第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2018年７月１日から2018年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2018年４月１日から2018年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2018年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2018年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	10,032	10,294
売掛金	3,672	3,549
商品及び製品	14,653	15,122
仕掛品	73	80
原材料及び貯蔵品	56	45
前払費用	969	928
その他	1,371	1,315
貸倒引当金	△151	△172
流動資産合計	30,677	31,164
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	35,664	35,843
減価償却累計額	△26,026	△26,437
建物及び構築物（純額）	9,638	9,405
機械装置及び運搬具	2,866	2,863
減価償却累計額	△2,595	△2,626
機械装置及び運搬具（純額）	270	237
工具、器具及び備品	9,092	9,163
減価償却累計額	△8,036	△8,190
工具、器具及び備品（純額）	1,055	972
リース資産	2,149	2,210
減価償却累計額	△1,455	△1,561
リース資産（純額）	693	648
土地	4,881	4,881
建設仮勘定	102	114
有形固定資産合計	16,642	16,260
無形固定資産
ソフトウエア	16	6
のれん	10,251	9,921
その他	27	26
無形固定資産合計	10,294	9,954
投資その他の資産
投資有価証券	1,365	1,353
関係会社株式	651	744
破産更生債権等	6	5
長期前払費用	169	168
差入保証金	9,489	9,462
繰延税金資産	1,445	1,426
その他	7	59
貸倒引当金	△6	△5
投資その他の資産合計	13,129	13,215
固定資産合計	40,066	39,430
資産合計	70,744	70,594

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2018年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2018年９月30日)
負債の部
流動負債
買掛金	11,061	9,954
短期借入金	6,700	8,900
1年内返済予定の長期借入金	2,726	1,926
リース債務	204	190
未払金	3,060	2,861
未払費用	821	787
未払法人税等	2,302	1,305
未払消費税等	848	587
預り金	407	409
賞与引当金	985	798
その他	651	1,047
流動負債合計	29,770	28,770
固定負債
長期借入金	1,088	525
退職給付に係る負債	262	267
リース債務	518	489
役員退職慰労引当金	537	531
資産除去債務	1,603	1,620
その他	1,849	1,834
固定負債合計	5,860	5,267
負債合計	35,631	34,037
純資産の部
株主資本
資本金	3,247	3,247
資本剰余金	5,813	5,813
利益剰余金	20,375	21,543
自己株式	△7	△7
株主資本合計	29,428	30,595
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	232	312
退職給付に係る調整累計額	0	0
その他の包括利益累計額合計	233	312
非支配株主持分	5,450	5,648
純資産合計	35,112	36,556
負債純資産合計	70,744	70,594

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)
売上高	85,087	82,676
売上原価	57,651	55,294
売上総利益	27,435	27,381
販売費及び一般管理費	※ 24,261	※ 24,374
営業利益	3,174	3,007
営業外収益
受取利息	5	5
受取手数料	42	37
受取配当金	6	11
持分法による投資利益	2	－
その他	29	44
営業外収益合計	86	97
営業外費用
支払利息	13	6
店舗改装費用	11	26
店舗閉鎖損失	5	2
持分法による投資損失	2	7
その他	10	97
営業外費用合計	41	140
経常利益	3,219	2,965
特別利益
固定資産売却益	－	2
収用補償金	14	－
受取補償金	－	26
特別利益合計	14	28
特別損失
固定資産売却損	4	2
固定資産除却損	0	－
減損損失	94	167
その他	15	2
特別損失合計	114	172
税金等調整前四半期純利益	3,118	2,821
法人税、住民税及び事業税	1,412	1,103
法人税等調整額	△183	△15
法人税等合計	1,228	1,087
四半期純利益	1,890	1,733
非支配株主に帰属する四半期純利益	488	323
親会社株主に帰属する四半期純利益	1,401	1,410

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)
四半期純利益	1,890	1,733
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	73	61
退職給付に係る調整額	△0	△0
その他の包括利益合計	72	61
四半期包括利益	1,962	1,794
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	1,450	1,489
非支配株主に係る四半期包括利益	512	305

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	3,118	2,821
減価償却費	1,133	1,008
長期前払費用償却額	36	30
減損損失	94	167
固定資産除却損	0	－
固定資産売却損益（△は益）	4	△0
収用補償金	△14	△26
のれん償却額	324	329
持分法による投資損益（△は益）	△2	7
支払利息	13	6
受取利息及び受取配当金	△12	△16
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△32	20
賞与引当金の増減額（△は減少）	116	△186
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	11	3
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	7	△5
未収入金の増減額（△は増加）	△78	△26
売上債権の増減額（△は増加）	△261	122
たな卸資産の増減額（△は増加）	271	△465
仕入債務の増減額（△は減少）	446	△1,106
その他	1,430	200
小計	6,607	2,883
利息及び配当金の受取額	9	13
補償金の受取額	－	26
利息の支払額	△13	△6
法人税等の支払額	△523	△2,025
その他	13	△0
営業活動によるキャッシュ・フロー	6,093	891
投資活動によるキャッシュ・フロー
投資有価証券の取得による支出	△788	－
有形固定資産の取得による支出	△800	△817
有形固定資産の売却による収入	4	12
長期前払費用の取得による支出	△25	△23
事業譲受による支出	△40	－
差入保証金の差入による支出	△177	△113
差入保証金の回収による収入	259	162
その他	△66	△61
投資活動によるキャッシュ・フロー	△1,634	△841
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	300	2,200
長期借入金の返済による支出	△1,363	△1,363
リース債務の返済による支出	△131	△111
割賦債務の返済による支出	△332	△166
自己株式の取得による支出	－	△0
子会社の自己株式の取得による支出	－	△0
子会社の自己株式の処分による収入	19	－
配当金の支払額	△195	△238
非支配株主への配当金の支払額	△160	△107
財務活動によるキャッシュ・フロー	△1,864	211
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	2,594	262
現金及び現金同等物の期首残高	7,110	10,017
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 9,705	※ 10,279

【注記事項】

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2017年４月１日 　　至  2017年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2018年４月１日 　　至  2018年９月30日）
給与手当	4,011百万円	3,969百万円
雑給	5,193	5,317
退職給付費用	71	71
役員退職慰労引当金繰入額	7	7
賞与引当金繰入額	776	737
減価償却費	951	842
地代家賃	5,171	5,154
貸倒引当金繰入額	2	21

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自  2017年４月１日 至  2017年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2018年４月１日 至  2018年９月30日）
現金及び預金勘定	9,720百万円	10,294百万円
別段預金	△14	△14
現金及び現金同等物	9,705	10,279

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2017年４月１日　至　2017年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり　配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2017年５月10日 取締役会	普通株式	195	18	2017年 ３月31日	2017年 ６月６日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計

　　期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり　配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2017年10月20日 取締役会	普通株式	216	20	2017年 ９月30日	2017年 11月28日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり　配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年５月10日 取締役会	普通株式	238	22	2018年 ３月31日	2018年 ６月６日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計

　　期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり　配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年10月18日 取締役会	普通株式	238	22	2018年 ９月30日	2018年 11月29日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2017年４月１日　至　2017年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

（単位：百万円）

	報告セグメント			調整額　　　（注）１	四半期連結損益計算書計上額　（注）２
	酒販事業	外食事業	合計
売上高
外部顧客への売上高	62,089	22,998	85,087	－	85,087
セグメント間の内部売上高又は振替高	688	0	688	△688	－
計	62,778	22,998	85,776	△688	85,087
セグメント利益	1,846	1,324	3,171	3	3,174

（注）１．調整額はセグメント間取引消去及び固定資産の調整額であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

セグメントごとの固定資産減損損失の計上額は、「酒販事業」において16百万円、「外食事業」において78百万円であります。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

（単位：百万円）

	報告セグメント			調整額　　　（注）１	四半期連結損益計算書計上額　（注）２
	酒販事業	外食事業	合計
売上高
外部顧客への売上高	60,262	22,413	82,676	－	82,676
セグメント間の内部売上高又は振替高	629	0	629	△629	－
計	60,892	22,413	83,305	△629	82,676
セグメント利益	2,073	931	3,005	2	3,007

（注）１．調整額はセグメント間取引消去及び固定資産の調整額であります。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

セグメントごとの固定資産減損損失の計上額は、「酒販事業」において8百万円、「外食事業」において

159百万円であります。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2017年４月１日 至　2017年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年９月30日）
１株当たり四半期純利益金額	129円27銭	130円08銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	1,401	1,410
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	1,401	1,410
普通株式の期中平均株式数（千株）	10,842	10,842

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

　当社は、2018年10月29日開催の取締役会において、株式会社つぼ八（以下「対象会社」という。）の株式を取得して子会社化することについて、日鉄住金物産株式会社との間で株式譲渡契約書を締結することを決議しました。同様に、当社の連結子会社であるチムニー株式会社（以下「チムニー社」という。）の2018年10月29日開催の取締役会においても、対象会社の株式を取得することを決議しました。

1. 企業結合の概要

　(1) 被取得企業の名称及びその事業の内容等

名称　　　　　　　　　　　　株式会社つぼ八

所在地　　　　　　　　　　　東京都中央区豊海５番１号 豊海センタービル３階

代表者の役職・氏名　　　　　代表取締役社長 塩野入 稔

事業内容　　　　　　　　　　居酒屋を中心とした飲食店の運営

事業の規模（2018年３月期）　売上高7,575百万円、営業利益118百万円、経常利益143百万円、

　　　　　　　　　　　　　　当期純利益83百万円、総資産3,671百万円、純資産2,066百万円、

　　　　　　　　　　　　　　資本金500百万円

設立年月日　　　　　　　　　1982年４月２日

　(2) 株式取得の相手会社の名称

日鉄住金物産株式会社

　(3) 企業結合を行った主な理由

　当社は、対象会社を当社の子会社であるチムニー社とともに、当社グループの外食事業における中核会社と位置付け、事業を展開していく予定です。対象会社とチムニー社が運営する店舗を合算すると988店舗となり、国内居酒屋チェーン有数の規模となり、今後相互に様々なシナジーを追求していくことが可能となります。また、対象会社は海外に14のFC店舗を持ち、海外運営のノウハウを有することから「世界のお客様に価値あるものを提供する」という当グループの目標に寄与することができるものと考え、当社及び、チムニー社による株式取得を行うことになりました。

　(4) 企業結合日（予定）

2018年11月30日

　(5) 企業結合の法的形式

現金を対価とする株式取得

　(6) 結合後企業の名称

変更ありません。

　(7) 取得する議決権比率（予定）

当社       53.8%

チムニー社 34.0%

　(8) 取得企業を決定するに至った根拠

当社が現金を対価として株式を取得するものであります。

2. 被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

取得価額につきましては、株式取得の相手先との協議により開示を差し控えております。

3. 主要な取得関連費用の内容及び金額

現時点では確定しておりません。

4. 発生するのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

現時点では確定しておりません。

5. 企業結合日に受け入れる資産及び引き受ける負債の額並びにその主な内訳

現時点では確定しておりません。

２【その他】

2018年10月18日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

（イ）配当金の総額　　　　　　　　　　　　　　　238百万円

（ロ）１株当たりの金額　　　　　　　　　　　　　22円00銭

（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日　　　　2018年11月29日

（注）　2018年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。