第４【経理の状況】

１  四半期連結財務諸表の作成方法について

  当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

  なお、四半期連結財務諸表規則第５条の２第２項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しております。

 

２  監査証明について

  当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2018年４月１日から2018年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2018年４月１日から2018年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2018年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2018年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

9,212

10,160

売掛金

24,527

18,421

商品

135,093

147,840

貯蔵品

132

132

その他

6,403

7,898

流動資産合計

175,370

184,452

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

105,940

104,898

土地

19,842

19,737

リース資産（純額）

16,936

16,541

建設仮勘定

607

1,137

その他（純額）

4,452

4,379

有形固定資産合計

147,778

146,694

無形固定資産

 

 

のれん

64

57

リース資産

1,712

1,560

その他

1,765

1,908

無形固定資産合計

3,542

3,526

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

790

798

長期貸付金

23,720

23,384

敷金及び保証金

29,069

28,856

繰延税金資産

16,562

15,685

その他

6,921

6,736

貸倒引当金

△96

△96

投資その他の資産合計

76,967

75,363

固定資産合計

228,288

225,584

資産合計

403,658

410,037

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2018年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2018年６月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

47,883

53,015

短期借入金

25,069

34,819

リース債務

2,571

2,521

未払法人税等

6,992

852

前受金

5,309

4,599

賞与引当金

3,650

1,860

災害損失引当金

－

59

その他

17,510

16,519

流動負債合計

108,987

114,247

固定負債

 

 

転換社債型新株予約権付社債

3,155

2,201

長期借入金

7,303

6,634

リース債務

22,219

21,641

商品保証引当金

10,546

10,736

資産除去債務

3,101

3,109

長期預り金

3,529

3,440

その他

2,453

2,161

固定負債合計

52,310

49,925

負債合計

161,298

164,172

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

16,548

17,024

資本剰余金

54,319

55,508

利益剰余金

171,996

173,304

自己株式

△1,621

△796

株主資本合計

241,242

245,041

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

35

7

その他の包括利益累計額合計

35

7

新株予約権

1,082

816

純資産合計

242,360

245,864

負債純資産合計

403,658

410,037

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2017年４月１日

　至　2017年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年６月30日)

売上高

152,070

154,720

売上原価

109,001

109,774

売上総利益

43,069

44,945

販売費及び一般管理費

 

 

広告宣伝費

2,965

3,466

商品保証引当金繰入額

763

781

給料及び手当

9,423

9,706

賞与引当金繰入額

1,788

1,860

退職給付費用

279

283

消耗品費

747

609

減価償却費

3,538

3,461

地代家賃

6,624

6,846

租税公課

1,159

1,157

のれん償却額

6

6

その他

10,331

10,617

販売費及び一般管理費合計

37,629

38,798

営業利益

5,439

6,146

営業外収益

 

 

仕入割引

1,166

1,081

その他

718

505

営業外収益合計

1,885

1,587

営業外費用

 

 

支払利息

151

135

閉鎖店舗関連費用

184

110

その他

68

49

営業外費用合計

404

295

経常利益

6,920

7,438

特別利益

 

 

新株予約権戻入益

76

176

固定資産売却益

3

125

特別利益合計

80

301

特別損失

 

 

役員退職慰労金

－

354

災害による損失

－

68

固定資産除却損

21

36

その他

47

20

特別損失合計

69

479

税金等調整前四半期純利益

6,931

7,260

法人税、住民税及び事業税

1,380

1,276

法人税等調整額

812

886

法人税等合計

2,193

2,163

四半期純利益

4,738

5,097

親会社株主に帰属する四半期純利益

4,738

5,097

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2017年４月１日

　至　2017年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年６月30日)

四半期純利益

4,738

5,097

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△190

△28

その他の包括利益合計

△190

△28

四半期包括利益

4,548

5,069

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

4,548

5,069

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2017年４月１日

　至　2017年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年６月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

6,931

7,260

減価償却費

3,623

3,531

災害損失

－

68

賞与引当金の増減額（△は減少）

△1,764

△1,789

受取利息及び受取配当金

△147

△135

支払利息

151

135

固定資産売却損益（△は益）

△2

△116

売上債権の増減額（△は増加）

6,044

6,106

たな卸資産の増減額（△は増加）

△11,253

△12,759

仕入債務の増減額（△は減少）

2,938

5,131

前受金の増減額（△は減少）

△1,671

△709

その他

△2,170

△3,079

小計

2,677

3,643

利息及び配当金の受取額

13

14

利息の支払額

△151

△136

法人税等の支払額

△5,355

△6,877

営業活動によるキャッシュ・フロー

△2,815

△3,356

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△2,925

△2,221

有形固定資産の売却による収入

74

251

投資有価証券の取得による支出

△35

△45

貸付けによる支出

△571

△174

貸付金の回収による収入

602

593

敷金及び保証金の差入による支出

△283

△66

敷金及び保証金の回収による収入

371

230

その他

550

△232

投資活動によるキャッシュ・フロー

△2,216

△1,662

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

9,600

10,100

長期借入金の返済による支出

△2,345

△1,019

自己株式の取得による支出

△0

△0

自己株式の処分による収入

1,214

1,346

配当金の支払額

△2,957

△3,792

その他

△647

△667

財務活動によるキャッシュ・フロー

4,863

5,966

現金及び現金同等物に係る換算差額

－

0

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△168

947

現金及び現金同等物の期首残高

7,503

9,212

現金及び現金同等物の四半期末残高

※１ 7,335

※１ 10,160

 

【注記事項】

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

 

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

前第１四半期連結累計期間

（自  2017年４月１日

至  2017年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自  2018年４月１日

至  2018年６月30日）

現金及び預金

7,335百万円

10,160百万円

現金及び現金同等物

7,335

10,160

 

 
（株主資本等関係）

Ⅰ  前第１四半期連結累計期間（自　2017年４月１日  至　2017年６月30日）

１  配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2017年６月27日
定時株主総会

普通株式

2,953

30

2017年３月31日

2017年６月28日

利益剰余金

 

２  基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

 

３  株主資本の金額の著しい変動

当第１四半期連結累計期間における剰余金の配当については、「１  配当金支払額」に記載しております。なお、この他に該当事項はありません。

 

 

Ⅱ  当第１四半期連結累計期間（自　2018年４月１日  至　2018年６月30日）

１  配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2018年６月27日

定時株主総会

普通株式

3,789

33

2018年３月31日

2018年６月28日

利益剰余金

（注）１  当社は、2018年４月１日付で株式１株につき２株の株式分割を行っておりますが、2018年３月31日を基準日とする配当につきましては、株式分割前の株式数を基準とした金額を記載しております。

２  １株当たり配当額には、創業70周年記念配当３円を含んでおります。

 

 

２  基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

 

 

３  株主資本の金額の著しい変動

(1) 剰余金の配当

当第１四半期連結累計期間における剰余金の配当については、「１  配当金支払額」に記載しております。

 

(2) 新株の発行

当社は、当第１四半期連結累計期間において、2019年満期ユーロ円貨建転換社債型新株予約権付社債の権利行使に伴う新株の発行により、資本金が４億75百万円、資本剰余金が４億75百万円それぞれ増加しております。この結果、当第１四半期連結会計期間末において、資本金170億24百万円、資本剰余金が555億８百万円となっております。

 

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

開示情報としての重要性が乏しいため、記載を省略しております。

 

 
（１株当たり情報）

  １株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自  2017年４月１日

至  2017年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自  2018年４月１日

至  2018年６月30日）

（１）１株当たり四半期純利益金額

23円97銭

22円13銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（百万円）

4,738

5,097

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期

純利益金額（百万円）

4,738

5,097

普通株式の期中平均株式数（千株）

197,661

230,311

（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額

20円43銭

21円66銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（百万円）

△5

△1

普通株式増加数（千株）

33,991

4,878

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）  当社は、2018年４月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり四半期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額を算定しております。

 
（重要な後発事象）

　当社は、2018年７月24日開催の取締役会において、2014年12月22日に発行した2019年満期ユーロ円貨建転換社債型新株予約権付社債についてクリーンアップ条項の条件が充足されたことを受け、残存する本社債の全額をその額面金額の100％で繰上償還する旨を決議いたしました。

(1)繰上償還した銘柄

株式会社ケーズホールディングス2019年満期ユーロ円貨建転換社債型新株予約権付社債

(2)繰上償還額

2,200百万円（2018年７月23日現在）

(3)繰上償還日

2018年８月31日

(4)償還資金の調達方法

自己資金

 

 

２【その他】

品種別販売実績

（単位：百万円）

 

品種別名称

当第１四半期連結累計期間

（自　2018年４月１日

　至　2018年６月30日）

前年同四半期比（％）

音響商品

4,084

97.0

映像商品

 

 

テレビ

12,359

104.9

ブルーレイ・ＤＶＤ

3,224

95.5

その他

2,197

97.3

小計

17,780

102.1

情報商品

 

 

パソコン・情報機器

8,792

88.2

パソコン周辺機器

9,209

96.9

携帯電話

13,859

112.4

その他

7,648

98.1

小計

39,509

99.8

家庭電化商品

 

 

冷蔵庫

15,784

102.2

洗濯機

13,410

105.4

クリーナー

5,528

98.9

調理家電

10,068

95.3

理美容・健康器具

6,900

97.2

その他

5,673

97.5

小計

57,365

100.2

季節商品

 

 

エアコン

23,538

111.5

その他

2,862

109.3

小計

26,401

111.3

その他

9,579

96.8

合計

154,720

101.7

（注）上記の金額には、消費税等は含まれておりません。