

(４)

利率

0.27％

(５)

発行価格

各社債の金額100円につき金100円

(６)

発行日

2021年６月24日

(７)

償還の方法及び償還期限

2025年６月24日に一括償還

(８)

担保の内容

本社債には担保及び保証は付されておらず、また本社債のために特に留保されている資産はありません。

(９)

資金の使途

借入金返済資金に充当する方針であります。

 

 

 

 

２ 【その他】

(剰余金の配当)

2021年４月９日開催の取締役会において、剰余金の配当につき次のとおり決議しました。

(1) 配当金の総額                  15,300百万円

(2) １当たり配当額             　　   18円00銭

(3) 効力発生日            　　  2021年４月30日

　

　

 

第二部 【提出会社の保証会社等の情報】

該当事項はありません。