第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期会計期間（平成28年７月１日から平成28年９月30日まで）及び第２四半期累計期間（平成28年４月１日から平成28年９月30日まで）に係る四半期財務諸表について、清和監査法人による四半期レビューを受けております。

 

３．四半期連結財務諸表について

　当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

 

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前事業年度

(平成28年３月31日)

当第２四半期会計期間

(平成28年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,891

1,811

受取手形及び売掛金

1,011

942

商品

3,869

3,678

その他

397

348

貸倒引当金

△0

△1

流動資産合計

7,170

6,779

固定資産

 

 

有形固定資産

384

386

無形固定資産

6

5

投資その他の資産

 

 

敷金及び保証金

694

681

破産更生債権等

884

884

その他

77

71

貸倒引当金

△898

△897

投資その他の資産合計

758

740

固定資産合計

1,149

1,132

資産合計

8,320

7,912

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

762

893

短期借入金

1,480

1,200

未払法人税等

74

50

返品調整引当金

4

5

その他

416

322

流動負債合計

2,736

2,471

固定負債

 

 

ポイント引当金

24

27

その他

79

74

固定負債合計

103

101

負債合計

2,839

2,572

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

3,972

3,972

資本剰余金

1,483

1,334

利益剰余金

24

33

自己株式

△3

△3

株主資本合計

5,477

5,337

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

2

1

評価・換算差額等合計

2

1

純資産合計

5,480

5,339

負債純資産合計

8,320

7,912

 

（２）【四半期損益計算書】

【第２四半期累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年９月30日)

当第２四半期累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年９月30日)

売上高

3,968

3,984

売上原価

1,920

1,768

売上総利益

2,048

2,216

販売費及び一般管理費

※ 2,040

※ 2,132

営業利益

8

84

営業外収益

 

 

受取配当金

－

0

雑収入

2

－

その他

0

2

営業外収益合計

3

2

営業外費用

 

 

支払利息

18

8

支払手数料

11

15

その他

3

3

営業外費用合計

33

27

経常利益又は経常損失（△）

△21

60

特別損失

 

 

固定資産除却損

－

1

店舗撤退損

13

9

減損損失

－

9

その他

1

－

特別損失合計

15

20

税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失（△）

△37

39

法人税、住民税及び事業税

24

30

法人税等合計

24

30

四半期純利益又は四半期純損失（△）

△62

9

 

（３）【四半期キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年９月30日)

当第２四半期累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失（△）

△37

39

減価償却費

30

32

減損損失

－

9

訴訟損失引当金の増減額（△は減少）

1

－

固定資産除却損

－

1

店舗撤退損

13

9

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△0

0

返品調整引当金の増減額（△は減少）

△1

1

ポイント引当金の増減額（△は減少）

△0

2

為替差損益（△は益）

△0

0

支払手数料

11

15

支払利息

18

8

売上債権の増減額（△は増加）

128

69

たな卸資産の増減額（△は増加）

240

191

仕入債務の増減額（△は減少）

113

131

その他

15

△12

小計

536

499

支払手数料の支払額

△34

△27

利息の支払額

△17

△7

法人税等の支払額

△20

△59

支払手数料の戻入額

－

7

その他

△16

△2

営業活動によるキャッシュ・フロー

447

409

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

定期預金の預入による支出

△21

△21

定期預金の払戻による収入

21

31

有形固定資産の取得による支出

△13

△74

敷金及び保証金の差入による支出

△6

△2

敷金及び保証金の回収による収入

47

2

その他

△2

△8

投資活動によるキャッシュ・フロー

24

△72

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

△888

△280

配当金の支払額

－

△123

その他

△2

△2

財務活動によるキャッシュ・フロー

△890

△406

現金及び現金同等物に係る換算差額

0

△0

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△418

△69

現金及び現金同等物の期首残高

2,262

1,870

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 1,843

※ 1,800

 

【注記事項】

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期会計期間から適用しております。

 
（四半期貸借対照表関係）

　受取手形割引高

 

前事業年度

（平成28年３月31日）

当第２四半期会計期間

（平成28年９月30日）

受取手形割引高

308百万円

340百万円

 

（四半期損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

 

　前第２四半期累計期間

（自  平成27年４月１日

　　至  平成27年９月30日）

　当第２四半期累計期間

（自  平成28年４月１日

　　至  平成28年９月30日）

給料・手当

682百万円

724百万円

地代家賃

457

476

 

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

前第２四半期累計期間

（自  平成27年４月１日

至  平成27年９月30日）

当第２四半期累計期間

（自  平成28年４月１日

至  平成28年９月30日）

現金及び預金勘定

1,864百万円

1,811百万円

預入期間が３か月を超える定期預金及び担保に供している定期預金

△21

△11

現金及び現金同等物

1,843

1,800

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年９月30日）

１．配当金支払額

該当事項はありません。

 

２．基準日が当第２四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

　当社は平成27年６月１日開催の取締役会決議に基づき、同日をもって資本準備金の減少及び剰余金の処分を行いました。

　（１）資本準備金の額の減少

　会社法第448条第１項の規定に基づき、資本準備金を減少し、その他資本剰余金に振り替えております。

①減少する準備金の項目及びその額

資本準備金             1,587,134,143円

②増加する剰余金の項目及びその額

その他資本剰余金       1,587,134,143円

 

　（２）剰余金の処分

　会社法第452条の規定に基づき、上記（１）で振り替えた後のその他資本剰余金を、さらにその他利益剰余金に振り替え、欠損を解消しております。

①減少する剰余金の項目及びその額

その他資本剰余金       1,587,134,143円

②増加する剰余金の項目及びその額

その他利益剰余金       1,587,134,143円

 

Ⅱ　当第２四半期累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当原資

平成28年７月22日

取締役会

普通株式

149

5.50

平成28年６月30日

平成28年９月２日

その他資本剰余金

 

２．基準日が当第２四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

３．株主資本の金額の著しい変動

　当社は、平成28年６月29日開催の第72期定時株主総会における決議に基づき、平成28年７月４日をもって資本準備金の額の減少を行いました。

 

　（１）資本準備金の額の減少の目的

　今後の資本政策上の柔軟性並びに機動的な資本政策に備えると共に、将来の環境変化等に対する財務戦略上の柔軟性をも確保することを目的としております。

 

　（２）資本準備金の額の減少の要領

　会社法第448条第１項の規定に基づき、資本準備金の額を減少し、その他資本剰余金に振り替えるものです。

① 減少する準備金の項目及びその額

資本準備金       1,482,009,802円のうち488,825,565円

② 増加する剰余金の項目及びその額

その他資本剰余金   488,825,565円

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年９月30日）

当社は宝飾事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 

Ⅱ　当第２四半期累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年９月30日）

当社は宝飾事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額又は四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期累計期間

（自　平成27年４月１日

至　平成27年９月30日）

当第２四半期累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年９月30日）

１株当たり四半期純利益金額又は四半期純損失金額

（△）

△2円29銭

0円34銭

（算定上の基礎）

 

 

四半期純利益金額又は四半期純損失金額（△）

（百万円）

△62

9

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る四半期純利益金額又は四半期純損失金額（△）（百万円）

△62

9

普通株式の期中平均株式数（千株）

27,210

27,210

（注）前第２四半期累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

当第２四半期累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

　平成28年７月22日開催の取締役会において、次のとおり剰余金の配当を行うことを決議いたしました。

(イ）配当金の総額………………………………………149百万円

(ロ）１株当たりの金額…………………………………５円50銭

(ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………平成28年９月２日

　（注）　平成28年６月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。