⑤ 【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

 

資産の種類

当期首残高

(千円)

当期増加額

(千円)

当期減少額

(千円)

当期末残高

(千円)

当期末減価
償却累計額
又は償却
累計額
(千円)

減損損失

累計額

(千円)

当期償却額

(千円)

差引当期末残高

(千円)

有形固定資産

 

 

 

 

 

 

 

 

建物

614,285

3,300

617,585

313,603

12,375

303,982

工具、器具

及び備品

58,174

15,103

73,277

53,966

12,791

19,311

土地

1,066,868

1,066,868

1,066,868

 

[△43,733]

 

 

[ △43,733 ]

 

 

 

 

リース資産

375,986

36,286

101,582

310,691

141,431

117,692

48,370

51,566

 

 

 

 

 

 

 

(26,653)

 

有形固定資産計

2,115,315

54,690

101,582

2,068,423

509,001

117,692

73,536

1,441,729

無形固定資産

 

 

 

 

 

 

 

 

借地権

442

442

商標権

4,985

1,744

498

3,240

 ソフトウエア

33,855

27,582

6,771

6,273

 リース資産

17,500

15,458

9,855

2,041

無形固定資産計

56,782

44,785

17,124

11,997

長期前払費用

10,083

111,995

1,140

120,939

19,461

12,482

101,478

 

(注) 1.当期増加額の主なものは次の通りです。

リース資産(有形固定資産)

店舗造作・店舗什器

 

36,286千円

長期前払費用

基幹システム構築

 

111,995千円

 

2.当期減少額の主なものは次の通りです。

リース資産(有形)

基幹システム(ハード)

 

 64,800千円

 

「当期償却額」欄の( )内は内書きで、減損損失の計上額であります。

「当期首残高」及び「当期末残高」欄の[ ]内は内書きで、土地の再評価に関する法律(平成10年法律第34号)により行った土地の再評価実施前の帳簿価額との差額であります。

5. 無形固定資産の金額が総資産の1%以下であるため「当期首残高」「当期増加額」及び「当期減少額」の記載を省略しております。

 

【社債明細表】

該当事項はありません。

 

【借入金等明細表】

 

区分

当期首残高

(千円)

当期末残高

(千円)

平均利率

(%)

返済期限

短期借入金

150,000

0.45

1年以内に返済予定の長期借入金

100,000

0.84

1年以内に返済予定のリース債務

75,509

55,031

2.63

長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)

リース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)

61,340

25,127

2.68

    2025年4月~

    2027年4月

その他有利子負債

合計

386,849

80,159

 

(注) 1.平均利率については、借入金等の期中平均残高に対する加重平均利率を記載しております。

2.リース債務の平均利率については、リース物件のうち、支払利息を利息法により計上している物件に係るリース債務の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。

3.リース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)の貸借対照表日後5年間の返済予定額は以下のとおりであります。

区分

1年超2年以内

(千円)

2年超3年以内

(千円)

3年超4年以内

(千円)

4年超5年以内

(千円)

リース債務

21,673

3,361

92

 

 

 

【引当金明細表】

 

区分

当期首残高

(千円)

当期増加額

(千円)

当期減少額

(目的使用)

(千円)

当期減少額

(その他)

(千円)

当期末残高

(千円)

貸倒引当金

1,049

1,049

賞与引当金

175,536

178,052

175,536

178,052

役員退職慰労引当金

101,614

11,760

113,374

 

 

【資産除去債務明細表】

当事業年度期首及び当事業年度末における資産除去債務の金額が、当事業年度期首及び当事業年度末における負債及び純資産の合計額の100分の1以下であるため、財務諸表等規則第125条の2の規定により記載を省略しております。

 

(2) 【主な資産及び負債の内容】

① 流動資産
イ.現金及び預金

区分

金額(千円)

現金

6,854

銀行預金

当座預金

2,678,588

普通預金

31,342

定期預金

430,000

小計

3,139,931

合計

3,146,785

 

 

ロ.売掛金

相手先別

相手先

金額(千円)

㈱髙島屋

76,691

㈱近鉄百貨店

50,311

㈱オリエンタルランド 

39,801

㈱大丸松坂屋百貨店

39,494

㈱阪急阪神百貨店

31,846

その他

616,332

合計

854,478

 

 

売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

当期首残高
(千円)

(A)

当期発生高
(千円)
(B)

当期回収高
(千円)
(C)

当期末残高
(千円)
(D)

回収率(%)

 

(C)

×100

(A)+(B)

 

滞留期間(日)

 

(A)+(D)

 

 

 

 

(B)

 

 

366

 

 

862,605

13,170,286

13,178,414

854,478

93.9

24

 

 

ハ.商品及び製品

品目

金額(千円)

スキンケア化粧品

472,967

メイクアップ化粧品

95,863

ヘアケア・ボディ・バスプロダクツ

747,233

化粧雑貨品

180,595

その他

74,069

合計

1,570,729

 

 

 

② 固定資産
イ.差入保証金

区分

金額(千円)

出店保証金

473,490

事務所敷金

16,343

その他

12,099

合計

501,932

 

 

ロ.繰延税金資産

繰延税金資産は、565,506千円であり、その内容については、「1 財務諸表等 (1)財務諸表 注記事項(税効果会計関係)」に記載しております。

 

③ 流動負債
イ.支払手形

相手先別内訳

相手先

金額(千円)

㈱タイキ

1,223

合計

1,223

 

期日別内訳

期日別

金額(千円)

2024年4月

1,223

合計

1,223

 

 

ロ.電子記録債務
相手先別内訳

相手先

金額(千円)

㈱東洋ビューティサプライ

90,365

東洋ビューティ㈱

62,480

㈱コスモビューティー

50,261

日本コルマー㈱

38,413

ジェイオーコスメティックス㈱

33,551

その他

230,367

合計

505,440

 

期日別内

期日別

金額(千円)

2024年4月

176,526

5月

172,481

6月

156,431

合計

505,440

 

 

ハ.買掛金

相手先

金額(千円)

㈱コスモビューティー

41,550

油化産業㈱

28,939

㈱東洋ビューティサプライ

17,332

日本コルマー㈱

17,251

㈱ビーテック㈱

14,117

その他

42,734

合計

161,925

 

 

④ 固定負債
イ.退職給付引当金

区分

金額(千円)

退職給付債務

1,192,311

未認識数理計算上の差異

△7,070

合計

1,185,240

 

 

(3) 【その他】

当事業年度における四半期情報等

 

(累計期間)

第1四半期

第2四半期

第3四半期

当事業年度

売上高

(千円)

2,722,049

5,853,767

9,071,073

11,989,216

税引前四半期(当期)純利益又は

税引前四半期純損失(△)

(千円)

△119,997

29,314

252,193

319,880

四半期(当期)純利益又は

四半期純損失(△)

(千円)

△108,486

△27,797

105,850

122,010

1株当たり四半期(当期)純利益又は

1株当たり四半期純損失(△)

(円)

△23.07

△5.91

22.51

25.95

 

 

(会計期間)

第1四半期

第2四半期

第3四半期

第4四半期

1株当たり四半期純利益又は

1株当たり四半期純損失(△)

(円)

△23.07

17.16

28.42

3.44