当社の子会社である株式会社フジ・トラベル・サービス(以下、「フジトラベル」という。)において、一部の勘定科目の帳簿残高が、本来あるべきと考えられる金額と大きく乖離している事実が判明しました。当社は、その重要性に鑑み、本件に関する事実関係、当社及びフジトラベルの財務諸表への影響額の確定、本件が生じた原因の究明と再発防止策の提言を目的として、平成28年２月22日に調査委員会を設置し、調査を行いました。
調査委員会から平成28年３月31日に受領した調査報告書により、フジトラベルにおいて、資産科目(債権)の過大計上及び負債科目(債務)の過小計上という不適切な会計処理が判明しました。
フジトラベルの財務諸表は、調査報告書に基づく過年度の修正を行った結果生じる派生的影響事項(固定資産の減損処理等)も考慮の上、修正しました。
さらに、フジトラベルは、従来、連結財務諸表に与える重要性が乏しく、また、当社の事業との関連性が薄いことから、これまで連結の範囲に含めていませんでしたが、フジトラベルの財務諸表の修正により、連結財務諸表の利益剰余金に与える重要性が増したため、過年度に遡りフジトラベルを連結の範囲に含めた上で、連結財務諸表を修正しました。
この結果、平成28年２月期の第３四半期の四半期連結財務諸表においては、四半期連結貸借対照表の流動資産が1,060百万円増加し、固定資産が106百万円減少し、流動負債が2,329百万円増加し、固定負債が329百万円増加し、純資産が1,704百万円減少しており、四半期連結損益計算書の営業総利益が1,208百万円、営業利益が139百万円、経常利益が128百万円、税金等調整前四半期純利益が102百万円、少数株主損益調整前四半期純利益が85百万円及び四半期純利益が85百万円それぞれ増加しています。
これらにより、当社が平成28年１月13日に提出しました第49期第３四半期(自 平成27年９月１日 至 平成27年11月30日)四半期報告書の記載事項の一部を訂正する必要が生じましたので、金融商品取引法第24条の４の７第４項の規定に基づき、四半期報告書の訂正報告書を提出します。
なお、訂正後の四半期連結財務諸表については、有限責任監査法人トーマツにより四半期レビューを受けており、その四半期レビュー報告書を添付しています。
訂正箇所は を付して表示しています。
なお、訂正箇所が多数に及ぶことから上記の訂正事項については、訂正後のみを記載しています。