○添付資料の目次

 

 

１．当四半期決算に関する定性的情報 ………………………………………………………………２

（１）経営成績に関する説明 …………………………………………………………………………２

（２）財政状態に関する説明 …………………………………………………………………………２

（３）業績予想などの将来予測情報に関する説明 …………………………………………………３

２．中間財務諸表及び主な注記 ………………………………………………………………………４

（１）中間貸借対照表 …………………………………………………………………………………４

（２）中間損益計算書 …………………………………………………………………………………６

（３）中間キャッシュ・フロー計算書 ………………………………………………………………７

（４）中間財務諸表に関する注記事項 ………………………………………………………………８

（継続企業の前提に関する注記） ………………………………………………………………８

（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） ………………………………………８

（セグメント情報等の注記） ……………………………………………………………………８

３．その他 ………………………………………………………………………………………………９

継続企業の前提に関する重要事象等 ……………………………………………………………９

 

 

１．当四半期決算に関する定性的情報

（１）経営成績に関する説明

当中間会計期間におけるわが国経済は、雇用・所得環境が改善する中で、緩やかな回復基調で推移しました。しかしながら、円安の進行や世界的な資源価格の高騰による物価上昇、中東情勢の悪化やウクライナ情勢の長期化等、先行きは不透明な状態が続いております。
　ホームセンター業界におきましては、依然として激しい競争環境の中、物価上昇を背景とした商品仕入れ価格の高騰、水道光熱費をはじめとする販売費及び一般管理費の増加等があり、厳しい状況で推移しております。
　このような状況のもと、当社は、＜「挑戦」～全員参加で新しいことに挑戦し安心・安全なインフラ店舗をつくろう～＞を当事業年度のテーマに掲げ、物価や社会情勢、生活様式が激しく変化し、先行きの見通しが難しい中で、お客様や現場の声を収集し、新しい商品、サービス、売場の提案を行うとともに、デジタルツールの活用等を積極的に進め、地域のお客様に支持していただけるよう、全従業員一丸となって取り組んでまいりました。

以上の結果、当中間会計期間の営業収益は156億５千３百万円(前年同期比1.7％増)となりました。営業利益は４億２千６百万円(同29.7％減)、経常利益は４億５千３百万円(同29.1％減)、中間純利益は３億５千１百万円(同20.3％減)となりました。

 

（２）財政状態に関する説明

①財政状態

(資産)

流動資産は、前事業年度末と比べ４億５百万円増加し、98億８千４百万円となりました。これは主に、売掛金が２億２千４百万円、棚卸資産が１億６千３百万円増加したこと等によります。

固定資産は、前事業年度末と比べ17億４千２百万円増加し、119億８千万円となりました。これは主に、差入保証金が２億４千６百万円減少しましたが、土地が16億３千９百万円増加したこと等によります。

この結果、資産合計は、前事業年度末と比べて21億４千７百万円増加し、218億６千４百万円となりました。

(負債)

流動負債は、前事業年度末と比べ６億３千１百万円減少し、70億８千３百万円となりました。これは主に、１年内返済長期借入金が５億４千５百万円増加しましたが、短期借入金が14億円減少したしたこと等によります。

固定負債は、前事業年度末と比べ25億５千３百万円増加し、34億８千３百万円となりました。これは主に、長期借入金が19億５千８百万円、その他(受入保証金)が６億２千７百万円増加したこと等によります。

この結果、負債合計は、前事業年度末と比べ19億２千２百万円増加し、105億６千６百万円となりました。

(純資産)

純資産合計は、前事業年度末と比べ２億２千５百万円増加し、112億９千８百万円となりました。これは主に、利益剰余金が１億９千万円増加したこと等によります。

 

 

②キャッシュ・フローの状況

当中間会計期間末における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前事業年度末と比べ４百万円減少し８億７千９百万円となりました。当中間会計期間におけるキャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりです。

(営業活動によるキャッシュ・フロー)

営業活動の結果獲得した資金は、３億６千７百万円（前中間会計期間は、３億５千１百万円の獲得）となりました。これは主に、売上債権の増加額が２億２千４百万円、棚卸資産の増加額が１億６千３百万円ありましたが、税引前中間純利益が４億８千８百万円、減価償却費が１億９千８百万円あったこと等によります。

(投資活動によるキャッシュ・フロー)

投資活動の結果使用した資金は、13億１千３百万円（前中間会計期間は、１千７百万円の獲得）となりました。これは主に、預り保証金の受入による収入が６億２千８百万円、差入保証金の回収による収入が２億５千７百万円ありましたが、有形固定資産の取得による支出が21億４千７百万円あったこと等によります。

(財務活動によるキャッシュ・フロー)

財務活動の結果獲得した資金は、９億４千１百万円（前中間会計期間は、１億６千１百万円の使用）となりました。これは主に、短期借入金の純減額が14億円、配当金の支払額が１億６千１百万円ありましたが、長期借入による収入が26億円あったこと等によります。

 

（３）業績予想などの将来予測情報に関する説明

2025年２月期通期の業績予想については、2024年３月28日に公表した2024年２月期決算短信の業績予想から変更はありません。

 

 

 

２．中間財務諸表及び主な注記

（１）中間貸借対照表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前事業年度

(2024年２月20日)

当中間会計期間

(2024年８月20日)

資産の部

 

 

 

流動資産

 

 

 

 

現金及び預金

884,159

879,604

 

 

売掛金

890,105

1,114,713

 

 

棚卸資産

7,335,311

7,498,480

 

 

その他

368,902

391,419

 

 

流動資産合計

9,478,478

9,884,218

 

固定資産

 

 

 

 

有形固定資産

 

 

 

 

 

建物（純額）

2,589,533

2,528,642

 

 

 

土地

1,929,865

3,568,869

 

 

 

その他（純額）

1,176,919

1,569,639

 

 

 

有形固定資産合計

5,696,318

7,667,151

 

 

無形固定資産

385,522

376,186

 

 

投資その他の資産

 

 

 

 

 

差入保証金

3,066,344

2,819,479

 

 

 

その他

1,090,329

1,117,938

 

 

 

投資その他の資産合計

4,156,673

3,937,417

 

 

固定資産合計

10,238,513

11,980,755

 

資産合計

19,716,992

21,864,973

負債の部

 

 

 

流動負債

 

 

 

 

買掛金

4,466,620

4,566,565

 

 

短期借入金

1,800,000

400,000

 

 

１年内返済予定の長期借入金

―

545,148

 

 

未払法人税等

182,752

189,382

 

 

賞与引当金

81,155

86,853

 

 

契約負債

355,358

453,713

 

 

その他

828,190

841,407

 

 

流動負債合計

7,714,077

7,083,070

 

固定負債

 

 

 

 

長期借入金

―

1,958,153

 

 

役員退職慰労引当金

53,453

53,453

 

 

資産除去債務

371,271

339,175

 

 

その他

505,609

1,132,669

 

 

固定負債合計

930,334

3,483,451

 

負債合計

8,644,411

10,566,521

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前事業年度

(2024年２月20日)

当中間会計期間

(2024年８月20日)

純資産の部

 

 

 

株主資本

 

 

 

 

資本金

2,921,525

2,921,525

 

 

資本剰余金

3,558,349

3,558,349

 

 

利益剰余金

4,558,931

4,749,199

 

 

自己株式

△205,931

△205,931

 

 

株主資本合計

10,832,875

11,023,143

 

評価・換算差額等

 

 

 

 

その他有価証券評価差額金

239,705

275,308

 

 

評価・換算差額等合計

239,705

275,308

 

純資産合計

11,072,581

11,298,451

負債純資産合計

19,716,992

21,864,973

 

 

 

（２）中間損益計算書

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前中間会計期間

(自 2023年２月21日

　至 2023年８月20日)

当中間会計期間

(自 2024年２月21日

　至 2024年８月20日)

売上高

15,064,385

15,319,352

売上原価

10,551,382

10,840,971

売上総利益

4,513,003

4,478,380

営業収入

 

 

 

不動産賃貸収入

326,807

334,389

営業総利益

4,839,810

4,812,769

販売費及び一般管理費

4,233,365

4,386,196

営業利益

606,445

426,572

営業外収益

 

 

 

受取利息

6,915

7,614

 

受取配当金

7,289

7,832

 

受取手数料

5,717

5,590

 

受取保険金

3,610

1,849

 

その他

14,672

9,641

 

営業外収益合計

38,206

32,528

営業外費用

 

 

 

支払利息

2,062

5,497

 

固定資産除却損

3,075

208

 

その他

422

167

 

営業外費用合計

5,560

5,873

経常利益

639,090

453,227

特別利益

 

 

 

資産除去債務戻入益

―

35,679

 

特別利益合計

―

35,679

特別損失

 

 

 

減損損失

2,646

―

 

特別損失合計

2,646

―

税引前中間純利益

636,444

488,907

法人税、住民税及び事業税

181,116

139,200

法人税等調整額

13,619

△2,139

法人税等合計

194,736

137,060

中間純利益

441,708

351,846

 

 

 

（３）中間キャッシュ・フロー計算書

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前中間会計期間

(自 2023年２月21日

　至 2023年８月20日)

当中間会計期間

(自 2024年２月21日

　至 2024年８月20日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

税引前中間純利益

636,444

488,907

 

減価償却費

175,193

198,838

 

減損損失

2,646

―

 

賞与引当金の増減額（△は減少）

5,642

5,698

 

契約負債の増減額（△は減少）

34,066

98,354

 

受取利息及び受取配当金

△14,205

△15,446

 

支払利息

2,062

5,497

 

固定資産除却損

3,075

208

 

受取保険金

△3,610

△1,849

 

資産除去債務戻入益

―

△35,679

 

売上債権の増減額（△は増加）

14,165

△224,607

 

棚卸資産の増減額（△は増加）

△368,111

△163,169

 

仕入債務の増減額（△は減少）

203,541

99,945

 

未払消費税等の増減額（△は減少）

△32,660

104,743

 

その他

△224,154

△66,098

 

小計

434,094

495,341

 

利息及び配当金の受取額

7,521

9,557

 

利息の支払額

△2,062

△5,497

 

保険金の受取額

3,610

1,849

 

法人税等の支払額

△91,736

△133,791

 

営業活動によるキャッシュ・フロー

351,427

367,459

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

有形固定資産の取得による支出

△204,955

△2,147,709

 

無形固定資産の取得による支出

△101,149

△44,888

 

有形固定資産の売却による収入

1,443

1,448

 

資産除去債務の履行による支出

△14,754

―

 

投資有価証券の取得による支出

△1,798

△3,392

 

貸付金の回収による収入

990

990

 

差入保証金の回収による収入

113,978

257,479

 

差入保証金の差入による支出

△2,587

△4,726

 

預り保証金の返還による支出

△3,400

△1,560

 

預り保証金の受入による収入

229,584

628,620

 

その他

△2

△2

 

投資活動によるキャッシュ・フロー

17,347

△1,313,740

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

―

△1,400,000

 

長期借入れによる収入

―

2,600,000

 

長期借入金の返済による支出

―

△96,699

 

配当金の支払額

△161,067

△161,576

 

財務活動によるキャッシュ・フロー

△161,067

941,724

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

207,707

△4,555

現金及び現金同等物の期首残高

853,187

884,159

現金及び現金同等物の中間期末残高

1,060,894

879,604

 

 

（４）中間財務諸表に関する注記事項

（継続企業の前提に関する注記）

該当事項はありません。

 

（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記）

該当事項はありません。

 

（セグメント情報等の注記）

【セグメント情報】

 

前中間会計期間（自　2023年２月21日　至　2023年８月20日）

 

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

(単位：千円)　

 

報告セグメント

合計

ホームセンター事業

不動産賃貸事業

売上高

 

 

 

ＤＩＹ用品

8,233,461

―

8,233,461

家庭用品

4,189,870

―

4,189,870

カー用品・自転車・

レジャー用品

2,332,475

―

2,332,475

その他(注1)

308,577

―

308,577

顧客からの契約から生じる収益

15,064,385

―

15,064,385

その他の収益(注2)

―

326,807

326,807

外部顧客への売上高及び営業収入

15,064,385

326,807

15,391,192

計

15,064,385

326,807

15,391,192

セグメント利益(注3)

471,860

134,584

606,445

 

　(注）１　「その他」の内訳は、店舗手数料収入、請負工事収入等であります。

　　２　その他の収益は、「リース取引に関する会計基準」に基づく賃貸収入等であります。

　　３　セグメント利益は、中間損益計算書の営業利益と一致しております。

 

 

当中間会計期間（自　2024年２月21日　至　2024年８月20日）

 

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

(単位：千円)　

 

報告セグメント

合計

ホームセンター事業

不動産賃貸事業

売上高

 

 

 

ＤＩＹ用品

8,242,113

―

8,242,113

家庭用品

4,245,923

―

4,245,923

カー用品・自転車・

レジャー用品

2,489,976

―

2,489,976

その他(注1)

341,339

―

341,339

顧客からの契約から生じる収益

15,319,352

―

15,319,352

その他の収益(注2)

―

334,389

334,389

外部顧客への売上高及び営業収入

15,319,352

334,389

15,653,741

計

15,319,352

334,389

15,653,741

セグメント利益(注3)

276,786

149,786

426,572

 

　(注）１　「その他」の内訳は、店舗手数料収入、請負工事収入等であります。

　　２　その他の収益は、「リース取引に関する会計基準」に基づく賃貸収入等であります。

　　３　セグメント利益は、中間損益計算書の営業利益と一致しております。

 

３．その他

継続企業の前提に関する重要事象等

該当事項はありません。