第４【経理の状況】

１　四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２　監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成27年10月１日から平成27年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成27年４月１日から平成27年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人Ａ＆Ａパートナーズにより四半期レビューを受けております。

 

１ 【四半期連結財務諸表】

(１)【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成27年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成27年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,374,663

1,548,882

売掛金

1,101,617

1,610,102

たな卸資産

5,449,524

7,146,576

繰延税金資産

376,233

376,233

その他

960,408

735,821

貸倒引当金

△12,949

△12,934

流動資産合計

9,249,498

11,404,683

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

9,724,043

9,531,247

土地

5,039,798

5,131,697

建設仮勘定

10,800

16,897

リース資産（純額）

330,921

263,959

その他（純額）

647,138

608,223

有形固定資産合計

15,752,702

15,552,025

無形固定資産

 

 

のれん

349,263

285,107

その他

93,467

93,566

無形固定資産合計

442,730

378,673

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

198,115

221,602

長期貸付金

25,219

23,479

長期前払費用

508,082

457,608

差入保証金

4,437,653

4,363,395

繰延税金資産

855,887

845,321

その他

128,447

130,034

貸倒引当金

△23,487

△22,967

投資その他の資産合計

6,129,920

6,018,474

固定資産合計

22,325,353

21,949,173

資産合計

31,574,851

33,353,856

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成27年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成27年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

1,313,816

1,800,136

短期借入金

3,368,720

4,929,044

未払法人税等

82,775

161,718

未払消費税等

194,690

272,823

未成工事受入金

38,626

50,868

賞与引当金

386,977

204,237

役員賞与引当金

52,000

-

ポイント引当金

201,784

180,647

繰延税金負債

83,614

83,076

その他

2,207,163

1,719,820

流動負債合計

7,930,169

9,402,372

固定負債

 

 

長期借入金

6,602,911

6,479,174

長期預り保証金

1,191,650

1,250,919

退職給付に係る負債

341,901

345,396

役員退職慰労引当金

200,000

237,500

資産除去債務

1,062,490

1,107,554

繰延税金負債

16,500

16,500

その他

218,817

176,625

固定負債合計

9,634,271

9,613,670

負債合計

17,564,441

19,016,042

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,314,100

1,314,100

資本剰余金

1,824,791

1,824,791

利益剰余金

11,852,922

12,295,956

自己株式

△1,032,989

△1,164,844

株主資本合計

13,958,824

14,270,003

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

53,987

69,730

繰延ヘッジ損益

△2,402

△1,918

その他の包括利益累計額合計

51,585

67,811

純資産合計

14,010,410

14,337,814

負債純資産合計

31,574,851

33,353,856

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成26年４月１日

　至　平成26年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年12月31日)

売上高

26,712,385

26,303,768

売上原価

15,391,678

14,666,662

売上総利益

11,320,706

11,637,105

販売費及び一般管理費

10,080,387

10,833,204

営業利益

1,240,318

803,900

営業外収益

 

 

受取利息及び配当金

23,963

25,149

受取手数料

61,097

70,720

受取家賃

74,158

90,923

その他

261,448

146,290

営業外収益合計

420,667

333,084

営業外費用

 

 

支払利息

43,592

39,407

その他

26,280

22,984

営業外費用合計

69,873

62,391

経常利益

1,591,113

1,074,593

特別利益

 

 

事業譲渡益

70,000

-

固定資産受贈益

28,445

-

固定資産売却益

1,863

124

国庫補助金

6,799

-

特別利益合計

107,108

124

特別損失

 

 

事業撤退損

36,072

-

固定資産除却損

5,959

97

固定資産圧縮損

6,799

-

その他

416

-

特別損失合計

49,248

97

税金等調整前四半期純利益

1,648,973

1,074,619

法人税等

656,830

431,809

四半期純利益

992,142

642,810

親会社株主に帰属する四半期純利益

992,142

642,810

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成26年４月１日

　至　平成26年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年12月31日)

四半期純利益

992,142

642,810

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

11,333

15,742

繰延ヘッジ損益

40

483

その他の包括利益合計

11,374

16,225

四半期包括利益

1,003,516

659,036

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

1,003,516

659,036

 

【注記事項】

（継続企業の前提に関する事項）

該当事項はありません。

 
（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（連結の範囲の重要な変更）

　平成27年４月１日に株式会社ＩＤＭｏｂｉｌｅを設立したため、連結の範囲に含めております。

 
（会計方針の変更）

（企業結合に関する会計基準等の適用）

　「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　平成25年９月13日。以下「企業結合会計基準」という。）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号　平成25年９月13日。以下「連結会計基準」という。）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号　平成25年９月13日。以下「事業分離等会計基準」という。）等を第１四半期連結会計期間から適用し、支配が継続している場合の子会社に対する当社の持分変動による差額を資本剰余金として計上するとともに、取得関連費用を発生した連結会計年度の費用として計上する方法に変更しております。また、第１四半期連結会計期間の期首以後実施される企業結合については、暫定的な会計処理の確定による取得原価の配分額の見直しを企業結合日の属する四半期連結会計期間の四半期連結財務諸表に反映させる方法に変更しております。加えて、四半期純利益等の表示の変更及び少数株主持分から非支配株主持分への表示の変更を行っております。当該表示の変更を反映させるため、前第３四半期連結累計期間及び前連結会計年度については、四半期連結財務諸表及び連結財務諸表の組替えを行っております。

　企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第58－２項(4)、連結会計基準第44－５項(4)及び事業分離等会計基準第57－４項(4)に定める経過的な取扱いに従っており、第１四半期連結会計期間の期首時点から将来にわたって適用しております。

　これによる損益に与える影響はありません。

 

 

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

税金費用については、当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

  当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  平成26年４月１日

至  平成26年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  平成27年４月１日

至  平成27年12月31日）

減価償却費

863,563千円

1,010,456千円

のれんの償却額

57,061

64,156

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成26年４月１日　至　平成26年12月31日）

配当金支払額

決議

株式の種類

配当の原資

配当金の総額

（千円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

平成26年５月９日

取締役会

普通株式

利益剰余金

155,955

18.0

平成26年３月31日

平成26年６月23日

平成26年11月７日

取締役会

普通株式

利益剰余金

102,883

12.0

平成26年９月30日

平成26年12月８日

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年12月31日）

配当金支払額

決議

株式の種類

配当の原資

配当金の総額

（千円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

平成27年５月８日

取締役会

普通株式

利益剰余金

100,495

12.0

平成27年３月31日

平成27年６月24日

平成27年11月６日

取締役会

普通株式

利益剰余金

99,281

12.0

平成27年９月30日

平成27年12月７日

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成26年４月１日　至　平成26年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結損益計算書計上額（注）３

 

カー用品事業

ブライダル事業

建設不動産

事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

16,398,051

7,597,670

2,085,540

26,081,262

631,123

26,712,385

－

26,712,385

セグメント間の内部売上高又は振替高

4,058

286

752,308

756,652

1,085,179

1,841,832

△1,841,832

－

計

16,402,109

7,597,956

2,837,848

26,837,914

1,716,302

28,554,217

△1,841,832

26,712,385

セグメント利益

610,278

399,530

243,491

1,253,299

3,719

1,257,019

△16,700

1,240,318

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、コンピュータソフト事業、飲食事業及び経理・総務代行業務等を含んでおります。

　　　２．セグメント利益調整額は、セグメント間取引消去であります。

　　　３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

　「カー用品事業」において、株式会社オートバックス神奈川を連結子会社化したことに伴い、当第３四半期連結累計期間において、のれんが425,710千円発生しております。

 

 

（重要な負ののれん発生益）

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結損益計算書計上額（注）３

 

カー用品事業

ブライダル事業

建設不動産

事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

16,141,658

8,470,505

1,407,152

26,019,316

284,451

26,303,768

-

26,303,768

セグメント間の内部売上高又は振替高

3,252

50

200,190

203,493

1,075,347

1,278,840

△1,278,840

-

計

16,144,910

8,470,555

1,607,343

26,222,809

1,359,798

27,582,608

△1,278,840

26,303,768

セグメント利益

466,400

146,524

133,841

746,766

48,557

795,324

8,576

803,900

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、飲食事業及び経理・総務代行業務等を含んでおります。

　　　２．セグメント利益調整額は、セグメント間取引消去であります。

　　　３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

　該当事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

　該当事項はありません。

 

３．報告セグメントの変更等に関する事項

　該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成26年４月１日

至　平成26年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成27年４月１日

至　平成27年12月31日）

１株当たり四半期純利益金額

115.42円

77.55円

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

992,142

642,810

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

-

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

992,142

642,810

普通株式の期中平均株式数（千株）

8,595

8,289

　（注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　　該当事項はありません。

 

 

２【その他】

第33期（平成27年４月１日から平成28年３月31日まで）中間配当については、平成27年11月６日開催の取締役会において、平成27年９月30日の最終の株主名簿及び実質株主名簿の記載又は記録した株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議し、配当を行っております。

①配当金の総額　　　　　　　　　　　　　　 　  99,281千円

②１株当たりの金額　                               12.0円

③支払請求権の効力発生日及び支払開始日　 平成27年12月７日