２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

		(単位：千円)
	前事業年度 (2019年３月31日)	当事業年度 (2020年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	5,233,572	4,847,057
貯蔵品	2,157	1,058
前払費用	99,669	91,918
関係会社短期貸付金	17,609,730	18,489,520
未収入金	※１ 400,960	※１ 391,759
未収還付法人税等	359,251	104,499
その他	※１ 131,357	※１ 114,900
貸倒引当金	△1,252,630	△283,714
流動資産合計	22,584,069	23,756,999
固定資産
有形固定資産
建物	4,335,751	4,151,195
構築物	516,104	450,714
車両運搬具	0	0
工具、器具及び備品	707,688	844,073
土地	10,645,898	10,645,898
リース資産	89,673	25,026
建設仮勘定	5,311	5,720
有形固定資産合計	16,300,428	16,122,629
無形固定資産
商標権	38,041	71,880
ソフトウエア	192,167	160,494
ソフトウエア仮勘定	47,598	329,594
施設利用権	713	526
無形固定資産合計	278,520	562,495
投資その他の資産
投資有価証券	556,510	410,030
関係会社株式	1,855,921	1,855,921
関係会社長期貸付金	50,010	35,490
長期前払費用	11,929	7,923
繰延税金資産	3,120,771	2,921,089
差入保証金	48,788	43,937
その他	110,619	110,619
貸倒引当金	△13	△13
投資その他の資産合計	5,754,537	5,384,999
固定資産合計	22,333,487	22,070,125
資産合計	44,917,557	45,827,124

		(単位：千円)
	前事業年度 (2019年３月31日)	当事業年度 (2020年３月31日)
負債の部
流動負債
支払手形	－	109
1年内返済予定の長期借入金	※３ 1,759,948	※３ 1,629,292
リース債務	79,199	23,789
未払金	359,198	151,056
未払消費税等	22,487	15,316
未払費用	32,197	17,931
未払法人税等	625	22,692
預り金	6,644	4,163
店舗閉鎖損失引当金	69,640	45,436
資産除去債務	20,741	22,656
設備関係支払手形	33,776	－
その他	6,026	6,040
流動負債合計	2,390,486	1,938,484
固定負債
長期借入金	※３ 3,593,481	※３ 4,284,189
リース債務	28,737	4,948
退職給付引当金	70,760	68,909
資産除去債務	1,205,463	1,208,961
長期預り保証金	150,574	145,574
その他	1,203,708	1,170,127
固定負債合計	6,252,726	6,882,710
負債合計	8,643,212	8,821,195
純資産の部
株主資本
資本金	3,991,368	3,991,368
資本剰余金
資本準備金	3,862,125	3,862,125
資本剰余金合計	3,862,125	3,862,125
利益剰余金
利益準備金	560,000	560,000
その他利益剰余金
配当平均積立金	1,420,000	1,420,000
別途積立金	26,070,000	26,070,000
繰越利益剰余金	431,454	1,240,522
利益剰余金合計	28,481,454	29,290,522
自己株式	△195,945	△179,853
株主資本合計	36,139,001	36,964,162
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金	125,941	33,584
評価・換算差額等合計	125,941	33,584
新株予約権	9,401	8,183
純資産合計	36,274,344	37,005,929
負債純資産合計	44,917,557	45,827,124

②【損益計算書】

		(単位：千円)
	前事業年度 (自　2018年４月１日 　至　2019年３月31日)	当事業年度 (自　2019年４月１日 　至　2020年３月31日)
営業収益
経営管理料	※２ 3,589,799	※２ 3,080,200
不動産賃貸収入	※２ 552,000	※２ 547,200
営業収益合計	4,141,799	3,627,400
営業費用	※１ 2,659,395	※１ 2,776,273
営業利益	1,482,403	851,126
営業外収益
受取利息	72,835	66,237
有価証券利息	35	－
受取配当金	626,846	515,622
受取手数料	3,848	2,652
受取地代家賃	68,154	67,286
店舗閉鎖損失引当金戻入額	2,391	24,203
貸倒引当金戻入額	－	12,916
その他	42,931	10,231
営業外収益合計	817,042	699,151
営業外費用
支払利息	18,906	14,143
賃貸費用	11,053	9,803
その他	741	783
営業外費用合計	30,701	24,730
経常利益	2,268,744	1,525,547
特別利益
投資有価証券売却益	－	17,500
固定資産売却益	※３ 22,985	※３ －
新株予約権戻入益	140	175
特別利益合計	23,125	17,675
特別損失
関係会社株式評価損	18,000	－
固定資産除売却損	※４ 318,284	※４ 21,435
減損損失	640,345	191,614
貸倒引当金繰入額	773,458	2,085
関係会社株式売却損	66,199	－
債権譲渡損	526,315	－
特別損失合計	2,342,603	215,135
税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）	△50,733	1,328,086
法人税、住民税及び事業税	20,112	3,954
法人税等調整額	△244,726	253,803
法人税等合計	△224,613	257,758
当期純利益	173,880	1,070,327

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

							(単位：千円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金		利益剰余金
		資本準備金	資本剰余金合計	利益準備金	その他利益剰余金			利益剰余金合計
					配当平均積立金	別途積立金	繰越利益剰余金
当期首残高	3,991,368	3,862,125	3,862,125	560,000	1,420,000	25,070,000	1,513,580	28,563,580
当期変動額
別途積立金の積立			－			1,000,000	△1,000,000	－
剰余金の配当			－				△252,624	△252,624
当期純利益			－				173,880	173,880
自己株式の取得			－					－
自己株式の処分			－				△3,383	△3,383
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）			－					－
当期変動額合計	－	－	－	－	－	1,000,000	△1,082,126	△82,126
当期末残高	3,991,368	3,862,125	3,862,125	560,000	1,420,000	26,070,000	431,454	28,481,454

	株主資本		評価・換算差額等		新株予約権	純資産合計
	自己株式	株主資本合計	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
当期首残高	△202,338	36,214,736	156,397	156,397	9,954	36,381,087
当期変動額
別途積立金の積立		－		－		－
剰余金の配当		△252,624		－		△252,624
当期純利益		173,880		－		173,880
自己株式の取得		－		－		－
自己株式の処分	6,392	3,009		－		3,009
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）		－	△30,455	△30,455	△553	△31,008
当期変動額合計	6,392	△75,734	△30,455	△30,455	△553	△106,743
当期末残高	△195,945	36,139,001	125,941	125,941	9,401	36,274,344

当事業年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

							(単位：千円)
	株主資本
	資本金	資本剰余金		利益剰余金
		資本準備金	資本剰余金合計	利益準備金	その他利益剰余金			利益剰余金合計
					配当平均積立金	別途積立金	繰越利益剰余金
当期首残高	3,991,368	3,862,125	3,862,125	560,000	1,420,000	26,070,000	431,454	28,481,454
当期変動額
別途積立金の積立								－
剰余金の配当							△252,715	△252,715
当期純利益							1,070,327	1,070,327
自己株式の取得								－
自己株式の処分							△8,544	△8,544
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）								－
当期変動額合計	－	－	－	－	－	－	809,067	809,067
当期末残高	3,991,368	3,862,125	3,862,125	560,000	1,420,000	26,070,000	1,240,522	29,290,522

	株主資本		評価・換算差額等		新株予約権	純資産合計
	自己株式	株主資本合計	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
当期首残高	△195,945	36,139,001	125,941	125,941	9,401	36,274,344
当期変動額
別途積立金の積立		－		－		－
剰余金の配当		△252,715		－		△252,715
当期純利益		1,070,327		－		1,070,327
自己株式の取得	△50	△50		－		△50
自己株式の処分	16,143	7,599		－		7,599
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）		－	△92,357	△92,357	△1,218	△93,575
当期変動額合計	16,092	825,160	△92,357	△92,357	△1,218	731,584
当期末残高	△179,853	36,964,162	33,584	33,584	8,183	37,005,929

【注記事項】

（重要な会計方針）

１．有価証券の評価基準及び評価方法

(1) 満期保有目的の債券…償却原価法（定額法）

(2) 子会社株式…移動平均法による原価法

(3) その他有価証券

時価のあるもの…期末決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）

時価のないもの…移動平均法による原価法

２．固定資産の減価償却の方法

(1) 有形固定資産（リース資産を除く）…定率法

ただし、2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。

なお、主な耐用年数は、建物15～20年であります。

(2) 無形固定資産（リース資産を除く）…定額法

なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。

(3) リース資産…リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法

(4) 長期前払費用…定額法

３．引当金の計上基準

(1) 貸倒引当金

売上債権等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

(2) 店舗閉鎖損失引当金

店舗の閉鎖による損失に備えるため、損失見込額を計上しております。

(3) 退職給付引当金

従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。

①退職給付見込額の期間帰属方法

退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、期間定額基準によっております。

②数理計算上の差異の費用処理方法

数理計算上の差異は、その発生した事業年度に一括して費用処理しております。

４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

消費税等の会計処理

税抜方式によっております。

（貸借対照表関係）

※１．関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを除く）

	前事業年度 （2019年３月31日）	当事業年度 （2020年３月31日）
短期金銭債権	462,599千円	492,433千円

　２．偶発債務

(1) 債務保証

次の関係会社に係る仕入先に対する債務について債務保証を行っております。

前事業年度 （2019年３月31日）		当事業年度 （2020年３月31日）
株式会社モリワン（仕入債務）	825千円	株式会社モリワン（仕入債務）	413千円
株式会社マンチェス（仕入債務）	11,734	株式会社マンチェス（仕入債務）	15,696
計	12,559	計	16,109

(2) 重畳的債務引受による連帯責任

2017年１月４日付の会社分割により、はるやま商事株式会社が承継した債務につき、重畳的債務引受を行っております。

前事業年度 （2019年３月31日）		当事業年度 （2020年３月31日）
はるやま商事株式会社（重畳的債務引受）	243,700千円	はるやま商事株式会社（重畳的債務引受）	123,180千円
計	243,700	計	123,180

※３．財務制限条項等

(1) 当社は、運転資金の効率的な調達等を目的に、取引銀行４行と貸出コミットメントに関する契約を締結しております。これら契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

	前事業年度 （2019年３月31日）	当事業年度 （2020年３月31日）
貸出コミットメントの総額	5,000,000千円	5,000,000千円
借入実行残高	－	－
差引額	5,000,000	5,000,000

　なお、当社の当該事業年度の純資産額が一定金額以上であることを約する財務制限条項が付されております。

(2) 当社の借入金のうち、シンジケートローン契約には、当該事業年度の純資産額及び経常利益が一定金額以上であることを約する財務制限条項が付されております。

	前事業年度 （2019年３月31日）	当事業年度 （2020年３月31日）
シンジケートローン契約残高	600,000千円	－千円

（損益計算書関係）

※１．営業費用のうち主要な費目及び金額並びにおおよその割合は次のとおりであります。

	前事業年度 （自　2018年４月１日 　　至　2019年３月31日）	当事業年度 （自　2019年４月１日 　　至　2020年３月31日）
役員報酬	64,544千円	66,408千円
給与及び賞与	198,447	322,583
退職給付費用	△1,213	20,457
雑給	4,488	8,050
租税公課	291,580	283,429
賃借料	80,229	118,258
広告宣伝費	240	12,879
減価償却費	1,250,075	1,100,672
支払手数料	436,959	536,485
消耗品費	3,906	8,086
水道光熱費	5,743	5,189

おおよその割合
販売費	－％	－％
一般管理費及び営業費用	100.0％	100.0％

※２．関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。

	前事業年度 （自　2018年４月１日 　　　　 至　2019年３月31日）	当事業年度 （自　2019年４月１日 　　　　 至　2020年３月31日）
営業取引による取引高
経営管理料	3,589,799千円	3,080,200千円
不動産賃貸収入	552,000	547,200
営業取引以外の取引による取引高	85,992	72,604

※３．固定資産売却益の内訳

	前事業年度 （自　2018年４月１日 至　2019年３月31日）		当事業年度 （自　2019年４月１日 至　2020年３月31日）
建物		22,985千円		－千円
計		22,985		－

※４．固定資産除売却損の内訳

	前事業年度 （自　2018年４月１日 至　2019年３月31日）		当事業年度 （自　2019年４月１日 至　2020年３月31日）
建物		7,228千円		7,173千円
構築物		7,499		4,525
工具、器具及び備品		9,771		6,546
土地		41,292		－
ソフトウエア		244,080		－
解体撤去費用		8,412		3,190
計		318,284		21,435

（有価証券関係）

子会社株式及び関連会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は関係会社株式1,855,921千円、前事業年度の貸借対照表計上額は関係会社株式1,855,921千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 （2019年３月31日）		当事業年度 （2020年３月31日）
繰延税金資産
減価償却超過額	2,039,683千円		1,970,549千円
土地減損損失	984,766		984,766
資産除去債務	373,502		375,150
長期未払金	339,596		329,753
関係会社株式（会社分割）	219,636		219,636
税務上の繰越欠損金額	－		116,131
貸倒引当金	381,549		86,423
有価証券評価損	59,259		61,696
退職給付引当金	21,553		20,989
店舗閉鎖損失引当金	21,212		13,839
投資有価証券	8,807		13,485
未払事業税	－		5,742
関係会社株式評価損	5,482		3,046
未払賞与	5,120		2,777
未払事業所税	1,623		1,623
未払社会保険料	745		419
一括償却資産	251		403
その他	59,071		58,679
繰延税金資産小計	4,521,862		4,265,115
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	－		－
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,270,720		△1,270,719
評価性引当額小計	△1,270,720		△1,270,719
繰延税金資産合計	3,251,141		2,994,396
繰延税金負債
未払事業税	△4,256		－
資産除去債務対応資産	△61,480		△58,330
投資有価証券	△63,972		△14,528
その他	△660		△447
繰延税金負債合計	△130,370		△73,306
繰延税金資産の純額	3,120,771		2,921,089

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 （2019年３月31日）		当事業年度 （2020年３月31日）
法定実効税率	30.5％		30.5％
（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目	△2.0		0.1
役員賞与の調整額	△3.4		－
住民税均等割	△2.5		0.3
留保金額に対する税額	△2.7		－
受取配当金益金不算入	368.3		△11.5
評価性引当額	54.3		0.0
その他	0.4		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	442.7		19.4

（企業結合等関係）

連結財務諸表の「注記事項（企業結合等関係）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

④【附属明細表】

【有形固定資産等明細表】

（単位：千円）

区分	資産の種類	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期償却額	当期末残高	減価償却累計額
有形固定資産	建物	27,372,030	555,728	368,253 (146,594)	585,353	27,559,504	23,408,308
	構築物	3,319,742	28,343	43,071 (9,393)	79,814	3,305,014	2,854,300
	車両運搬具	3,042	－	－	－	3,042	3,042
	工具、器具及び備品	4,015,342	463,551	156,193 (34,402)	286,217	4,322,700	3,478,626
	土地	10,645,898	－	－	－	10,645,898	－
	リース資産	715,481	－	397,539	64,646	317,942	292,915
	建設仮勘定	5,311	55,206	54,797	－	5,720	－
	計	46,076,850	1,102,829	1,019,856 （190,390)	1,016,032	46,159,823	30,037,193
無形固定資産	商標権	58,120	43,103	－	9,264	101,223	29,343
	ソフトウエア	356,038	40,422	28,959	72,094	367,501	207,007
	ソフトウエア仮勘定	47,598	325,835	43,839	－	329,594	－
	施設利用権	8,891	－	428	186	8,462	7,936
	計	470,649	409,360	73,226	81,545	806,782	244,287

　（注）１．建物の当期減少額の主なものは次のとおりであります。

賃貸物件の収益性の低下による減損損失 146,594 千円

２．建設仮勘定の当期増加額および当期減少額は、主に賃貸物件取得に関するものであります。

３．「当期減少額」欄の（　）内は内書きで、減損損失の計上額であります。

４．当期首残高及び当期末残高は、取得価額により記載しております。

【引当金明細表】

（単位：千円）

科目	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
貸倒引当金（流動）	1,252,630	2,085	971,001	283,714
貸倒引当金（固定）	13	－	－	13
店舗閉鎖損失引当金	69,640	－	24,203	45,436

（２）【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

（３）【その他】

該当事項はありません。