第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成29年10月１日から平成29年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成29年４月１日から平成29年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

3,477,316

4,400,813

売掛金

621,569

565,188

商品及び製品

466,201

691,343

原材料及び貯蔵品

72,229

113,073

その他

675,579

679,165

貸倒引当金

△6,998

△6,458

流動資産合計

5,305,897

6,443,125

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

8,369,833

8,840,042

土地

728,824

728,824

リース資産

6,815,271

7,158,602

その他

1,673,915

1,506,437

減価償却累計額

△7,889,465

△8,043,442

有形固定資産合計

9,698,378

10,190,463

無形固定資産

 

 

のれん

255,092

－

その他

232,869

236,931

無形固定資産合計

487,962

236,931

投資その他の資産

 

 

差入保証金

3,294,663

3,540,593

その他

1,355,780

1,268,222

貸倒引当金

△921

△888

投資その他の資産合計

4,649,522

4,807,928

固定資産合計

14,835,864

15,235,323

資産合計

20,141,761

21,678,449

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

1,583,883

1,925,229

1年内返済予定の長期借入金

1,324,532

1,245,001

未払法人税等

272,000

268,500

賞与引当金

206,000

113,000

転貸損失引当金

7,560

7,560

資産除去債務

5,267

13,760

その他

3,144,778

3,205,875

流動負債合計

6,544,021

6,778,926

固定負債

 

 

長期借入金

2,445,703

2,750,130

リース債務

3,944,074

4,352,887

転貸損失引当金

42,870

37,200

資産除去債務

544,373

552,730

その他

175,386

150,242

固定負債合計

7,152,407

7,843,190

負債合計

13,696,429

14,622,117

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,151,528

1,151,528

資本剰余金

1,344,671

1,344,671

利益剰余金

4,115,706

4,720,276

自己株式

△73,754

△74,711

株主資本合計

6,538,151

7,141,764

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

174

396

為替換算調整勘定

△92,993

△85,829

その他の包括利益累計額合計

△92,819

△85,432

純資産合計

6,445,332

7,056,332

負債純資産合計

20,141,761

21,678,449

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

売上高

25,697,167

30,131,674

売上原価

10,775,474

12,582,944

売上総利益

14,921,693

17,548,730

販売費及び一般管理費

 

 

給料及び手当

7,105,617

7,916,294

賞与引当金繰入額

107,000

113,000

その他

7,021,162

8,221,876

販売費及び一般管理費合計

14,233,779

16,251,171

営業利益

687,914

1,297,559

営業外収益

 

 

受取利息及び配当金

18,049

20,573

受取賃貸料

30,196

31,659

受取手数料

52,728

47,843

その他

6,346

28,033

営業外収益合計

107,320

128,110

営業外費用

 

 

支払利息

83,242

86,102

賃貸費用

18,387

23,584

転貸損失引当金繰入額

52,320

－

その他

5,844

2,759

営業外費用合計

159,794

112,446

経常利益

635,440

1,313,223

特別利益

 

 

子会社株式売却益

－

127,140

賃貸借契約解約損戻入益

78,746

－

特別利益合計

78,746

127,140

特別損失

 

 

固定資産除却損

14,014

20,043

減損損失

149,045

213,377

賃貸借契約解約損

20,740

34,284

特別損失合計

183,799

267,705

税金等調整前四半期純利益

530,386

1,172,658

法人税、住民税及び事業税

234,199

453,669

法人税等調整額

△14,098

△353

法人税等合計

220,100

453,315

四半期純利益

310,286

719,342

親会社株主に帰属する四半期純利益

310,286

719,342

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

四半期純利益

310,286

719,342

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

772

222

為替換算調整勘定

15,139

7,164

その他の包括利益合計

15,911

7,387

四半期包括利益

326,197

726,729

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

326,197

726,729

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更に関する注記）

第２四半期連結会計期間より、GENKI SUSHI SINGAPORE PTE.LTD.の全株式を譲渡したため、連結の範囲から除外しております。なお、連結財務諸表作成にあたり、GENKI SUSHI SINGAPORE PTE.LTD.株式のみなし売却日を平成29年６月30日として、みなし売却日までの損益計算書を連結しております。
（追加情報）

（法人税等の税率変更等による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正）

米国税制改革法が平成29年12月22日（現地時間）に成立し、平成30年１月１日以降より法人税率の引き下げ等が行われることとなりました。これに伴い、米国子会社において繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は平成30年１月１日以降、37.7％から25.5％となっております。

この税率の変更により、繰延税金資産の金額（繰延税金負債の金額を控除した金額）は44,616千円減少し、法人税等調整額（借方）は44,079千円増加しております。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年12月31日）

減価償却費

1,322,082千円

1,521,646千円

のれんの償却額

－千円

12,658千円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

配当金支払額

（決　議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成28年６月17日
定時株主総会

普通株式

105,945

12.0

 平成28年３月31日

 平成28年６月20日

利益剰余金

平成28年10月28日
取締役会

普通株式

26,486

3.0

 平成28年９月30日

 平成28年12月１日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年12月31日）

配当金支払額

（決　議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成29年６月23日

定時株主総会

普通株式

61,800

7.0

 平成29年３月31日

 平成29年６月26日

利益剰余金

平成29年10月27日

取締役会

普通株式

52,971

6.0

 平成29年９月30日

 平成29年12月１日

利益剰余金

 

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自平成28年４月１日 至平成28年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

国内事業

海外事業

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

21,440,312

4,256,855

25,697,167

－

25,697,167

セグメント間の内部売上高または振替高

－

－

－

－

－

計

21,440,312

4,256,855

25,697,167

－

25,697,167

セグメント利益

253,729

487,545

741,275

△53,361

687,914

（注）１．セグメント利益の調整額△53,361千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費等であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

「国内事業」セグメントにおいて、営業活動から生じる損益が継続してマイナスの店舗で今後も収益改善の可能性が低いと判断した店舗及び退店予定の店舗等について、減損損失を計上しております。なお、当該減損損失の計上額は、当第３四半期連結累計期間において149,045千円であります。

（のれんの金額の重要な変動）

「海外事業」セグメントにおいて、当第３四半期連結会計期間より、GENKI SUSHI SINGAPORE PTE.LTD.の株式取得に伴い、のれんが発生しております。なお、当該事象によるのれんの増加額は、当第３四半期連結累計期間においては255,092千円であります。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自平成29年４月１日 至平成29年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）２

 

国内事業

海外事業

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

24,552,147

5,579,527

30,131,674

－

30,131,674

セグメント間の内部売上高または振替高

－

－

－

－

－

計

24,552,147

5,579,527

30,131,674

－

30,131,674

セグメント利益

631,644

797,385

1,429,029

△131,470

1,297,559

（注）１．セグメント利益の調整額△131,470千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費等であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

「国内事業」「海外事業」のセグメントにおいて、営業活動から生じる損益が継続してマイナスの店舗で今後も収益改善の可能性が低いと判断した店舗及び退店予定の店舗等について、減損損失を計上しております。なお、当該減損損失の計上額は、当第３四半期連結累計期間において国内事業157,187千円、海外事業56,190千円であります。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年12月31日）

１株当たり四半期純利益金額

35円14銭

81円48銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（千円）

310,286

719,342

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

310,286

719,342

普通株式の期中平均株式数（千株）

8,828

8,828

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額は、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

平成29年10月27日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

(1）中間配当による配当金の総額……………………52,971千円

(2）１株当たりの金額…………………………………６円00銭

(3）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………平成29年12月１日

（注）平成29年９月30日現在の株主名簿に記載または記録された株主に対し、支払いを行います。