（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2021年４月１日 　至　2021年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日 　至　2022年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）	△263	△1,769
減価償却費	655	693
のれん償却額	87	87
賞与引当金の増減額（△は減少）	△31	73
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	4	△2
貸倒引当金の増減額（△は減少）	0	△0
受取利息及び受取配当金	△23	△32
助成金収入	△3,048	△27
支払利息	39	21
賃貸借契約解約損	0	29
固定資産売却損益（△は益）	△0	△1
投資有価証券売却損益（△は益）	△16	－
固定資産除却損	27	93
売上債権の増減額（△は増加）	339	139
棚卸資産の増減額（△は増加）	△223	△365
その他の流動資産の増減額（△は増加）	326	△56
仕入債務の増減額（△は減少）	△222	△41
その他の流動負債の増減額（△は減少）	285	△424
長期未払金の増減額（△は減少）	△40	△26
その他	25	△5
小計	△2,080	△1,613
利息及び配当金の受取額	25	33
利息の支払額	△40	△21
助成金の受取額	1,682	1,248
賃貸借契約解約による支払額	△16	△34
法人税等の支払額	△51	△377
法人税等の還付額	263	－
営業活動によるキャッシュ・フロー	△217	△764
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△491	△1,493
無形固定資産の取得による支出	△94	△13
投資有価証券の売却による収入	116	－
差入保証金の差入による支出	△58	△88
差入保証金の回収による収入	119	209
資産除去債務の履行による支出	△89	△77
その他	△8	△45
投資活動によるキャッシュ・フロー	△505	△1,510
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入	11,300	4,000
短期借入金の返済による支出	△11,300	△4,000
長期借入れによる収入	2,144	－
長期借入金の返済による支出	△2,321	△245
リース債務の返済による支出	△159	△154
新株予約権の行使による株式の発行による収入	224	2,176
新株予約権の発行による収入	47	－
新株予約権の買入消却による支出	－	△18
配当金の支払額	△382	△216
その他	△0	△0
財務活動によるキャッシュ・フロー	△447	1,540
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△1,169	△734
現金及び現金同等物の期首残高	16,002	17,617
現金及び現金同等物の四半期末残高	14,833	16,882