第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成30年７月１日から平成30年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成30年４月１日から平成30年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております

なお、新日本有限責任監査法人は平成30年７月１日付をもって名称をEY新日本有限責任監査法人に変更しております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成30年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成30年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	2,171,675	2,056,822
売掛金	21,406	60,005
商品	33,416	29,825
その他	296,193	183,637
流動資産合計	2,522,691	2,330,291
固定資産
有形固定資産
建物	3,693,640	3,742,550
減価償却累計額	△2,566,389	△2,561,867
建物（純額）	1,127,250	1,180,683
工具、器具及び備品	353,762	363,158
減価償却累計額	△300,760	△300,804
工具、器具及び備品（純額）	53,001	62,354
土地	518,173	518,173
リース資産	235,272	235,272
減価償却累計額	△190,938	△214,466
リース資産（純額）	44,333	20,806
その他	2,454	2,454
減価償却累計額	△2,454	△2,454
その他（純額）	0	0
有形固定資産合計	1,742,759	1,782,017
無形固定資産
ソフトウエア	12,078	9,981
無形固定資産合計	12,078	9,981
投資その他の資産
投資有価証券	159,763	163,267
長期貸付金	72,867	70,766
敷金及び保証金	1,888,466	1,887,905
長期預金	100,000	100,000
繰延税金資産	231,711	231,106
その他	130,287	141,548
投資その他の資産合計	2,583,097	2,594,593
固定資産合計	4,337,935	4,386,592
資産合計	6,860,627	6,716,883

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成30年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (平成30年９月30日)
負債の部
流動負債
買掛金	103,849	87,007
短期借入金	80,000	80,000
リース債務	45,599	21,877
未払法人税等	162,852	130,842
賞与引当金	84,710	64,100
株主優待引当金	17,760	7,649
その他	391,066	310,474
流動負債合計	885,838	701,951
固定負債
リース債務	1,225	176
役員退職慰労引当金	79,608	66,790
退職給付に係る負債	143,293	143,514
その他	34,821	34,821
固定負債合計	258,948	245,303
負債合計	1,144,787	947,254
純資産の部
株主資本
資本金	771,682	771,682
資本剰余金	1,062,078	1,063,097
利益剰余金	3,936,514	3,983,410
自己株式	△118,836	△114,191
株主資本合計	5,651,438	5,703,998
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	21,883	24,781
その他の包括利益累計額合計	21,883	24,781
新株予約権	4,066	4,160
非支配株主持分	38,451	36,688
純資産合計	5,715,840	5,769,628
負債純資産合計	6,860,627	6,716,883

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年４月１日 　至　平成30年９月30日)
売上高	3,923,231	3,954,472
売上原価	492,916	473,643
売上総利益	3,430,315	3,480,829
販売費及び一般管理費	※ 3,190,087	※ 3,262,640
営業利益	240,227	218,189
営業外収益
受取利息	798	882
受取配当金	984	1,081
受取家賃	14,576	14,663
受取保険料	2,784	5,399
その他	6,027	3,469
営業外収益合計	25,169	25,496
営業外費用
支払利息	306	274
不動産賃貸費用	2,149	2,126
撤去費用	204	149
その他	3,763	2,540
営業外費用合計	6,424	5,090
経常利益	258,972	238,595
特別利益
受取補償金	203,957	－
受取保険金	44,270	－
特別利益合計	248,228	－
特別損失
固定資産廃棄損	5,515	6,469
役員退職慰労金	36,782	－
特別損失合計	42,297	6,469
税金等調整前四半期純利益	464,903	232,126
法人税等	181,219	96,454
四半期純利益	283,684	135,671
非支配株主に帰属する四半期純利益	3,870	3,397
親会社株主に帰属する四半期純利益	279,814	132,274

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年４月１日 　至　平成30年９月30日)
四半期純利益	283,684	135,671
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	619	2,897
その他の包括利益合計	619	2,897
四半期包括利益	284,303	138,569
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	280,433	135,172
非支配株主に係る四半期包括利益	3,870	3,397

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年４月１日 　至　平成29年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年４月１日 　至　平成30年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	464,903	232,126
減価償却費	122,765	106,471
株式報酬費用	1,220	813
長期前払費用償却額	13,268	14,072
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	△46,383	△12,817
賞与引当金の増減額（△は減少）	△17,270	△20,610
株主優待引当金の増減額(△は減少)	△9,883	△10,110
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	3,902	221
受取利息及び受取配当金	△1,782	△1,963
支払利息	306	274
固定資産廃棄損	5,515	6,469
受取補償金	△203,957	－
売上債権の増減額（△は増加）	2,919	△38,598
たな卸資産の増減額（△は増加）	2,884	3,590
仕入債務の増減額（△は減少）	△13,824	△16,842
未払消費税等の増減額（△は減少）	7,000	6,906
その他の流動資産の増減額（△は増加）	△117,272	2,272
その他の流動負債の増減額（△は減少）	△74,676	△60,405
その他の固定負債の増減額（△は減少）	△1,865	－
その他	39,269	△10,119
小計	177,039	201,749
利息及び配当金の受取額	1,176	1,453
利息の支払額	△306	△273
補償金の受取額	203,957	110,217
法人税等の支払額	△34,686	△126,480
営業活動によるキャッシュ・フロー	347,181	186,667
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△26,721	△26,722
定期預金の払戻による収入	26,719	26,721
長期預金の預入による支出	－	△100,000
長期預金の払戻による収入	－	100,000
長期貸付金の回収による収入	2,675	2,675
有形固定資産の取得による支出	△271,214	△178,825
敷金及び保証金の差入による支出	△72,015	△19,913
敷金及び保証金の回収による収入	16,000	16,515
その他	△12,888	△12,093
投資活動によるキャッシュ・フロー	△337,444	△191,643
財務活動によるキャッシュ・フロー
自己株式の処分による収入	－	5,184
リース債務の返済による支出	△24,735	△24,770
配当金の支払額	△79,039	△85,131
非支配株主への配当金の支払額	△2,400	△5,160
財務活動によるキャッシュ・フロー	△106,174	△109,877
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△96,437	△114,854
現金及び現金同等物の期首残高	2,207,775	2,127,689
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 2,111,337	※ 2,012,835

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

(税金費用の計算)

　税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計

適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

　なお、法人税等調整額は、法人税等に含めて表示しております。

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

該当事項はありません。

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成29年４月１日 　　至　平成29年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成30年４月１日 　　至　平成30年９月30日）
給料手当	1,210,536千円	1,219,838千円
賃借料	956,257	1,000,210
賞与引当金繰入額	64,940	64,100
退職給付費用	9,956	15,891
役員退職慰労引当金繰入額	8,033	7,702

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成29年４月１日 至　平成29年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成30年４月１日 至　平成30年９月30日）
現金及び預金勘定	2,155,321千円	2,056,822千円
預入期間が3ヶ月を超える定期預金	△43,984	△43,987
現金及び現金同等物	2,111,337	2,012,835

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年９月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額(円)	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年６月28日 定時株主総会	普通株式	79,280	13	平成29年３月31日	平成29年６月29日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成30年４月１日　至　平成30年９月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額(円)	基準日	効力発生日	配当の原資
平成30年６月26日 定時株主総会	普通株式	85,378	14	平成30年３月31日	平成30年６月27日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前第２四半期連結累計期間（自平成29年４月１日　至平成29年９月30日）及び当第２四半期連結累計期間（自平成30年４月１日　至平成30年９月30日）

当社グループは、喫茶等事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

（金融商品関係）

金融商品の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がありません。

（有価証券関係）

有価証券の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がありません。

（デリバティブ取引関係）

デリバティブ取引の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がありません。

（企業結合等関係）

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成29年４月１日 至　平成29年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成30年４月１日 至　平成30年９月30日）
(1)　１株当たり四半期純利益金額	45円88銭	21円68銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円)	279,814	132,274
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）	279,814	132,274
普通株式の期中平均株式数（株）	6,098,478	6,100,248
(2)　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	45円88銭	21円65銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）	－	－
普通株式増加数（株）	421	10,441
（うち新株予約権（株））	(421)	(10,441)
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	───────―

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。