第４【経理の状況】

１　四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２　監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成28年10月１日から平成28年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人Ａ＆Ａパートナーズにより四半期レビューを受けております。

 

１ 【四半期連結財務諸表】

(１)【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成28年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成28年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,029,077

1,474,806

売掛金

1,157,567

1,638,862

たな卸資産

6,084,449

6,875,097

繰延税金資産

333,514

333,514

その他

682,747

777,839

貸倒引当金

△365

-

流動資産合計

10,286,992

11,100,121

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

9,311,947

8,612,177

土地

5,131,697

5,131,697

建設仮勘定

-

24,095

リース資産（純額）

241,277

189,353

その他（純額）

569,998

463,230

有形固定資産合計

15,254,920

14,420,554

無形固定資産

 

 

のれん

263,721

199,564

その他

124,476

157,095

無形固定資産合計

388,198

356,660

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

192,102

185,760

長期貸付金

22,967

22,870

長期前払費用

420,903

379,894

差入保証金

4,366,888

5,443,936

繰延税金資産

956,084

955,906

その他

134,452

139,161

貸倒引当金

△22,967

△22,870

投資その他の資産合計

6,070,431

7,104,658

固定資産合計

21,713,550

21,881,872

資産合計

32,000,542

32,981,994

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成28年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成28年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

1,293,641

1,916,360

短期借入金

4,022,044

5,780,380

リース債務

85,968

64,274

未払法人税等

268,565

120,687

未払消費税等

397,831

138,347

未成工事受入金

75,257

103,513

賞与引当金

397,592

191,918

役員賞与引当金

48,000

-

ポイント引当金

192,408

169,520

繰延税金負債

66,210

64,782

その他

2,067,905

1,752,240

流動負債合計

8,915,425

10,302,025

固定負債

 

 

長期借入金

5,791,826

5,609,794

リース債務

164,904

128,072

長期預り保証金

1,276,078

1,108,208

退職給付に係る負債

387,549

400,601

役員退職慰労引当金

250,000

287,500

資産除去債務

1,086,637

1,053,316

繰延税金負債

16,934

16,934

その他

3,450

1,761

固定負債合計

8,977,381

8,606,190

負債合計

17,892,806

18,908,215

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,314,100

1,314,100

資本剰余金

1,824,791

1,824,791

利益剰余金

12,102,356

11,230,718

自己株式

△1,177,716

△336,688

株主資本合計

14,063,530

14,032,920

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

46,600

42,080

繰延ヘッジ損益

△2,395

△1,222

その他の包括利益累計額合計

44,205

40,857

純資産合計

14,107,736

14,073,778

負債純資産合計

32,000,542

32,981,994

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

売上高

26,303,768

25,985,713

売上原価

14,666,662

14,758,944

売上総利益

11,637,105

11,226,769

販売費及び一般管理費

10,833,204

10,551,276

営業利益

803,900

675,492

営業外収益

 

 

受取利息及び配当金

25,149

24,505

受取手数料

70,720

45,700

受取家賃

90,923

101,896

その他

146,290

103,219

営業外収益合計

333,084

275,322

営業外費用

 

 

支払利息

39,407

34,472

その他

22,984

17,211

営業外費用合計

62,391

51,683

経常利益

1,074,593

899,132

特別利益

 

 

事業譲渡益

-

24,981

固定資産売却益

124

-

特別利益合計

124

24,981

特別損失

 

 

店舗閉鎖損失

-

113,105

固定資産除却損

97

5,738

特別損失合計

97

118,844

税金等調整前四半期純利益

1,074,619

805,269

法人税等

431,809

326,413

四半期純利益

642,810

478,856

親会社株主に帰属する四半期純利益

642,810

478,856

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

四半期純利益

642,810

478,856

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

15,742

△4,520

繰延ヘッジ損益

483

1,172

その他の包括利益合計

16,225

△3,347

四半期包括利益

659,036

475,508

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

659,036

475,508

 

【注記事項】

（継続企業の前提に関する事項）

該当事項はありません。

 
（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（連結の範囲の重要な変更）

　該当事項はありません。

 
（会計方針の変更）

（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

　法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号　平成28年６月17日）を第１四半期連結会計期間より適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

　この結果、第３四半期連結累計期間の営業利益、経常利益及び税金等調整前四半期純利益に与える影響は、軽微であります。

 

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

税金費用については、当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

 
（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

  当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  平成27年４月１日

至  平成27年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

至  平成28年12月31日）

減価償却費

1,010,456千円

920,307千円

のれんの償却額

64,156

64,156

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年12月31日）

配当金支払額

決議

株式の種類

配当の原資

配当金の総額

（千円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

平成27年５月８日

取締役会

普通株式

利益剰余金

100,495

12.0

平成27年３月31日

平成27年６月24日

平成27年11月６日

取締役会

普通株式

利益剰余金

99,281

12.0

平成27年９月30日

平成27年12月７日

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

１．配当金支払額

決議

株式の種類

配当の原資

配当金の総額

（千円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

平成28年５月13日

取締役会

普通株式

利益剰余金

98,327

12.0

平成28年３月31日

平成28年６月24日

平成28年11月４日

取締役会

普通株式

利益剰余金

94,471

12.0

平成28年９月30日

平成28年12月６日

 

２．株主資本の著しい変動

　当社は、平成28年５月13日開催の取締役会決議に基づき、平成28年５月31日付で、自己株式1,900,000株の消却を実施いたしました。この結果、当第３四半期連結累計期間において利益剰余金及び自己株式がそれぞれ1,157,695千円減少し、当第３四半期連結会計期間末において利益剰余金が11,230,718千円、自己株式336,688千円となっております。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結損益計算書計上額（注）３

 

カー用品事業

ブライダル事業

建設不動産

事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

16,141,658

8,470,505

1,407,152

26,019,316

284,451

26,303,768

-

26,303,768

セグメント間の内部売上高又は振替高

3,252

50

200,190

203,493

1,075,347

1,278,840

△1,278,840

-

計

16,144,910

8,470,555

1,607,343

26,222,809

1,359,798

27,582,608

△1,278,840

26,303,768

セグメント利益

466,400

146,524

133,841

746,766

48,557

795,324

8,576

803,900

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、飲食事業及び経理・総務代行業務等を含んでおります。

　　　２．セグメント利益調整額は、セグメント間取引消去であります。

　　　３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

　該当事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

　該当事項はありません。

 

３．報告セグメントの変更等に関する事項

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結損益計算書計上額（注）３

 

カー用品事業

ブライダル事業

建設不動産

事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

16,060,804

7,920,698

1,695,661

25,677,164

308,549

25,985,713

-

25,985,713

セグメント間の内部売上高又は振替高

3,298

50

175,965

179,313

1,020,071

1,199,384

△1,199,384

-

計

16,064,102

7,920,748

1,871,627

25,856,477

1,328,620

27,185,098

△1,199,384

25,985,713

セグメント利益

370,820

52,787

200,191

623,800

45,600

669,400

6,092

675,492

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、飲食事業及び経理・総務代行業務等を含んでおります。

　　　２．セグメント利益調整額は、セグメント間取引消去であります。

　　　３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

　該当事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益）

　該当事項はありません。

 

３．報告セグメントの変更等に関する事項

　該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成27年４月１日

至　平成27年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年12月31日）

１株当たり四半期純利益金額

77.55円

60.22円

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

642,810

478,856

普通株主に帰属しない金額（千円）

-

-

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

642,810

478,856

普通株式の期中平均株式数（千株）

8,289

7,952

　（注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　　該当事項はありません。

 

 

２【その他】

第34期（平成28年４月１日から平成29年３月31日まで）中間配当については、平成28年11月４日開催の取締役会において、平成28年９月30日の最終の株主名簿及び実質株主名簿の記載又は記録した株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議し、配当を行っております。

①配当金の総額　　　　　　　　　　　　　　 　  94,471千円

②１株当たりの金額　                               12.0円

③支払請求権の効力発生日及び支払開始日　 平成28年12月６日