第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2020年７月１日から2020年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2020年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	2,037,221	2,040,543
売掛金	99,911	83,394
商品	21,862	17,911
その他	266,810	177,822
流動資産合計	2,425,805	2,319,671
固定資産
有形固定資産
建物	3,682,167	3,650,575
減価償却累計額	△2,595,747	△2,517,250
建物（純額）	1,086,419	1,133,325
工具、器具及び備品	369,933	353,491
減価償却累計額	△309,544	△301,824
工具、器具及び備品（純額）	60,388	51,667
土地	518,173	518,173
その他	2,454	10,044
減価償却累計額	△2,454	△2,454
その他（純額）	0	7,590
有形固定資産合計	1,664,982	1,710,756
無形固定資産
ソフトウエア	4,232	3,363
無形固定資産合計	4,232	3,363
投資その他の資産
投資有価証券	332,387	346,020
長期貸付金	64,398	62,231
敷金及び保証金	1,867,020	1,705,311
長期預金	100,000	100,000
繰延税金資産	216,804	217,424
その他	192,224	210,173
投資その他の資産合計	2,772,835	2,641,160
固定資産合計	4,442,049	4,355,281
資産合計	6,867,855	6,674,952

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2020年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2020年９月30日)
負債の部
流動負債
買掛金	70,876	59,977
短期借入金	80,000	1,500,000
未払法人税等	128,833	49,525
賞与引当金	83,000	61,660
株主優待引当金	20,114	10,137
その他	488,019	179,917
流動負債合計	870,844	1,861,217
固定負債
役員退職慰労引当金	102,632	104,204
退職給付に係る負債	161,344	160,688
その他	34,821	31,321
固定負債合計	298,798	296,215
負債合計	1,169,642	2,157,433
純資産の部
株主資本
資本金	771,682	771,682
資本剰余金	1,063,777	1,063,777
利益剰余金	3,938,784	2,747,762
自己株式	△111,095	△111,095
株主資本合計	5,663,148	4,472,126
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	△12,055	3,742
その他の包括利益累計額合計	△12,055	3,742
新株予約権	3,840	3,840
非支配株主持分	43,279	37,810
純資産合計	5,698,212	4,517,519
負債純資産合計	6,867,855	6,674,952

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)
売上高	4,167,270	1,935,183
売上原価	472,127	247,584
売上総利益	3,695,143	1,687,599
販売費及び一般管理費	※ 3,268,023	※ 2,912,200
営業利益又は営業損失（△）	427,119	△1,224,601
営業外収益
受取利息	2,372	2,334
受取配当金	1,201	1,273
受取家賃	14,570	14,159
受取保険料	497	1,868
その他	2,558	7,849
営業外収益合計	21,200	27,485
営業外費用
支払利息	237	2,110
不動産賃貸費用	2,033	1,929
撤去費用	266	2,320
その他	2,999	2,976
営業外費用合計	5,537	9,335
経常利益又は経常損失（△）	442,783	△1,206,452
特別利益
受取補償金	73,878	118,250
特別利益合計	73,878	118,250
特別損失
固定資産廃棄損	2,552	5,699
特別損失合計	2,552	5,699
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	514,108	△1,093,901
法人税等	194,563	13,471
四半期純利益又は四半期純損失（△）	319,545	△1,107,373
非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	2,622	△1,869
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	316,923	△1,105,503

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	319,545	△1,107,373
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	5,071	15,798
その他の包括利益合計	5,071	15,798
四半期包括利益	324,616	△1,091,574
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	321,994	△1,089,705
非支配株主に係る四半期包括利益	2,622	△1,869

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2020年４月１日 　至　2020年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	514,108	△1,093,901
減価償却費	76,685	72,738
長期前払費用償却額	11,899	13,035
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	7,655	1,572
賞与引当金の増減額（△は減少）	△29,230	△21,340
株主優待引当金の増減額(△は減少)	△11,106	△9,976
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	2,354	△655
受取利息及び受取配当金	△3,574	△5,097
支払利息	237	2,110
固定資産廃棄損	2,552	5,699
受取補償金	△73,878	△118,250
売上債権の増減額（△は増加）	△4,169	16,517
たな卸資産の増減額（△は増加）	337	3,951
仕入債務の増減額（△は減少）	△5,646	△10,899
未払消費税等の増減額（△は減少）	△17,882	△63,397
その他の流動資産の増減額（△は増加）	△2,859	15,935
その他の流動負債の増減額（△は減少）	△63,315	△129,481
その他の固定負債の増減額（△は減少）	－	△3,500
その他	△20,764	△5,112
小計	383,404	△1,330,051
利息及び配当金の受取額	4,579	6,140
利息の支払額	△237	△2,940
補償金の受取額	－	192,128
法人税等の支払額	△77,707	△55,477
営業活動によるキャッシュ・フロー	310,038	△1,190,199
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△26,723	－
定期預金の払戻による収入	26,722	－
長期貸付金の回収による収入	2,675	2,675
有形固定資産の取得による支出	△153,521	△273,576
敷金及び保証金の差入による支出	△14,421	△27,259
敷金及び保証金の回収による収入	－	174,512
その他	△9,620	△13,773
投資活動によるキャッシュ・フロー	△174,888	△137,422
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入	－	1,420,000
リース債務の返済による支出	△1,048	－
配当金の支払額	△85,215	△85,455
非支配株主への配当金の支払額	△3,600	△3,600
財務活動によるキャッシュ・フロー	△89,864	1,330,944
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	45,285	3,322
現金及び現金同等物の期首残高	2,001,405	2,037,221
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 2,046,690	※ 2,040,543

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

(税金費用の計算)

税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率を使用する方法によっております。

（追加情報）

（新型コロナウイルス感染症拡大に伴う会計上の見積りについて）

前連結会計年度の有価証券報告書の追加情報に記載した新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する仮定について重要な変更はありません。

（四半期連結貸借対照表関係）

該当事項はありません。

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 　　至　2019年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 　　至　2020年９月30日）
給料手当	1,265,307千円	1,086,484千円
賃借料	1,010,970	962,380
賞与引当金繰入額	58,740	61,660
退職給付費用	6,693	9,604
役員退職慰労引当金繰入額	7,655	11,172

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年９月30日）
現金及び預金勘定	2,090,680千円	2,040,543千円
預入期間が3ヶ月を超える定期預金	△43,990	－
現金及び現金同等物	2,046,690	2,040,543

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額(円)	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年６月25日 定時株主総会	普通株式	85,462	14	2019年３月31日	2019年６月26日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年９月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額(円)	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年６月26日 定時株主総会	普通株式	85,518	14	2020年３月31日	2020年６月29日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前第２四半期連結累計期間（自2019年４月１日　至2019年９月30日）及び当第２四半期連結累計期間（自2020年４月１日　至2020年９月30日）

当社グループは、喫茶等事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

（金融商品関係）

企業集団の事業の運営において重要なものとなっており、かつ、前連結会計年度の末日に比べて著しい変動が認められるものは次のとおりであります。

前連結会計年度末（2020年３月31日）

科目	連結貸借対照表 計上額（千円）	時価（千円）	差額（千円）
短期借入金	80,000	80,000	－

当第２四半期連結会計期間末（2020年９月30日）

科目	四半期連結貸借対照表 計上額（千円）	時価（千円）	差額（千円）
短期借入金	1,500,000	1,500,000	－

（注）金融商品の時価算定方法

短期借入金

短期借入金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価格によっております。

（有価証券関係）

有価証券の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がありません。

（デリバティブ取引関係）

デリバティブ取引の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がありません。

（企業結合等関係）

該当事項はありません。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2020年４月１日 至　2020年９月30日）
(1)　１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）	51円92銭	△180円98銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	316,923	△1,105,503
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）	316,923	△1,105,503
普通株式の期中平均株式数（株）	6,104,478	6,108,478
(2)　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	51円86銭	－
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）	－	－
普通株式増加数（株）	6,892	－
（うち新株予約権（株））	(6,892)	(－)
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	───────―

（注）当第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの1株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。