第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2020年４月１日から2020年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

　なお、当社の監査法人は次のとおり交代しております。

　第42期連結会計年度　　　　　　　　有限責任 あずさ監査法人

　第43期第１四半期連結会計期間及び第１四半期連結累計期間　　　有限責任監査法人トーマツ

 

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2020年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2020年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

5,941

6,391

売掛金

2,512

2,400

商品及び製品

347

306

原材料及び貯蔵品

287

341

その他

939

684

貸倒引当金

△0

△0

流動資産合計

10,028

10,124

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

27,426

27,563

機械装置及び運搬具

5,153

5,219

工具、器具及び備品

6,036

6,336

土地

2,355

2,355

リース資産

1,754

1,694

建設仮勘定

124

177

減価償却累計額

△30,300

△30,537

有形固定資産合計

12,551

12,809

無形固定資産

358

338

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

849

850

敷金及び保証金

4,817

4,720

繰延税金資産

36

36

その他

213

190

貸倒引当金

△9

△9

投資その他の資産合計

5,907

5,788

固定資産合計

18,816

18,936

繰延資産

 

 

社債発行費

81

74

繰延資産合計

81

74

資産合計

28,926

29,134

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2020年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2020年６月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

2,802

2,711

短期借入金

－

※ 2,000

1年内償還予定の社債

1,490

1,490

未払金

1,944

1,991

未払費用

1,513

1,615

リース債務

164

167

未払法人税等

438

114

賞与引当金

232

132

株主優待引当金

118

374

店舗閉鎖損失引当金

258

258

その他

1,153

979

流動負債合計

10,116

11,835

固定負債

 

 

社債

3,005

3,005

長期未払金

1,970

2,169

リース債務

194

137

資産除去債務

1,404

1,434

繰延税金負債

0

0

その他

151

141

固定負債合計

6,727

6,887

負債合計

16,844

18,722

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

9,800

9,800

資本剰余金

2,527

2,527

利益剰余金

△167

△1,834

自己株式

△77

△77

株主資本合計

12,082

10,415

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

△4

△3

その他の包括利益累計額合計

△4

△3

非支配株主持分

4

－

純資産合計

12,082

10,412

負債純資産合計

28,926

29,134

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年６月30日)

売上高

18,911

13,610

売上原価

9,013

6,806

売上総利益

9,897

6,803

販売費及び一般管理費

9,592

8,443

営業利益又は営業損失（△）

305

△1,640

営業外収益

 

 

受取利息

11

10

受取配当金

35

35

受取家賃

61

60

自動販売機収入

11

7

協賛金収入

60

8

雑収入

5

6

営業外収益合計

186

128

営業外費用

 

 

支払利息

8

10

社債利息

7

8

賃貸収入原価

53

52

雑損失

9

12

営業外費用合計

79

83

経常利益又は経常損失（△）

412

△1,595

特別損失

 

 

固定資産除却損

40

17

臨時休業等による損失

－

12

特別損失合計

40

30

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）

371

△1,625

法人税、住民税及び事業税

66

45

法人税等合計

66

45

四半期純利益又は四半期純損失（△）

305

△1,670

非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

2

△4

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

303

△1,666

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2020年４月１日

　至　2020年６月30日)

四半期純利益又は四半期純損失（△）

305

△1,670

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△1

0

その他の包括利益合計

△1

0

四半期包括利益

303

△1,670

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

301

△1,665

非支配株主に係る四半期包括利益

1

△4

 

【注記事項】

(追加情報)

（新型コロナウイルスの感染拡大の会計上の見積りに与える影響）

　新型コロナウイルス感染症の影響については、営業時間の短縮及び一部店舗の臨時休業等の措置により売上高が減少しており、現時点ではその終息時期が不透明な状況にあります。今後の広がり方や終息時期について統一的な見解は発表されておりませんが、各地域での感染拡大の収束、経済活動の再開に伴い、当事業年度第２四半期末を目途に概ね収束すると仮定を置いた上で報告期間の末日時点での状況を踏まえて策定した事業計画に基づき、固定資産の減損損失及び繰延税金資産の回収可能性等につきまして、合理的な見積りを実施しております。

　当社は、固定資産の減損等の会計上の見積りについて、上述した仮定をもとに算定しておりますが、前連結会計年度の有価証券報告書に記載した内容から重要な変更はありません。

 

 
(四半期連結貸借対照表関係)

　当社においては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行２行と当座貸越契約を締結しております。

これらの契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

 

 

前連結会計年度

　（2020年３月31日）

当第１四半期連結会計期間

（2020年６月30日）

当座貸越極度額

借入実行残高

－

－

8,000百万円

2,000

差引額

－

6,000

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2020年４月１日

至　2020年６月30日）

減価償却費

434百万円

461百万円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年６月30日）

配当金支払額

決　　議

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

配当の原資

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

2019年５月27日
取締役会

普通株式

246

利益剰余金

５

2019年３月31日

2019年６月20日

（注）2019年５月27日取締役会決議による配当金の総額には、株式会社ＳＭＢＣ信託銀行（従業員持株会信託口）が保有する自社の株式に対する配当金２百万円が含まれております。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）

配当金支払額

　該当事項はありません。

 

 

 

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

（単位：百万円）

 

回転寿司事業

デリカ事業

合　計

売上高

 

 

 

外部顧客への売上高

15,866

3,045

18,911

セグメント間の内部売上高又は振替高

-

76

76

計

15,866

3,121

18,988

セグメント利益

277

21

298

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：百万円）

 

利益

金額

報告セグメント計

298

セグメント間取引消去

7

四半期連結損益計算書の営業利益

305

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2020年４月１日　至　2020年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

（単位：百万円）

 

回転寿司事業

デリカ事業

合　計

売上高

 

 

 

外部顧客への売上高

10,854

2,755

13,610

セグメント間の内部売上高又は振替高

-

40

40

計

10,854

2,796

13,651

セグメント損失（△）

△1,611

△35

△1,647

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：百万円）

 

利益

金額

報告セグメント計

△1,647

セグメント間取引消去

6

四半期連結損益計算書の営業損失（△）

△1,640

 

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2020年４月１日

至　2020年６月30日）

（１）１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）

6円22銭

△33円78銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

（百万円）

303

△1,666

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（百万円）

303

△1,666

普通株式の期中平均株式数（千株）

48,823

49,332

（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

6円21銭

－

（算定上の基礎）

 

 

普通株式増加数（千株）

19

－

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

 

－

 

－

（注）１.　当第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しな

いため記載しておりません。

 

　　　２.　「従業員持株会信託口」が保有する当社株式を、「１株当たり四半期純利益」の算定上、期中平均株式

数の計算において控除する自己株式に含めております（前第１四半期連結累計期間484千株、当第１四

半期連結累計期間はありません）。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

 

２【その他】

該当事項はありません。