Deltaplus AG

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2024 bis zum 31.12.2024

Bilanz

Aktiva
31.12.2024
EUR		 31.12.2023
EUR
A. Anlagevermögen 4.784.722,00 6.261.036,00
I. Sachanlagen 4.784.722,00 6.180.036,00
II. Finanzanlagen 0,00 81.000,00
B. Umlaufvermögen 3.239.321,78 2.677.139,27
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 80.955,22 171.120,11
II. Wertpapiere 219.239,23 219.239,23
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks 2.939.127,33 2.286.779,93
Aktiva 8.024.043,78 8.938.175,27

Passiva
31.12.2024
EUR		 31.12.2023
EUR
A. Eigenkapital 2.239.313,08 2.213.717,61
I. Gezeichnetes Kapital 114.300,00 114.300,00
II. Kapitalrücklage 1.299.600,00 1.299.600,00
III. Bilanzgewinn 825.413,08 799.817,61
davon Gewinnvortrag 799.817,61 754.315,62
B. Rückstellungen 67.626,29 36.519,01
C. Verbindlichkeiten 5.717.104,41 6.687.938,65
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 1.143.967,73 1.064.273,17
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr 4.573.136,68 5.623.665,48
Summe Passiva 8.024.043,78 8.938.175,27

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Berlin und ist im Handelsregister des Amtsgerichts Charlottenburg unter der Nummer HRB 240334 eingetragen.
Der Jahresabschluss der Deltaplus AG zum 31.12.2024 ist nach den Vorschriften der §§ 238 ff. HGB i. V. m. den besonderen Vorschriften für Kapitalgesellschaften gern. §§ 264 ff. HGB sowie unter Beachtung der Satzung und den ergänzenden Vorschriften des AktG aufgestellt.
Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.
Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses sind die Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des Aktiengesetzes über die Gliederung und den Ausweis der Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung für große Kapitalgesellschaften beachtet worden.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 276 HGB wurde kein Gebrauch gemacht.
Ein Lagebericht wird in Anwendung des Wahlrechtes nach § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB nicht aufgestellt.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Für die Aufstellung des Jahresabschlusses kamen die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden zur Anwendung.
Die Vermögens- und Schuldposten sind unter Beachtung der Vorschriften des Handelsgesetzbuches für Kapitalgesellschaften und der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung bewertet.
Die Zugänge zu den Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten aktiviert. Die Anschaffungskosten umfassen auch die einzeln zuordbaren Anschaffungsnebenkosten sowie nachträgliche Anschaffungskosten. Anschaffungspreisminderungen wurden abgesetzt. Die Abgänge werden zum Zeitpunkt ihres Ausscheidens ausgebucht.
Die Abschreibungen werden nach der linearen Methode entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer vorgenommen. Geringwertige Wirtschaftsgüter werden, sofern die Anschaffungskosten den Wert von 800 € nicht überschreiten, im Zugangsjahr voll abgeschrieben. Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.
Wertpapiere des Umlaufvermögens werden zu Anschaffungskosten angesetzt.
Forderungen werden zu Nennwerten angesetzt: Soweit erforderlich werden Einzelwertberichtigungen vorgenommen. Die flüssigen Mittel sind zu Nennwerten bilanziert.
Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.
Angaben zur Bilanz
Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen:
Die Entwicklung der einzelnen Posten der immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel dargestellt.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Forderungen:
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nicht.
Die sonstigen Vermögensgegenstände bestehen aus sonstigen Forderungen von 19.432,60 € mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr.
Liquide Mittel
Unter den Liquiden Mitteln werden die laufenden Konten bei der Deutschen Bank, der Apo Bank sowie der Hypovereinsbank ausgewiesen.
Eigenkapital:
Das gezeichnete Kapital in Höhe von 114.300,00 € ist in voller Höhe eingezahlt. Das Eigenkapital stellt sich wie folgt dar:

Gezeichnetes Kapital
 114.300,00 €
Kapitalrücklage
 1.299.600,00 €
Bilanzgewinn
825.413,08 €

2.239.313,08 €


                                               
Verbindlichkeiten:
Angabe zu Restlaufzeitvermerken
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 1.143.967,73 € (Vorjahr: 1.064.273,17 €).
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von 1-5 Jahren beträgt 3.653.775,68 € (Vorjahr: 3.961.071,48 €).
Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 919.361,00 € (Vorjahr: 1.662.594,00 €).
Zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit wurden die Angaben im Zusammenhang mit den Verbindlichkeiten in einem Verbindlichkeitenspiegel zusammengefasst dargestellt. Die Vorjahreswerte der einzelnen Posten sind nachstehend in kursiver Schrift angegeben:

Verbindlichkeitenspiegel






davon mit einer Restlaufzeit


31.12.2024
bis zu
zwischen
von mehr


1 Jahr
1 und 5 Jahren
 als 5 Jahren

€
€
€
€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten



5.623.646,82
1.050.510,14
3.653.775,68
919.361,00

6.673.657,83
1.049.992,35
3.961.071,48
1.662.594,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen



24.453,62
24.453,62



13.756,43
13.756,43


Sonstige Verbindlichkeiten





69.003,97
69.003,97



524,39
524,39



5.717.104,41
1.143.967,73
3.653.775,68
919.361,00

6.687.938,65
1.064.273,17
3.961.071,48
1.662.594,00



Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Die Umsatzerlöse entfallen ausschließlich auf das Inland.

Sonstige Angaben
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen in Höhe von 24.182,16 €. Sie betreffen Mieten für Büroräume. Die Angaben beziehen sich auf den Gesamtbetrag aller Leistungsverpflichtungen bis zum frühestmöglichen Kündigungszeitpunkt.
Organe
Zum Vorstand war im Geschäftsjahr bestellt:
Herr Prof. Dr. med. Dominik Ketelsen, Kleinmachnow
Herr Prof. Dr. med. Dominik Ketelsen ist zur alleinigen Vertretung der Gesellschaft befugt.
Der Aufsichtsrat setzte sich im Geschäftsjahr aus den folgenden Mitgliedern zusammen:
Dr. med. Michael Kämpf, Arzt (Vorsitzender), Berlin
Prof. Dr. med. Michael Fenchel, Arzt (stellvertretender Vorsitzender), Potsdam
Dr. med. Nils Rathjen, Arzt (einfaches Mitglied), Berlin
Dr. med. Nico Merkle, Arzt (einfaches Mitglied), Berlin
Arbeitnehmer
Die Gesellschaft beschäftigte im Jahr 2024 durchschnittlich vier Mitarbeiter.

Berlin, 20.05.2025

Deltaplus AG, der Vorstand

……………………………………
Prof. Dr. Dominik Ketelsen

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 20.05.2025 festgestellt.