（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：百万円)
前第２四半期連結累計期間
(自 2020年４月１日
至 2020年９月30日)
当第２四半期連結累計期間
(自 2021年４月１日
至 2021年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益
44,302
15,011
減価償却費
5,818
6,596
減損損失
26
310
のれん償却額
1,414
1,391
持分法による投資損益（△は益）
△25,146
△52
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
348
127
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△675
△333
ポイント引当金の増減額（△は減少）
△794
19
入会促進引当金の増減額（△は減少）
120
-
販売商品保証引当金の増減額（△は減少）
△4
契約負債の増減額（△は減少）
381
受取利息及び受取配当金
△360
△337
支払利息
312
売上債権の増減額（△は増加）
14,315
15,299
棚卸資産の増減額（△は増加）
3,422
3,062
未収入金の増減額（△は増加）
△5,611
3,698
仕入債務の増減額（△は減少）
△9,075
△10,368
未払費用の増減額（△は減少）
375
△370
未払消費税等の増減額（△は減少）
156
△553
未払金の増減額（△は減少）
△673
△2,274
前受金の増減額（△は減少）
2,132
△667
前受収益の増減額（△は減少）
△856
△418
その他
805
△256
小計
30,352
30,577
利息及び配当金の受取額
376
359
利息の支払額
△368
△329
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
△5,157
△8,309
25,203
22,299
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△1,422
△9,805
無形固定資産の取得による支出
△461
△477
投資有価証券の取得による支出
△88
△44
投資有価証券の売却による収入
289
敷金及び保証金の差入による支出
△1,255
△1,376
敷金及び保証金の回収による収入
142
276
△218
△148
△3,015
△11,449
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
9,411
△4,722
長期借入れによる収入
4,300
12,660
長期借入金の返済による支出
△10,699
△11,467
自己株式の取得による支出
△5,678
△762
自己株式の売却による収入
332
ストックオプションの行使による収入
1,304
793
社債の償還による支出
△10,005
配当金の支払額
△1,003
△1,190
リース債務の返済による支出
△1,174
△1,152
△83
△65
△13,269
△5,575
現金及び現金同等物に係る換算差額
75
△45
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
8,993
5,228
現金及び現金同等物の期首残高
17,174
18,513
現金及び現金同等物の四半期末残高
※1 26,168
※1 23,742