２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

		(単位：千円)
	前事業年度 (2019年３月31日)	当事業年度 (2020年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	4,068,505	6,512,182
預け金	814,806	425,103
売掛金	※２ 381,388	※２ 309,468
貯蔵品	1,875	1,899
前払費用	116,054	110,045
未収入金	※２ 24,582	※２ 227,997
未収消費税等	3,783	52,085
関係会社短期貸付金	239,780	1,711,496
その他	※２ 32,936	※２ 29,743
貸倒引当金	△69,780	△219,853
流動資産合計	5,613,933	9,160,169
固定資産
有形固定資産
建物	※１ 1,813,418	※１ 2,969,752
構築物	31,414	63,104
機械及び装置	79,594	73,006
車両運搬具	3,120	5,809
工具、器具及び備品	408,599	361,191
土地	※１ 3,750,086	※１ 3,751,974
建設仮勘定	1,579,646	467,378
有形固定資産合計	7,665,880	7,692,217
無形固定資産
借地権	1,193	1,193
商標権	15,089	14,744
ソフトウエア	7,784	28,449
電話加入権	404	404
無形固定資産合計	24,471	44,790
投資その他の資産
投資有価証券	1,176,427	1,069,652
関係会社株式	3,704,521	2,995,333
出資金	2,677	2,337
長期貸付金	57,513	48,858
関係会社長期貸付金	2,023,760	448,280
長期前払費用	57,579	97,472
差入保証金	5,518,564	5,348,096
破産更生債権等	6,564	6,564
繰延税金資産	18,384	－
その他	636	436
投資損失引当金	△951,403	－
貸倒引当金	△262,541	△74,534
投資その他の資産合計	11,352,683	9,942,496
固定資産合計	19,043,035	17,679,504
資産合計	24,656,969	26,839,673

		(単位：千円)
	前事業年度 (2019年３月31日)	当事業年度 (2020年３月31日)
負債の部
流動負債
買掛金	※２ 696,715	※２ 409,194
1年内償還予定の社債	※１ 430,000	※１ 430,000
1年内返済予定の長期借入金	※１,※４ 1,563,364	※１,※４ 2,496,389
リース債務	9,599	9,599
未払金	※２ 996,943	※２ 36,233
未払費用	※２ 532,384	※２ 439,106
未払法人税等	48,096	79,637
預り金	※２ 131,973	※２ 148,161
賞与引当金	7,506	5,319
資産除去債務	26,503	164,873
その他	※２ 24,135	※２ 27,685
流動負債合計	4,467,222	4,246,199
固定負債
社債	※１ 730,000	※１ 300,000
長期借入金	※１,※４ 5,074,229	※１,※４ 8,708,264
リース債務	23,998	14,399
繰延税金負債	－	34,105
転貸損失引当金	12,750	9,750
資産除去債務	824,634	652,185
子会社支援損失引当金	－	824,817
その他	85,056	100,056
固定負債合計	6,750,669	10,643,578
負債合計	11,217,891	14,889,778
純資産の部
株主資本
資本金	5,838,236	5,838,236
資本剰余金
資本準備金	6,766,590	6,766,590
その他資本剰余金
自己株式処分差益	991	991
資本剰余金合計	6,767,581	6,767,581
利益剰余金
その他利益剰余金
圧縮記帳積立金	54,122	54,122
繰越利益剰余金	458,325	△943,643
利益剰余金合計	512,448	△889,520
自己株式	△35,361	△35,361
株主資本合計	13,082,905	11,680,936
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金	356,172	268,959
評価・換算差額等合計	356,172	268,959
純資産合計	13,439,077	11,949,895
負債純資産合計	24,656,969	26,839,673

②【損益計算書】

		(単位：千円)
	前事業年度 (自　2018年４月１日 　至　2019年３月31日)	当事業年度 (自　2019年４月１日 　至　2020年３月31日)
売上高	※１ 1,935,512	※１ 1,933,227
売上総利益	1,935,512	1,933,227
販売費及び一般管理費	※１,※２ 1,738,915	※１,※２ 1,534,171
営業利益	196,596	399,056
営業外収益
受取利息	※１ 42,174	※１ 40,182
受取配当金	※１ 76,329	※１ 52,273
賃貸料収入	※１ 139,415	※１ 265,993
拡販協力金収入	32,196	33,265
雑収入	※１ 16,268	※１ 24,158
営業外収益合計	306,383	415,874
営業外費用
支払利息	22,871	33,659
社債利息	4,964	3,626
借入手数料	33,215	1,000
賃貸費用	77,032	174,644
雑損失	1,463	3
営業外費用合計	139,546	212,934
経常利益	363,433	601,995
特別利益
固定資産売却益	※３ 133	※３ 31
投資有価証券売却益	－	52,958
関係会社株式売却益	－	208
貸倒引当金戻入額	20,132	－
投資損失引当金戻入額	28,384	102,850
その他	－	3,423
特別利益合計	48,650	159,470
特別損失
固定資産除却損	※４ 45,692	※４ 22,727
減損損失	158,406	423,176
関係会社株式評価損	－	230,993
貸倒引当金繰入額	－	235,096
子会社支援損失引当金繰入額	－	824,817
その他	7,875	－
特別損失合計	211,973	1,736,811
税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）	200,110	△975,344
法人税、住民税及び事業税	64,709	62,813
法人税等調整額	△22,871	92,919
法人税等合計	41,838	155,733
当期純利益又は当期純損失（△）	158,271	△1,131,078

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

								(単位：千円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金			利益剰余金			自己株式	株主資本合計
		資本準備金	その他資本剰余金	資本剰余金合計	その他利益剰余金		利益剰余金合計
					圧縮記帳積立金	繰越利益剰余金
当期首残高	5,838,236	6,766,590	991	6,767,581	54,122	638,696	692,819	△32,968	13,265,669
当期変動額
剰余金の配当						△338,642	△338,642		△338,642
当期純利益						158,271	158,271		158,271
自己株式の取得								△2,392	△2,392
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計	－	－	－	－	－	△180,370	△180,370	△2,392	△182,763
当期末残高	5,838,236	6,766,590	991	6,767,581	54,122	458,325	512,448	△35,361	13,082,905

	評価・換算差額等		純資産合計
	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
当期首残高	412,135	412,135	13,677,805
当期変動額
剰余金の配当			△338,642
当期純利益			158,271
自己株式の取得			△2,392
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	△55,963	△55,963	△55,963
当期変動額合計	△55,963	△55,963	△238,727
当期末残高	356,172	356,172	13,439,077

当事業年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

								(単位：千円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金			利益剰余金			自己株式	株主資本合計
		資本準備金	その他資本剰余金	資本剰余金合計	その他利益剰余金		利益剰余金合計
					圧縮記帳積立金	繰越利益剰余金
当期首残高	5,838,236	6,766,590	991	6,767,581	54,122	458,325	512,448	△35,361	13,082,905
当期変動額
剰余金の配当						△270,890	△270,890		△270,890
当期純損失（△）						△1,131,078	△1,131,078		△1,131,078
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）
当期変動額合計	－	－	－	－	－	△1,401,969	△1,401,969	－	△1,401,969
当期末残高	5,838,236	6,766,590	991	6,767,581	54,122	△943,643	△889,520	△35,361	11,680,936

	評価・換算差額等		純資産合計
	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
当期首残高	356,172	356,172	13,439,077
当期変動額
剰余金の配当			△270,890
当期純損失（△）			△1,131,078
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）	△87,212	△87,212	△87,212
当期変動額合計	△87,212	△87,212	△1,489,182
当期末残高	268,959	268,959	11,949,895

【注記事項】

（重要な会計方針）

１．有価証券の評価基準及び評価方法

(1）子会社株式及び関連会社株式

移動平均法による原価法を採用しております。

(2）その他有価証券

時価のあるもの

  決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）を採用しております。

時価のないもの

  移動平均法による原価法を採用しております。

２．たな卸資産の評価基準及び評価方法

貯蔵品

  最終仕入原価法を採用しております。

３．固定資産の減価償却の方法

(1）有形固定資産（リース資産を除く）

定額法を採用しております。

主な耐用年数は次のとおりであります。

建物	７～38年
構築物	７～15年
機械及び装置	８年
車両運搬具	６年
工具、器具及び備品	５～６年

(2）無形固定資産（リース資産を除く）

定額法を採用しております。

なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における見込利用可能期間（５年）に基づいております。

(3）リース資産

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

(4）長期前払費用

均等償却しております。

４．引当金の計上基準

(1）貸倒引当金

売掛金等債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

(2）転貸損失引当金

　店舗転貸借契約の残存期間に発生する損失に備えるため、支払義務のある賃料等総額から転貸による見込賃料収入総額を控除した金額を転貸損失引当金として計上しております。

(3）賞与引当金

　従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。

(4）投資損失引当金

　子会社への投資に対する損失に備えるため、当該会社の財政状態等を勘案し、必要額を計上しております。

(5）子会社支援損失引当金

　債務超過子会社の支援に対する損失に備えるため、当該会社の財政状態等を勘案し、損失見込額を計上しております。

５．繰延資産の処理方法

社債発行費

支出時に全額費用として処理しております。

６．重要なヘッジ会計の方法

(1）ヘッジ会計の方法

金利スワップ取引については、特例処理の要件を充たしているため特例処理を採用しております。

(2）ヘッジ手段とヘッジ対象

ヘッジ手段…金利スワップ

ヘッジ対象…借入金の金利

(3）ヘッジ方針

金利リスクの低減並びに金融収支改善のため、対象債務の範囲内でヘッジを行っております。

(4）ヘッジ有効性評価の方法

金利スワップ取引については、特例処理を採用しているため有効性の評価を省略しております。

７．その他財務諸表作成のための重要な事項

消費税等の会計処理

消費税等の会計処理は税抜方式によっております。

控除対象外消費税等については、発生年度の費用として処理しております。

（追加情報）

（会計上の見積りに与える新型コロナウイルス感染症の影響）

　当社は、新型コロナウイルス感染症拡大によるショッピングモールの休業や営業時間短縮等の影響を受けており、この状況が第２四半期以降、徐々に正常化すると見込み、将来キャッシュ・フローの見積りを行っております。また、この仮定に基づき、固定資産の減損及び税効果会計等の会計上の見積りを行っております。

（貸借対照表関係）

※１　担保に供している資産及び担保に係る債務

　担保に供している資産

	前事業年度 （2019年３月31日）	当事業年度 （2020年３月31日）
建物	67,730千円	711,238千円
土地	2,103,550	2,103,550
計	2,171,280	2,814,788

　担保に係る債務

	前事業年度 （2019年３月31日）	当事業年度 （2020年３月31日）
１年内償還予定の社債	250,000千円	250,000千円
１年内返済予定の長期借入金	1,103,308	1,916,413
社債	500,000	250,000
長期借入金	3,881,030	7,395,041
計	5,734,339	9,811,455

※２　関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを除く）

	前事業年度 （2019年３月31日）	当事業年度 （2020年３月31日）
短期金銭債権	5,378千円	1,915,437千円
短期金銭債務	976,548	47,864

　３　保証債務

　他の会社の金融機関からの借入等に対し、連帯保証を行っております。

前事業年度 （2019年３月31日）		当事業年度 （2020年３月31日）
㈱アサヒウェルネスフーズ	873,334千円	㈱アサヒウェルネスフーズ	704,882千円
大阪木津市場㈱	1,783,000	大阪木津市場㈱	1,495,000
㈱エイエイエスケータリング	870,585	㈱エイエイエスケータリング	855,561
日本食糧卸㈱	563,801	日本食糧卸㈱	474,405
水間鉄道㈱	145,859	水間鉄道㈱	89,610
社会福祉法人ジー・ケー社会貢献会	455,280	社会福祉法人ジー・ケー社会貢献会	431,160
計	4,691,860	計	4,050,619

※４　財務制限条項

　当社は、2018年６月26日付で㈱三井住友銀行をアレンジャーとする、既存取引行４行によるコミット型シンジケートローン契約を締結しております。この契約には、以下の財務制限条項が付されております。

①　2019年３月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における単体及び連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額のいずれかを、当該事業年度の直前の単体及び連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75％に相当する金額以上に維持すること

②　2019年３月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における単体の損益計算書に記載される経常損益を２期連続して損失としないこと

　上記財務制限条項のほか、担保制限条項が付されております。

（損益計算書関係）

※１　関係会社との取引

	前事業年度 （自　2018年４月１日 至　2019年３月31日）	当事業年度 （自　2019年４月１日 至　2020年３月31日）
営業取引による取引高
売上高	1,721,362千円	1,747,871千円
販売費及び一般管理費	115,005	135,935
営業取引以外の取引による取引高	195,388	284,111

※２　販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度１％、当事業年度１％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度99％、当事業年度99％であります。

　　　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前事業年度 （自　2018年４月１日 　　至　2019年３月31日）	当事業年度 （自　2019年４月１日 　　至　2020年３月31日）
広告宣伝費	23,064千円	13,947千円
役員報酬	83,977	88,783
給料手当	297,833	241,428
賞与手当	6,724	3,314
賞与引当金繰入額	7,065	3,666
福利厚生費	65,261	50,954
消耗品費	17,708	13,309
賃借料	83,195	83,960
水道光熱費	11,147	10,361
減価償却費	476,309	452,281
租税公課	90,800	108,279

※３　固定資産売却益の内容は次のとおりであります。

	前事業年度 （自　2018年４月１日 至　2019年３月31日）	当事業年度 （自　2019年４月１日 至　2020年３月31日）
建物	133千円	－千円
車両運搬具	－	31
計	133	31

※４　固定資産除却損の内容は次のとおりであります。

	前事業年度 （自　2018年４月１日 至　2019年３月31日）	当事業年度 （自　2019年４月１日 至　2020年３月31日）
建物	16,056千円	3,100千円
機械及び装置	1,772	1,160
工具、器具及び備品	8,135	5,521
除却に伴う撤去費用等	19,727	12,945
計	45,692	22,727

（有価証券関係）

　子会社株式及び関連会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式2,995,333千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式3,704,521千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 （2019年３月31日）		当事業年度 （2020年３月31日）
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	556,404千円		207,213千円
未払事業税	13,058		13,782
賞与引当金等	2,295		1,626
貸倒引当金	101,624		90,023
投資有価証券評価損	281,018		642,595
減損損失	959,753		1,051,566
資産除去債務	260,278		249,856
転貸損失引当金	3,898		2,981
投資損失引当金	290,939		－
子会社支援損失引当金	－		252,229
その他	3,087		4,124
繰延税金資産小計	2,472,357		2,515,999
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△447,217		△191,258
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,821,407		△2,221,957
評価性引当額小計	△2,268,625		△2,413,215
繰延税金資産合計	203,732		102,783
繰延税金負債
資産除去債務	△17,272		△9,243
固定資産圧縮積立金	△27,881		△27,881
その他有価証券評価差額金	△140,193		△99,763
繰延税金負債合計	△185,347		△136,889
繰延税金負債の純額	18,384		△34,105

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 （2019年３月31日）		当事業年度 （2020年３月31日）
法定実効税率	30.8％		税引前当期純損失を計上しているため記載しておりません。
（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目	31.1
受取配当金等永久に益金に参入されない項目	△7.6
住民税均等割	2.3
評価性引当額の増減	△36.3
その他	0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.9

（重要な後発事象）

連結財務諸表「注記事項（重要な後発事象）」に記載しているため、注記を省略しております。

④【附属明細表】

【有形固定資産等明細表】

（単位：千円）

区分	資産の種類	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期償却額	当期末残高	減価償却 累計額
有形固定資産	建物	1,813,418	1,850,455	277,266 （273,757）	416,856	2,969,752	7,399,373
	構築物	31,414	40,044	2,488 （2,488）	5,866	63,104	48,420
	機械及び装置	79,594	30,488	21,737 （20,576）	15,339	73,006	71,305
	車両運搬具	3,120	4,357	234 （－）	1,433	5,809	12,745
	工具、器具及び備品	408,599	206,161	124,671 （119,149）	128,897	361,191	871,415
	土地	3,750,086	1,887	－ （－）	－	3,751,974	－
	建設仮勘定	1,579,646	1,059,640	2,171,909 （－）	－	467,378	－
	計	7,665,880	3,193,036	2,598,307 （415,972）	568,392	7,692,217	8,403,259
無形固定資産	借地権	1,193	－	－ （－）	－	1,193	－
	商標権	15,089	2,246	－ （－）	2,591	14,744	－
	ソフトウエア	7,784	27,035	－ （－）	6,371	28,449	－
	電話加入権	404	－	－ （－）	－	404	－
	計	24,471	29,281	－ （－）	8,962	44,790	－

　（注）１．「当期増加額」のうち、主なものは次のとおりであります。

建物
新規出店に伴う内装設備	30,607	千円
既存店舗改装に伴う改装工事	300,777	千円
新規賃貸物件に伴う建物設備	1,517,032	千円
工具、器具及び備品
新規出店に伴うもの	4,641	千円
既存店舗改装に伴うもの	201,520	千円
建設仮勘定
来期稼働予定の設備投資	467,378	千円

２．「当期減少額」欄の（　）内は内書きで、減損損失の計上額であります。

【引当金明細表】

（単位：千円）

科目	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
貸倒引当金	332,321	－	37,934	294,387
賞与引当金	7,506	5,319	7,506	5,319
転貸損失引当金	12,750	－	3,000	9,750
投資損失引当金	951,403	－	951,403	－
子会社支援損失引当金	－	824,817	－	824,817

（２）【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

（３）【その他】

該当事項はありません。