第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期会計期間（2019年９月21日から2019年12月20日まで）及び第３四半期累計期間（2019年３月21日から2019年12月20日まで）に係る四半期財務諸表について、ＫＤＡ監査法人による四半期レビューを受けております。

３．四半期連結財務諸表について

　当社には、子会社が存在しないため四半期連結財務諸表は作成しておりません。

 

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(2019年３月20日)

当第３四半期会計期間

(2019年12月20日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

123,673

139,025

売掛金

320,039

397,854

商品

1,610,442

1,934,088

その他

193,104

243,567

貸倒引当金

△5,721

△5,604

流動資産合計

2,241,538

2,708,930

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物（純額）

26,846

64,933

土地

547,613

547,613

その他（純額）

19,375

25,497

有形固定資産合計

593,834

638,044

無形固定資産

14,206

17,846

投資その他の資産

 

 

敷金及び保証金

275,304

286,226

その他

51,814

53,598

投資その他の資産合計

327,119

339,825

固定資産合計

935,160

995,716

資産合計

3,176,698

3,704,646

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形

34,950

11,124

買掛金

320,411

662,900

短期借入金

1,402,550

1,692,808

リース債務

4,060

3,177

未払金

142,622

126,492

未払法人税等

34,500

17,500

資産除去債務

5,583

－

その他

53,494

154,016

流動負債合計

1,998,173

2,668,018

固定負債

 

 

長期借入金

30,920

29,160

退職給付引当金

122,071

115,190

役員退職慰労引当金

110,940

109,800

繰延税金負債

39

42

リース債務

11,165

8,773

資産除去債務

63,517

63,516

その他

34,820

31,877

固定負債合計

373,474

358,361

負債合計

2,371,647

3,026,380

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(2019年３月20日)

当第３四半期会計期間

(2019年12月20日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

3,081,617

3,103,197

資本剰余金

701,389

722,969

利益剰余金

△2,973,064

△3,141,170

自己株式

△4,792

△4,839

株主資本合計

805,149

680,156

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

△258

△1,890

評価・換算差額等合計

△258

△1,890

新株予約権

160

－

純資産合計

805,051

678,266

負債純資産合計

3,176,698

3,704,646

 

（２）【四半期損益計算書】

【第３四半期累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期累計期間

(自　2018年３月21日

　至　2018年12月20日)

当第３四半期累計期間

(自　2019年３月21日

　至　2019年12月20日)

売上高

5,296,761

4,852,224

売上原価

4,007,800

3,688,818

売上総利益

1,288,960

1,163,405

販売費及び一般管理費

1,403,916

1,305,811

営業損失（△）

△114,955

△142,405

営業外収益

 

 

受取利息

223

313

受取配当金

1,572

1,675

役員退職慰労引当金戻入額

－

740

保険返戻金

－

11,335

その他

1,682

216

営業外収益合計

3,478

14,281

営業外費用

 

 

支払利息

28,425

26,556

新株発行費

－

308

その他

4,080

3,838

営業外費用合計

32,505

30,703

経常損失（△）

△143,982

△158,827

特別損失

 

 

投資有価証券評価損

19,085

－

減損損失

7,064

－

特別損失合計

26,149

－

税引前四半期純損失（△）

△170,131

△158,827

法人税、住民税及び事業税

9,727

9,278

法人税等調整額

△66

－

法人税等合計

9,660

9,278

四半期純損失（△）

△179,792

△168,106

 

【注記事項】

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

 
（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第３四半期累計期間

（自 2018年３月21日

至 2018年12月20日）

当第３四半期累計期間

（自 2019年３月21日

至 2019年12月20日）

減価償却費

4,259千円

11,486千円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期累計期間（自2018年３月21日　至2018年12月20日）

１.配当に関する事項

(１)配当金支払額

　該当事項はありません。

 

(２)基準日が当第３四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期会計期間末後となるもの

　該当事項はありません。

 

２．株主資本の著しい変動

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期累計期間（自2019年３月21日　至2019年12月20日）

１.配当に関する事項

(１)配当金支払額

　該当事項はありません。

 

(２)基準日が当第３四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期会計期間末後となるもの

　該当事項はありません。

 

２．株主資本の著しい変動

　当第３四半期累計期間において、第３回新株予約権の一部行使が行われております。この結果、前事業年度末に比べ、資本金及び資本準備金がそれぞれ21,580千円増加し、当第３四半期会計期間末において資本金が3,103,197千円、資本剰余金が722,969千円となっております。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期累計期間（自2018年３月21日 至2018年12月20日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

調整額

（注）２

四半期損益計算書計上額（注）３

 

ファッション

賃貸部門

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

5,160,477

38,816

5,199,294

97,467

－

5,296,761

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

－

計

5,160,477

38,816

5,199,294

97,467

－

5,296,761

セグメント利益又は損失（△）

121,224

25,985

147,209

△1,615

△289,576

△143,982

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、外商部門等であります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△289,576千円は、本社経費等の調整額であります。

３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期損益計算書の経常損失としております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　「ファッション」セグメントにおいて7,064千円の減損損失を計上しております。

 

 

Ⅱ　当第３四半期累計期間（自2019年３月21日 至2019年12月20日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

調整額

（注）２

四半期損益計算書計上額（注）３

 

ファッション

賃貸部門

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

4,638,382

37,539

4,675,922

176,301

－

4,852,224

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

－

計

4,638,382

37,539

4,675,922

176,301

－

4,852,224

セグメント利益又は損失（△）

83,905

26,537

110,443

9,876

△279,147

△158,827

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、外商部門等であります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△279,147千円は、本社経費等の調整額であります。

３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期損益計算書の経常損失としております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期累計期間

（自　2018年３月21日

至　2018年12月20日）

当第３四半期累計期間

（自　2019年３月21日

至　2019年12月20日）

１株当たり四半期純損失(△)

△107円85銭

△98円62銭

（算定上の基礎）

 

 

四半期純損失(△)(千円）

△179,792

△168,106

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る四半期純損失(△)(千円)

△179,792

△168,106

普通株式の期中平均株式数（株）

1,667,117

1,704,519

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要

    第3回新株予約権

新株予約権の数

500,000個

普通株式　   50,000株

－

（注）１．前第３四半期累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失であるため、当第３四半期累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．2018年９月21日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っております。前事業年度の期首に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり四半期純損失（△）を算定しております。

 
（重要な後発事象）

（子会社の設立）

　当社は、2019年12月26日開催の取締役会において、中国の新幹線教育グループとの合弁会社を設立することを決議いたしました。

１．設立の目的

　中国人の人材獲得強化の本格的事業化のため

２．子会社の概要

(1) 　名　　称　　株式会社リニアスタッフ

(2) 　所 在 地　　東京都渋谷区代々木四丁目31番６号　西新宿松屋ビル６階

(3) 　代 表 者　　代表取締役　関戸 正実

(4) 　事業内容　　労働者派遣事業及び職業紹介事業及び付帯事業

(5) 　資 本 金　　20,000,000円

(6) 　設立の時期　2020年２月（予定）

(7) 　出資比率　　当社 70％、新幹線教育グループ 30％

 

２【その他】

　該当事項はありません。