第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2019年10月１日から2019年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2019年４月１日から2019年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、桜橋監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2019年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2019年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	6,047,149	5,638,731
預け金	846,875	816,061
売掛金	1,503,298	3,076,817
商品及び製品	455,302	326,839
原材料及び貯蔵品	281,991	352,957
短期貸付金	728	805
その他	373,207	549,595
貸倒引当金	△2,657	△3,569
流動資産合計	9,505,894	10,758,237
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	25,656,032	27,347,439
減価償却累計額	△19,241,618	△19,317,943
建物及び構築物（純額）	6,414,413	8,029,495
機械装置及び運搬具	2,363,105	2,881,459
減価償却累計額	△1,840,643	△1,934,888
機械装置及び運搬具（純額）	522,461	946,570
工具、器具及び備品	1,884,031	2,020,824
減価償却累計額	△1,347,478	△1,340,868
工具、器具及び備品（純額）	536,553	679,956
土地	8,353,917	8,356,356
建設仮勘定	2,017,049	492,087
有形固定資産合計	17,844,397	18,504,467
無形固定資産
のれん	244,072	216,618
その他	57,521	118,720
無形固定資産合計	301,594	335,338
投資その他の資産
投資有価証券	1,917,136	1,906,044
長期貸付金	61,554	63,230
差入保証金	5,699,637	5,554,254
繰延税金資産	69,401	76,893
その他	100,533	157,390
貸倒引当金	△18,706	△18,526
投資その他の資産合計	7,829,555	7,739,286
固定資産合計	25,975,547	26,579,092
資産合計	35,481,442	37,337,330

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2019年３月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2019年12月31日)
負債の部
流動負債
買掛金	1,146,339	1,895,145
短期借入金	330,000	1,200,000
1年内償還予定の社債	430,000	430,000
1年内返済予定の長期借入金	※２ 2,426,136	※２ 2,564,438
未払金	460,515	308,485
未払費用	1,831,764	1,785,928
リース債務	31,839	28,742
未払法人税等	135,516	162,810
未払消費税等	134,236	220,963
賞与引当金	134,442	100,123
資産除去債務	26,503	32,564
その他	249,096	354,592
流動負債合計	7,336,390	9,083,795
固定負債
社債	730,000	515,000
長期借入金	※２ 8,079,232	※２ 8,234,648
長期未払金	128,725	128,055
リース債務	37,864	17,106
繰延税金負債	1,393,223	1,393,223
資産除去債務	1,130,038	1,106,997
転貸損失引当金	12,750	10,500
退職給付に係る負債	132,907	135,823
その他	799,913	801,027
固定負債合計	12,444,657	12,342,381
負債合計	19,781,047	21,426,177
純資産の部
株主資本
資本金	5,838,236	5,838,236
資本剰余金	6,837,695	6,851,267
利益剰余金	2,029,624	2,311,319
自己株式	△35,361	△35,361
株主資本合計	14,670,196	14,965,462
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	356,133	366,376
為替換算調整勘定	△23,689	△34,397
退職給付に係る調整累計額	△5,676	△2,397
その他の包括利益累計額合計	326,767	329,581
非支配株主持分	703,430	616,109
純資産合計	15,700,394	15,911,153
負債純資産合計	35,481,442	37,337,330

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年12月31日)
売上高	31,509,580	31,447,765
売上原価	19,302,497	19,505,731
売上総利益	12,207,083	11,942,034
販売費及び一般管理費	11,400,497	11,196,522
営業利益	806,586	745,512
営業外収益
受取利息	2,854	2,483
受取配当金	16,502	47,376
賃貸料収入	56,520	48,544
その他	61,171	65,078
営業外収益合計	137,048	163,482
営業外費用
支払利息	52,536	57,762
借入手数料	34,015	1,800
賃貸費用	31,191	30,431
その他	25,490	4,145
営業外費用合計	143,233	94,140
経常利益	800,400	814,854
特別利益
固定資産売却益	750	6
投資有価証券売却益	－	52,958
受取補償金	1,916	34,841
受取保険金	－	13,488
その他	1,787	213
特別利益合計	4,454	101,507
特別損失
固定資産除却損	32,511	51,052
固定資産売却損	1,749	984
減損損失	109,867	52,141
投資有価証券売却損	4,122	－
退店違約金	1,000	－
その他	31,808	－
特別損失合計	181,059	104,178
税金等調整前四半期純利益	623,795	812,184
法人税、住民税及び事業税	157,385	225,475
法人税等合計	157,385	225,475
四半期純利益	466,409	586,708
非支配株主に帰属する四半期純利益	24,539	34,122
親会社株主に帰属する四半期純利益	441,870	552,585

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年12月31日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年12月31日)
四半期純利益	466,409	586,708
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△76,370	10,243
為替換算調整勘定	△53,043	△16,224
退職給付に係る調整額	7,561	3,569
その他の包括利益合計	△121,852	△2,411
四半期包括利益	344,557	584,296
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	337,432	555,403
非支配株主に係る四半期包括利益	7,125	28,893

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

連結の範囲の重要な変更

　第１四半期連結会計期間において、㈱壱番亭本部が㈱ケンショーエンタープライズ及び㈱トータルフードコーポレーションを吸収合併したため、㈱ケンショーエンタープライズ及び㈱トータルフードコーポレーションを連結の範囲から除外しております。

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　税金費用については、当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

１　保証債務

　他の会社の金融機関からの借入に対し、債務保証を行っております。

	前連結会計年度 （2019年３月31日）	当第３四半期連結会計期間 （2019年12月31日）
社会福祉法人ジー・ケー社会貢献会	455,280千円	437,190千円

※２　財務制限条項

　当社は、2018年６月26日付で㈱三井住友銀行をアレンジャーとする、既存取引行４行によるコミット型シンジケートローン契約を締結しております。この契約には、以下の財務制限条項が付されております。

 ① 2019年３月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における単体及び連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額のいずれかを、当該事業年度の直前の単体及び連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75％に相当する金額以上に維持すること

 ② 2019年３月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における単体の損益計算書に記載される経常損益を２期連続して損失としないこと

　上記財務制限条項のほか、担保制限条項が付されております。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年12月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年12月31日）
減価償却費	660,415千円	823,246千円
のれんの償却額	17,699千円	27,454千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年12月31日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年６月20日 定時株主総会	普通株式	338,642	15	2018年３月31日	2018年６月21日	利益剰余金

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年12月31日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年６月19日 定時株主総会	普通株式	270,890	12	2019年３月31日	2019年６月20日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自2018年４月１日　至2018年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

									（単位：千円）
	報告セグメント						その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連 結損益計 算書計上 額 （注）３
	レストラン 事業	機内食事業	業務用冷凍 食品製造事 業	不動産賃 貸事業	運輸事業	計
売上高
外部顧客に対する売上高	21,493,919	3,994,521	2,790,099	490,213	349,468	29,118,222	2,391,358	31,509,580	－	31,509,580
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	18,735	98,358	－	44,164	161,258	786,350	947,608	△947,608	－
計	21,493,919	4,013,257	2,888,457	490,213	393,632	29,279,480	3,177,708	32,457,189	△947,608	31,509,580
セグメント利益	756,503	136,302	201,415	206,756	15,561	1,316,539	26,103	1,342,642	△536,056	806,586

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、水産物卸売事業、米穀卸

　　　売事業等を含んでおります。

　　　２．セグメント利益の調整額△536,056千円は、主に各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は報告セグメントに帰属しない一般管理費等であります。

　　　３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

　　　４．当第３四半期連結会計期間より㈱壱番亭本部を連結子会社化しており、レストラン事業に区分されてお

　　　　ります。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（のれんの金額の重要な変動）

　「レストラン事業」セグメントにおいて、㈱壱番亭本部の株式を取得して連結子会社としたことにより、のれんが発生しております。なお、当該事象によるのれんの増加額は、当第３四半期連結累計期間においては117,054千円であります。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自2019年４月１日　至2019年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

									（単位：千円）
	報告セグメント						その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連 結損益計 算書計上 額 （注）３
	レストラン 事業	機内食事業	業務用冷凍 食品製造事 業	不動産賃 貸事業	運輸事業	計
売上高
外部顧客に対する売上高	20,691,574	4,770,490	2,880,832	526,859	349,066	29,218,823	2,228,942	31,447,765	－	31,447,765
セグメント間の内部売上高又は振替高	48,265	13,686	19,103	－	65,773	146,828	771,972	918,801	△918,801	－
計	20,739,839	4,784,176	2,899,936	526,859	414,839	29,365,651	3,000,915	32,366,566	△918,801	31,447,765
セグメント利益	665,436	192,962	178,497	240,508	14,046	1,291,451	△29,836	1,261,615	△516,102	745,512

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、水産物卸売事業、米穀卸

　　　売事業等を含んでおります。

　　　２．セグメント利益の調整額△516,102千円は、主に各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は報告セグメントに帰属しない一般管理費等であります。

　　　３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

（企業結合等関係）

　企業結合等については、四半期連結財務諸表に与える影響額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年12月31日）	当第３四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年12月31日）
１株当たり四半期純利益	19円57銭	24円48銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	441,870	552,585
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	441,870	552,585
普通株式の期中平均株式数（千株）	22,575	22,574

　（注） 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２【その他】

該当事項はありません。