第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成29年４月１日から平成29年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成29年４月１日から平成29年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任　あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(平成29年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

9,395

8,340

受取手形及び売掛金

1,915

1,949

商品及び製品

5,597

6,498

その他

1,655

1,651

貸倒引当金

△22

△23

流動資産合計

18,542

18,416

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

18,494

18,722

減価償却累計額

△11,533

△11,708

建物及び構築物（純額）

6,961

7,014

機械装置及び運搬具

1,475

1,522

減価償却累計額

△952

△976

機械装置及び運搬具（純額）

522

545

土地

4,973

5,011

建設仮勘定

77

19

その他

4,326

4,446

減価償却累計額

△3,171

△3,254

その他（純額）

1,154

1,192

有形固定資産合計

13,689

13,782

無形固定資産

 

 

のれん

11

203

その他

200

220

無形固定資産合計

211

423

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

276

264

敷金及び保証金

3,721

3,876

繰延税金資産

937

950

その他

330

609

貸倒引当金

△89

△343

投資その他の資産合計

5,175

5,357

固定資産合計

19,076

19,563

資産合計

37,618

37,980

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(平成29年６月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

5,468

5,681

短期借入金

5,326

5,301

未払法人税等

798

179

賞与引当金

488

625

ポイント引当金

247

239

その他

3,036

3,119

流動負債合計

15,366

15,146

固定負債

 

 

長期借入金

3,100

3,426

役員退職慰労引当金

731

731

資産除去債務

902

917

退職給付に係る負債

540

536

その他

1,318

1,359

固定負債合計

6,594

6,971

負債合計

21,960

22,118

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,785

1,785

資本剰余金

2,757

2,757

利益剰余金

12,078

12,227

自己株式

△725

△725

株主資本合計

15,896

16,045

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

61

64

土地再評価差額金

△522

△522

為替換算調整勘定

△88

△54

退職給付に係る調整累計額

8

6

その他の包括利益累計額合計

△541

△507

非支配株主持分

303

322

純資産合計

15,658

15,861

負債純資産合計

37,618

37,980

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年６月30日)

売上高

26,124

28,324

売上原価

19,509

21,097

売上総利益

6,615

7,226

販売費及び一般管理費

5,966

6,373

営業利益

648

852

営業外収益

 

 

受取利息

2

2

受取配当金

0

0

受取手数料

36

44

協賛金収入

20

23

為替差益

－

24

その他

20

7

営業外収益合計

79

103

営業外費用

 

 

支払利息

13

14

為替差損

6

－

関係会社株式売却損

－

16

その他

29

22

営業外費用合計

48

53

経常利益

679

902

税金等調整前四半期純利益

679

902

法人税等

308

333

四半期純利益

370

569

非支配株主に帰属する四半期純利益

9

3

親会社株主に帰属する四半期純利益

361

566

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年６月30日)

四半期純利益

370

569

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

0

2

為替換算調整勘定

81

33

退職給付に係る調整額

7

△2

その他の包括利益合計

88

34

四半期包括利益

459

604

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

450

601

非支配株主に係る四半期包括利益

9

3

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

連結の範囲の重要な変更

　当第１四半期連結会計期間において、株式の取得により株式会社ＣｒｏｗｎＴｒａｄｉｎｇ及び川瀬食品株式会社を連結の範囲に含めております。

 
（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　税金費用については、当第１四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

 

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

至  平成28年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自  平成29年４月１日

至  平成29年６月30日）

減価償却費

360百万円

356百万円

のれんの償却額

8

9

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年６月30日）

配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

１株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成28年５月９日
取締役会

普通株式

363

30.0

 平成28年３月31日

 平成28年６月14日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年６月30日）

配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

１株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成29年５月８日
取締役会

普通株式

399

33.0

 平成29年３月31日

 平成29年６月14日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年６月30日）

　　　　　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注）1

合計

調整額

（注）2

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）3

 

オートバックス

・車関連事業

業務スーパー・

こだわり食品

事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への

売上高

7,353

17,300

24,653

1,471

26,124

－

26,124

セグメント間の

内部売上高又は

振替高

0

15

15

9

25

△25

－

計

7,353

17,315

24,669

1,480

26,149

△25

26,124

セグメント利益

又は損失（△）

△45

660

614

△9

604

44

648

（注）1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、リユース事業、アグリ事業及び不動産賃貸事業等を含んでおります。

　　　2.セグメント利益又は損失の調整額 44百万円には、セグメント間取引消去等による 274百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用 △230百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない総務・財務部門等の管理部門等に係る費用であります。

　　　3.セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年６月30日）

　　　１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注）1

合計

調整額

（注）2

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）3

 

オートバックス

・車関連事業

業務スーパー・

こだわり食品

事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への

売上高

8,220

18,557

26,778

1,546

28,324

－

28,324

セグメント間の

内部売上高又は

振替高

2

15

18

8

27

△27

－

計

8,222

18,573

26,796

1,555

28,351

△27

28,324

セグメント利益

又は損失（△）

209

643

852

△30

821

31

852

（注）1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、リユース事業、アグリ事業及び不動産賃貸事業等を含んでおります。

　　　2.セグメント利益又は損失の調整額 31百万円には、セグメント間取引消去等による 325百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用 △294百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない総務・財務部門等の管理部門等に係る費用であります。

　　　3.セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

　　　２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

  オートバックス・車関連事業において、株式会社ＣｒｏｗｎＴｒａｄｉｎｇの株式を取得したことにより、同社を連結の範囲に含めております。これに伴うのれんの増加額は、当第１四半期連結累計期間において 107百万円であります。

  業務スーパー・こだわり食品事業において、川瀬食品株式会社の株式を取得したことにより、同社を連結の範囲に含めております。これに伴うのれんの増加額は、当第１四半期連結累計期間において 87百万円であります。

 
（企業結合等関係）

取得による企業結合

１．株式会社ＣｒｏｗｎＴｒａｄｉｎｇ

（１）企業結合の概要

①被取得企業の名称及びその事業の内容

  被取得企業の名称　　　株式会社ＣｒｏｗｎＴｒａｄｉｎｇ

  事業の内容　　　　　　自動車の海外輸出販売

②企業結合を行った主な理由

  当社グループは、子会社を通じアジア・アセアン地域にフランチャイジーとしてオートバックスを含む車関連事業を展開しております。また、株式会社ＣｒｏｗｎＴｒａｄｉｎｇは、海外50カ国以上のネットワークを通じ、自動車をアジア・アセアン地域へ輸出販売しており、当社グループにとって、海外における車関連事業の強化が期待できることから、平成29年５月１日付で同社の51％の株式を取得いたしました。なお、残り49％の株式につきましては、平成30年３月30日で取得する事に合意しております。

③企業結合日

　平成29年５月１日

④企業結合の法的形式

　株式取得

⑤結合後企業の名称

　株式会社ＣｒｏｗｎＴｒａｄｉｎｇ

⑥取得する株式の数、取得価額及び取得後の持分比率

　(平成29年５月１日取得)

　取得株式数　　 306株

　取得価額　　　 127百万円

　取得後持分比率 　51％

　(平成30年３月30日取得予定)

　取得株式数　　 294株

　取得価額　　　 122百万円

　取得後持分比率 100％

⑦取得企業を決定するに至った主な根拠

　Ｇ７ ＩＮＴＥＲＮＡＴＩＯＮＡＬ ＰＴＥ. ＬＴＤ. が現金を対価として株式を取得したことによるものです。

（２）四半期連結累計期間に係る四半期連結損益計算書に含まれる被取得企業の業績の期間

　　平成29年５月１日から平成29年６月30日まで

（３）被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

　　現金　　　　 127百万円

（４）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

①発生したのれんの金額

　111百万円

②発生原因

　今後の事業展開によって期待される将来の収益力から発生するものであります。

③償却方法及び償却期間

　５年間にわたる均等償却

 

 

取得による企業結合

２．川瀬食品株式会社

（１）企業結合の概要

①被取得企業の名称及びその事業の内容

  被取得企業の名称　　　川瀬食品株式会社

  事業の内容　　　　　　食品スーパーマーケット

②企業結合を行った主な理由

　当社は、子会社を通じフランチャイジーとして業務スーパーや農産物直売所めぐみの郷の店舗展開および、こだわり食品の卸事業を行っております。川瀬食品株式会社は、兵庫県明石市を中心に地域密着型食品スーパーを展開しており、地元の消費者の支持を得ております。川瀬食品株式会社を子会社化することにより、当社グループ内の食品関連事業において、様々なシナジー効果と事業強化につながることから、株式を取得いたしました。

③企業結合日

　平成29年５月１日

④企業結合の法的形式

　株式取得

⑤結合後企業の名称

　川瀬食品株式会社

⑥取得する株式の数、取得価額及び取得後の持分比率

　(平成29年５月１日取得)

　取得株式数　　 40,000株

　取得価額　　　 10百万円

　取得後持分比率 100％

⑦取得企業を決定するに至った主な根拠

　当社が現金を対価として株式を取得したことによるものです。

（２）四半期連結累計期間に係る四半期連結損益計算書に含まれる被取得企業の業績の期間

　　平成29年５月１日から平成29年６月30日まで

（３）被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

　　現金　　　　 10百万円

（４）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

①発生したのれんの金額

　90百万円

②発生原因

　今後の事業展開によって期待される将来の収益力から発生するものであります。

③償却方法及び償却期間

　５年間にわたる均等償却

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年６月30日）

１株当たり四半期純利益金額

29円87銭

46円77銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（百万円）

361

566

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

361

566

普通株式の期中平均株式数（千株）

12,110

12,110

　（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

 

２【その他】

　 平成29年５月８日開催の取締役会において、次のとおり剰余金の配当を行うことを決議いたしました。

 （イ）配当金の総額……………………………………399百万円

 （ロ）１株当たりの金額…………………………………33円00銭

 （ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………平成29年６月14日

　  （注）  平成29年３月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行いました。