（３）四半期連結キャッシュ・フロー計算書

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日 　至　2022年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年４月１日 　至　2023年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）	△1,769	△490
減価償却費	693	754
のれん償却額	87	91
賞与引当金の増減額（△は減少）	73	190
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△2	11
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△0	1
受取利息及び受取配当金	△32	△29
助成金収入	△27	－
支払利息	21	22
賃貸借契約解約損	29	3
固定資産売却損益（△は益）	△1	△0
固定資産除却損	93	110
売上債権の増減額（△は増加）	139	7
棚卸資産の増減額（△は増加）	△365	△865
その他の流動資産の増減額（△は増加）	△56	△101
仕入債務の増減額（△は減少）	△41	225
その他の流動負債の増減額（△は減少）	△424	△163
長期未払金の増減額（△は減少）	△26	△12
その他	△5	△34
小計	△1,613	△279
利息及び配当金の受取額	33	31
利息の支払額	△21	△22
助成金の受取額	1,248	11
賃貸借契約解約による支払額	△34	△2
法人税等の支払額	△377	△67
法人税等の還付額	－	124
営業活動によるキャッシュ・フロー	△764	△203
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△1,493	△1,795
無形固定資産の取得による支出	△13	△38
有価証券の償還による収入	－	100
差入保証金の差入による支出	△88	△27
差入保証金の回収による収入	209	79
資産除去債務の履行による支出	△77	△0
その他	△45	△71
投資活動によるキャッシュ・フロー	△1,510	△1,754
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入	4,000	4,560
短期借入金の返済による支出	△4,000	△4,500
長期借入れによる収入	－	4,800
長期借入金の返済による支出	△245	△5,750
リース債務の返済による支出	△154	△131
新株予約権の行使による株式の発行による収入	2,176	－
新株予約権の買入消却による支出	△18	－
配当金の支払額	△216	△225
その他	△0	△2
財務活動によるキャッシュ・フロー	1,540	△1,249
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△734	△3,208
現金及び現金同等物の期首残高	17,617	17,220
現金及び現金同等物の四半期末残高	16,882	14,012